6. Kết luận (C ần ghi rõ mức ñộ ñồ ng ý hay không ñồ ng ý nội dung ñề tài và các
4.3.3 Chỉ số khả năng thanh khoản
đây là một chỉ số quan trọng liên quan ựến uy tắn của ngân hàng. Vì khách hàng không thể tin tưởng vào một ngân hàng mà khi không rút ựược tiền hoặc chậm trễ trong các giao dịch thanh toán.
Bảng 14 Ờ CÁC CHỈ SỐ VỀ KHẢ NĂNG THANH KHOẢN Chỉ tiêu đvt Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Tài sản có thanh khoản Triệu ựồng 4.999 5.377 6.970 Tổng tiền gửi Triệu ựồng 383.914 432.315 522.081 Tổng Tài sản Triệu ựồng 402.424 454.785 548.985 Tài sản có thanh khoản/Tổng tiền gửi % 1,30 1,24 1,34 Tài sản có thanh khoản/Tổng Tài sản % 1,24 1,18 1,27
Nguồn: Phòng Nghiệp vụ kinh doanh của Ngân hàng
Tài sản có thanh khoản/Tổng tiền gửi: Tiền gửi của khách hàng là vốn huy ựộng chứa ựựng nhiều rủi ro vì nguồn vốn này chiếm tỷ trọng rất lớn và dù là không kỳ hạn hay có kỳ hạn thì khách hàng cũng có thểựến rút vốn bất cứ lúc nào,
SVTH: Lê Thị Hồng Phương chịu sự tác ựộng mạnh mẽ của các yếu tố như giá vàng, lạm phát, tỷ giáẦ và hiện nay không có qui ựịnh nào về hình phạt ựối với việc rút tiền gửi trước hạn. Vì vậy mà ngân hàng cần phải dự trữ lại một lượng tiền ựể có thểựáp ứng nhu cầu rút tiền này, ựảm bảo thanh khoản cho ngân hàng. Tỷ lệ dự trữ bắt buộc ựối với tiền gửi bằng VND áp dụng theo Quyết ựịnh số 379/Qđ-NHNN ngày 24/2/2009 (áp dụng từ kỳ dự trữ tháng 3/2009) ựối với NHNo&PTNT là 1%. Với chỉ số tài sản có thanh khoản/Tổng tiền gửi năm 2009 là 1,30%, năm 2010 là 1,24%, năm 2011 là 1,34% ngân hàng ựã ựảm bảo lượng dự trữ bắt buộc mà NHNN qui ựịnh. đồng thời còn một lượng dự trữ vượt mức ựể chi hàng ngày và phục vụ cho các khoản vay ựột xuất.
Tài sản có thanh khoản/Tổng Tài sản: đây là một chỉ số ựặc biệt vì nếu tăng sẽ làm cho khả năng thanh khoản tăng và ngược lại, nếu giảm sẽ làm cho khả năng sinh lời tăng và ngược lại. Nhưng cả hai yếu tố thanh khoản và sinh lời ựều quan trọng như nhau không thể ựể giảm yếu tố nào. Vì vậy việc duy trì chỉ số này ở mức hợp lý là rất quan trọng và khó khăn. Chỉ số này năm 2009 là 1,24%; năm 2010 là 1,18%; năm 2011 là 1,27%. Ta không thể ựánh giá chắnh xác chỉ số này như vậy là hợp lý chưa, nhưng qua các phân tắch trên thì ta thấy rằng nó phù hợp với thực trạng của nền kinh tế.
Nhìn chung, các chỉ số tài chắnh trong ba năm 2009 Ờ 2011 thì chỉ số thanh khoản là tương ựối tốt, chỉ số tăng trưởng Lợi nhuận và chỉ số sinh lời của năm 2010 có sự vượt trội hơn, còn năm 2011 thì có sự sụt giảm.
SVTH: Lê Thị Hồng Phương
Chương 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT đỘNG TÀI CHÍNH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN THÀNH PHỐ VĨNH LONG 5.1 đÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG
Qua quá trình phân tắch ta nhận thấy tình hình tài chắnh của ngân hàng có những mặt mạnh như nguồn vốn huy ựộng ựược liên tục tăng, số dư tiền mặt luôn ựược quyết ựịnh căn cứ vào thực trạng nền kinh tế nên ngân hàng có khả năng thanh khoản tốt, hoạt ựộng của ngân hàng luôn thu ựược lợi nhuận. đạt ựược những kết quả trên là nhờ ngân hàng có các chắnh sách ựúng ựắn, luôn ựặt kế hoạch và ựề ra phương hướng phát triển cho từng thời kỳ. Quan trọng hơn ựó là ngân hàng có một ựội ngũ cán bộ nhân viên có trình ựộ chuyên môn cao, có nhiều kinh nghiệm và có trách nhiệm với công việc của mình, luôn cố gắng phấn ựấu ựể ựạt ựược kế hoạch ựã ựề ra.
Hoạt ựộng kinh doanh của NHTM có liên quan ựến nhiều mặt, nhiều lĩnh vực hoạt ựộng và nhiều ựối tượng khách hàng khác nhau. Trong ba năm 2009 Ờ 2011 nền kinh tế có nhiều biến ựộng nên hoạt ựộng của các NHTM gặp nhiều khó khăn. Qua phân tắch bên cạnh những mặt mạnh ta nhận thấy ngân hàng còn một vài mặt hạn chế cần có giải pháp ựể khắc phục. đó là:
- Về nguồn vốn: vốn trung và dài hạn chiếm tỷ trọng rất ắt.
- Về sử dụng vốn: tập trung ựầu tư vào hoạt ựộng tắn dụng, năm 2011 nghiệp vụ cho vay khách hàng gặp nhiều khó khăn dẫn ựến thừa vốn.
- Về rủi ro tắn dụng: năm 2011 số dư nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay khách hàng tăng cao.
5.2 đỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP 5.2.1 Về huy ựộng vốn
Như ựã nói ở trên cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng hiện nay nhiều về vốn ngắn hạn và ắt về vốn trung và dài hạn. Vì vậy:
SVTH: Lê Thị Hồng Phương - Ngoài chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, kỳ phiếu ngắn hạn thì ngân hàng cần phát hành các giấy tờ có giá trung, dài hạn như kỳ phiếu dài hạn, trái phiếu ựể huy ựộng nguồn vốn trung, dài hạn phục vụ cho vay trung và dài hạn.
- đối với loại tiền gửi có kỳ hạn giải pháp hữu hiệu nhất là tăng lãi suất huy ựộng vì mục ựắch của ựa số khách hàng trong hình thức huy ựộng này là lãi suất. Nhưng lãi suất huy ựộng vốn phụ thuộc vào quan hệ cung cầu vốn, tỷ lệ lạm phát trên thị trường và chắnh sách tiền tệ nên ngân hàng không thể tự ý thay ựổi lãi suất thay vào ựó ngân hàng có thể tăng lợi ắch cho khách hàng, thu hút khách hàng bằng các hình thức khuyến mãi tặng quà, rút thăm trúng thưởngẦ vừa tạo tâm lý thoải mái cho tất cả khách hàng ựồng thời cũng tiết kiệm chi phắ do giới hạn ựược số lượng khách hàng nhận thưởng.
Sau ựây là một vài giải pháp khác ựể tăng tổng vốn huy ựộng:
- đối với loại tiền gửi không kỳ hạn thì tăng các tiện ắch có liên quan, ựa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ như liên kết với các siêu thị, bách hoá lớn hay các cơ quan, công ty ựể thực hiện các dịch vụ thanh toán qua thẻ như tiền ựiện, nước, ựiện thoại, tiền lương,... nhằm tạo nhiều thuận lợi và tiết kiệm thời gian giao dịch cho khách hàng.
- đào tạo ựội ngũ nhân viên thành một thế mạnh thực sự của ngân hàng. Bởi vì sự thoải mái và tin tưởng là rất cần thiết trong giao dịch mà ựiều này ựược khách hàng ựánh giá qua thái ựộ, tác phong, ựạo ựức của nhân viên ngân hàng. Một nhân viên nhanh nhẹn, cẩn thận, bình tĩnh biết lắng nghe và luôn mỉm cười sẽ nâng cao giá trị của ngân hàng trong mắt khách hàng và thúc ựẩy họ ựến với ngân hàng nhiều hơn.
- Giữ gìn những khách hàng truyền thống, xây dựng mối quan hệ gắn kết với khách hàng mới ựể họ trở thành khách hàng quen. Ngân hàng có thể phân nhóm khách hàng theo thời gian gắn bó, trong ựó lại phân ra theo giá trịựã giao dịch và tuỳ vào nhóm khách hàng mà hoạch ựịnh kế hoạch thăm hỏi, tặng quà vào những dịp lễ Tết ựể khách hàng thấy ựược rằng ựây không chỉ là quan hệ cho vay và ựi vay mà mình ựược quan tâm, chăm sóc ựúng với phương châm trong nền kinh tế
SVTH: Lê Thị Hồng Phương thị trường Ộkhách hàng là Thượng ựếỢ. đầu tư chăm sóc khách hàng không bao giờ là hoang phắ vì những khách hàng này sẽ là kênh quảng cáo hiệu quả hơn bất kỳ kênh nào khác giúp ngân hàng có thể tăng số lượng khách hàng ựến giao dịch. - Tìm kiếm, tiếp cận, thuyết phục và xây dựng mối quan hệ càng sớm càng tốt với khách hàng tiềm năng. Ngày nay, trong quá trình hội nhập, ngày càng có nhiều công trình, dự án lớn ựược ựầu tư. Và không ắt người thu ựược tiền tỷ khi nằm trong các khu quy hoạch. đây chắnh là nguồn vốn có chi phắ thấp và ngân hàng có thể huy ựộng trong dài hạn. Vì vậy, ngân hàng cần phải theo sát ựể kịp thời nắm rõ các chủ trương, ựịnh hướng phát triển của ựịa phương và có kế hoạch huy ựộng vốn phù hợp. Khách hàng tiềm năng còn là những hộ gia ựình có con em theo học tại các trường ựại học, cao ựẳng tại các tỉnh thành xa. Tuy nguồn vốn này nhỏ nhưng số lượng khách hàng nhiều, tắch tiểu sẽ thành ựại, nên nhóm khách hàng này cũng rất ựáng quan tâm. Bên cạnh ựó là các hộ gia ựình có người thân là Việt kiều hay có người thân lao ựộng ở nước ngoàiẦ là một kênh thu hút ngoại tệ ựầy tiềm năng.
- đa dạng các phương thức huy ựộng vốn. Bên cạnh hình thức tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền ký quỹ bằng VNđ thì ngân hàng có thể có thêm hình thức tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ và vàng. Với hình thức huy ựộng này sẽ giúp ngân hàng hạn chế ựược việc khách hàng ựến rút tiền ồ ạt do ảnh hưởng của những biến ựộng phức tạp trên thị trường vàng và tỷ giá như trong thời gian qua.
5.2.2 Về sử dụng vốn
Chức năng trung gian của NHTM ựòi hỏi ngân hàng phải làm tốt cả hai nhiệm vụ huy ựộng vốn nhàn rỗi và cung cấp vốn cho nền kinh tế. Trong ba năm qua vốn huy ựộng thì tăng liên tục nhưng dư nợ cho vay khách hàng lại tăng và giảm không ổn ựịnh, dẫn ựến thừa vốn ựể ựiều chuyển ựi cho vay các ngân hàng khác trong cùng hệ thống. Việc ựiều chuyển vốn ựi này tuy có mang lại thu nhập ựể bù ựắp chi phắ huy ựộng nhưng có tắnh chất ngắn hạn, không thể xem là một khoản mục ựầu tư sinh lợi. Vì vậy ngân hàng cần phải có giải pháp sử dụng vốn:
SVTH: Lê Thị Hồng Phương - Ngân hàng phải luôn bám sát thị trường, theo dõi, cập nhật và vận dụng những chắnh sách, mục tiêu phát triển kinh tế của ựại phương ựể xây dựng chiến lược kinh doanh, nhằm củng cố việc cho vay. Kết hợp với việc ựưa cán bộ tắn dụng xuống tận những khu vực có nhu cầu vay vốn cao nhằm giới thiệu sản phẩm phù hợp với từng nhóm khách hàng. Với cách phục vụ chuyên nghiệp, giải thắch rõ ràng những thắc mắc cho khách hàng hiểu, những ưu ựãi mà khách hàng có thể nhận ựược. Khi ựó khách hàng sẽ cảm thấy ựược chăm sóc chu ựáo và sẵn sàng giao dịch với ngân hàng.
- Thủ tục cho vay nhanh chóng, tiết kiệm ựược thời gian cho cả khách hàng và cán bộ tắn dụng, nhằm giữ chân khách hàng cũ và thu hút thêm khách hàng mới. Nhanh chóng ở ựây không có nghĩa là thực hiện qua loa các bước trong quy trình tắn dụng mà nhanh chóng ởựây là ựơn giản hoá các thủ tục hành chắnh, cán bộ tắn dụng cần sắp xếp thời gian một cách hợp lý và có trình tự giữa các khách hàng ựến trước và ựến sau, không vì sự ưu tiên mà ựể bất kỳ khách hàng nào phải chờựợi, gây ấn tượng không tốt cho khách hàng.
- Tận dụng lợi thế ựịa bàn hoạt ựộng tiếp cận và tạo mối quan hệ tốt với các tổ chức, các ựơn vị kinh tế mới thành lập nhằm tăng doanh số cho vay.
- Duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng kinh doanh có hiệu quả, sử dụng nhiều dịch vụ của ngân hàng. Có chắnh sách ưu ựãi ựối với khách hàng có uy tắn trong vay nợ nhất là ựối với các khoản vay lớn ựể ựầu tư vào các phương án có tắnh khả thi cao nhưưu ựãi về lãi suất, thời hạn cho vay, hạn mức cho vay,Ầ hoặc những hình thức ưu ựãi khác phù hợp với khách hàng.
- Cán bộ tắn dụng phải thường xuyên theo dõi quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, khi khách hàng có những khó khăn trong sản xuất, kinh doanh do các yếu tố khách quan như thiên tai hay do tình hình chung của nền kinh tế, có khả năng chi trả nhưng không có khả năng thanh khoảnẦ nếu xem xét thấy phương án sản xuất kinh doanh khả thi, khách hàng có thể vượt qua khó khăn thì ngân hàng cần có biện pháp hỗ trợ như cấp thêm vốn, gia hạn nợ, cơ cấu lại thời hạn trả nợ. Việc này không chỉ giúp cho khách hàng mà còn tăng lòng tin và uy tắn của ngân
SVTH: Lê Thị Hồng Phương hàng ựối với khách hàng, tạo dựng mối quan hệ keo sơn gắn bó giữa ngân hàng và khách hàng.
- Nghiệp vụ tắn dụng là nghiệp vụ mang lại nhiều lợi nhuận nhưng cùng với sự biến ựộng của nền kinh tế hiện nay thì nó càng chứa ựựng nhiều rủi ro. đồng thời lãi suất cho vay cao làm cho nghiệp vụ cho vay ngày càng gặp khó khăn. Vì thế, ựể sử dụng nguồn vốn có hiệu quả ngân hàng không chỉ ựầu tư vào cho vay khách hàng mà nên chuyển sang ựầu tư vào các lĩnh vực khác như ựầu tư chứng khoán, góp vốn liên doanh, hay mua cổ phần của các tổ chức, các công ty hoạt ựộng có hiệu quả ựể thu ựược nhiều lợi nhuận hơn nữa. Nhưng ựể bước sang ựầu tư các lĩnh vực khác một cách có hiệu quả ựòi hỏi ngân hàng phải hoạch ựịnh kế hoạch cụ thể và ựào tạo, nâng cao chuyên môn về lĩnh vực mới cho cán bộ nhân viên phụ trách.
5.2.3 Giải pháp giảm thiểu rủi ro tắn dụng
- Siết chặt thẩm ựịnh nghĩa là cán bộ tắn dụng phải nghiêm túc, cẩn thận phân tắch, thẩm ựịnh, ựánh giá khả năng tài chắnh, hiệu quả kinh doanh của khách hàng, tắnh khả thi của dự án, công trình mà khách hàng xin vay vốn trước khi ra quyết ựịnh cho vay ựối với bất kỳ khách hàng nào.
- Tài sản ựảm bảo là một công cụ tạo ựộng lực thúc ựẩy người ựi vay trả nợ và ựồng thời là nguồn thu nợ của ngân hàng. Ngoài giá trị và khả năng qui ựổi, ngân hàng cần phải ựặc biệt xem xét tắnh pháp lý của nó vì thực tế việc kiện tụng do tranh chấp tài sản ựặc biệt là quyền sử dụng ựất hiện nay ngày càng nhiều. - Sau khi giải ngân các cán bộ tắn dụng phải giám sát các khoản cho vay, thường xuyên kiểm tra ựối với các khoản vay lớn hay dài hạn, nhằm giúp ựỡ khách hàng nếu có thể, ựồng thời phát hiện việc sử dụng vốn vay không ựúng mục ựắch ghi trong hợp ựồng hoặc không có hiệu quả. Nếu khoản tắn dụng không còn cứu vãn ựược nữa thì cần phải nhanh chóng tiến hành công tác thu hồi nợ, kết hợp tốt với chắnh quyền ựịa phương nhằm ựảm bảo quyền lợi của ngân hàng.
- Không nên chỉ tập trung vào cho vay ựối với một vài khách hàng lớn, cần phải tìm kiếm, lựa chọn nhiều khách hàng vay vốn mới.
SVTH: Lê Thị Hồng Phương - Cơ cấu tắn dụng theo ngành kinh tế của ngân hàng tập trung khá nhiều vào