2. Cơ sở lý luận và thực tiễn
2.3.1.Kinh nghiệm về hạn chế rủi ro tín dụng ở Ngân hàng
* Citibank có sự phân định rõ chức năng các ban trong cơ cấu tổ chức có liên quan đến quy trình tín dụng
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ nụng nghiệp ...30 + Ban l6nh đạo: Có quyền quyết định phân bổ nguồn vốn, điều hành hoạt động của cả Ngân hàng, trong đó có hoạt động tín dụng. Đề ra hạn mức rủi ro của Ngân hàng; kiểm tra lại các quyết định tín dụng nếu thấy nghi ngờ không an toàn và có thể gây ảnh h−ởng tới uy tín của Ngân hàng.
+ Ban hoạch định chính sách tín dụng: Có chách nhiệm duy trì một hình thức quản lý rủi ro tín dụng hoàn chỉnh và hiệu quả. Dự đoán các tổn thất tín dụng; thiết lập các chính sách và tiêu chuẩn tín dụng phù hợp với môi tr−ờng pháp luật, với quy định của Ngân hàng; thực hiện điều chỉnh khi suất hiện các rủi ro bất th−ờng; xem xét trao quyền cho những cán bộ phụ trách tín dụng theo trình độ và năng lực; đánh giá các thông tin rủi ro, tiến hành xử lý các rủi ro.
+ Ban quản lý hạn ngạch tín dụng: Có nghiệp vụ điều hành và phát triển các kế hoạch kinh doanh, xem xét và thông qua các khoản tín dụng đồng thời chịu trách nhiệm về chất l−ợng của khoản tín dụng đó.
+ Ban đánh giá rủi ro: Ban này thực hiện việc đánh giá tình hình kinh doanh của các đơn vị và cung cấp thông tin rủi ro trong đầu t− gián tiếp; đ−a ra sự đánh giá độc lập về các hoạt động tín dụng, về chính sách, sự thi hành và các thủ tục trong quản lý tín dụng; phối hợp hoạt động với giám sát viên và kiểm toán viên độc lập. Yêu cầu nhân viên của bộ phận này là phải có ít nhất 10 năm làm nhiệm vụ tín dụng.
* Thực hiện đánh giá toàn diện ng−ời vay theo năm khía cạnh gọi là nguyên tắc “5C”.
+ Charactristic of management: Năng lực quản lý của ng−ời vay. + Finanancial capaciy of venture: Năng lực tài chính của ng−ời vay. + Collatterel security: Thế chấp bảo đảm tiền vay.
+ Condition of the in duxtry: Lĩnh vực hoạt động của ng−ời vay. + Condition of terms: Các điều khoản và điều kiện tín dụng.
Trường ðại học Nụng nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ nụng nghiệp ...31 + Quyền cấp tín dụng đ−ợc uỷ nhiệm cho các cán bộ tín dụng dựa trên năng lực và t− cách, kỹ năng và kinh nghiệm nghề nghiệp, trình độ học vấn và đào tạo của nhân viên chứ không dựa vào chức vụ của cá nhân đó trong Ngân hàng.
+ Quyền phê duyệt: Việc cấp tín dụng không do một ng−ời quyết định mà là do ba cán bộ tín dụng, nh−ng ng−ời này chịu trách nhiệm về cho vay và phải thông qua các ch−ơng trình tín dụng hay giao dịch tín dụng riêng lẻ.