gỗ
438.000 61.326 499.326
138 Phải thu khác 6.157.704 205.306.062 211.463.7661388 Phải thu khác 6.157.704 205.306.062 211.463.766 1388 Phải thu khác 6.157.704 205.306.062 211.463.766 13881 Phải thu khác-xi
măng
6.157.704 205.306.062 211.463.766... ... ... ...
. ... ... ... ... ... ... ... ... ...
Từ các phiếu xuất kho liên quan đến xuất kho NVL và các phiếu xuất kho thành phẩm là xi măng bột PCB 30 cho sản xuất sản phẩm xi măng bao PCB30.Phần mềm kế toán máy sẽ tự động lên Sổ chi tiết TK 621131-Chi phí NVL trực tiếp-xi măng bao PCB30
Dưới đây em xin lấy mẫu sổ chi tiết tài khoản 621131 "chi phí nguyên vật liệu trực tiếp - xi măng bao PCB 30" (mẫu sổ đầy đủ em đính kèm sau báo cáo)
(Biểu số 5)
CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG TUYÊN QUANGXã Tràng Đà- Thị xã Tuyên Quang-Tỉnh Tuyên Quang Xã Tràng Đà- Thị xã Tuyên Quang-Tỉnh Tuyên Quang
Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20-3-2006 của Bộ Tài chính
Mẫu số S38-DN SỔ CHI TIẾT CỦA MỘT TÀI KHOẢN
Tài khoản: 621131 - Chi phí NVL trực tiếp - Xi măng bao PCB 30
Từ ngày 01/01/2010 đến ngày 31/03/2010
Số dư đầu kỳ:
Chứng từ Diễn giải TK đ/ư Số phát sinh
Ngày Số Nợ Có
31/1 PX 02 Xuất xi măng bột đóng xi măng bao-Ông thủy
155121 10.708.096.385 5 31/1 PX 04 Xuất xi măng bột đóng xi măng
bao-Ông Đạt
155121 555.357.48731/1 PX 41 ÔngĐạt-Xuất nghiền xi 31/1 PX 41 ÔngĐạt-Xuất nghiền xi
măng
15261 48.817.304
31/1 PX 52 Phạm thanh thủy-Xuất đóng bao 15211 3.286.893.266 31/1 PX 53 Phạm thanh thủy-Xuất khâu bao 15261 1.157.416.006
31/1 PX 185 K/C chi phí NVL TT 154131 15.756.580.448 28/02 PX 09 Xuất xi măng bột đóng xi măng
bao-Ông Đạt
155121 328.161.13828/02 PX 11 Xuất xi măng bột đóng xi măng