I. Tiền và các khoản tƣơng đƣơng
d. Tính toán chi phí dự kiến
Doanh thu dự kiến sẽ tăng 10% so với năm 2009. Do khi doanh nghiệp nâng cao đƣợc chất lƣợng dịch vụ cung cấp, chú trọng hơn trong việc nghiên cứu thị trƣờng cũng nhƣ trong vấn đề Marketing, quảng bá hình ảnh Công ty rộng rãi hơn, đƣa doanh nghiệp đến gần hơn với khách hàng, khi đó sẽ có nhiều khách hàng đến và sử dụng sản phẩm của Công ty hơn, dẫn đến tăng doanh thu.
Doanh thu dự kiến = Doanh thu 2009 * (1+10%)
= 5.224.218.368 * (1+10%) = 5.746.640.205đồng Chi phí dự kiến:
- Gía vốn:
Dự kiến cũng nhƣ những năm trƣớc, giá vốn chiếm khoảng 60% doanh thu => Gía vốn dự kiến: = 60% * 5.746.640.205 = 3.447.984.123đồng
- Chi phí nghiên cứu thị trƣờng:
= 0.2% * doanh thu dự kiến = 0.2% * 5.746.640.205 = 11.493.280 đồng - Chi phí Marketing: Là những chi phí phục vụ cho việc quảng bá hình ảnh của Công ty nhƣ quảng cáo qua các phƣơng tiện thông tin đại chúng, tiếp thị,…
= 0.3% * doanh thu dụ kiến = 0.3% * 5.746.640.205 = 17.239.921 đồng - Chi phí liên quan đến việc đào tạo và phát triển nguồn nhân lực: gồm công tác về tuyển dụng, đào tạo nâng cao trình độ của cán bộ công nhân viên nhƣ mở các lớp đào tạo về nghiệp vụ chuyên môn, nâng cao trình độ tin học cũng nhƣ ngoại ngữ của cán bộ công nhân viên để có thể dễ dàng làm việc hơn với các hãng tàu nƣớc ngoài nhằm nâng cao chất lƣợng dịch vụ, thu hút nhiều khách hàng đến với doanh nghiệp.
Chi phí dự kiến cho công tác phát triển nguồn nhân lực là: 150.000.000 đồng - Chi phí khác:
= 0.2% * doanh thu dự kiến = 0.2% * 5.746.640.205 = 11.493.280 đồng
BẢNG 3.4–CHI PHÍ PHÁT SINH DỰ KIẾN SAU GIẢI PHÁP 2
STT Chỉ tiêu Số tiền (đồng)
1 Giá vốn 3.447.984.123
2 Chi phí NC thị trƣờng 11.493.280
3 Chi phí Marketing 17.239.921
4 Các chi phí khác 11.493.280
5 Chi phí nhân công 150.000.000
Tổng chi phí 3.638.210.604