VI. Kế toán định khoản các nghiệp vụ KTPS :
17.150.000 Nk308 12/5 Nhập kho vải giáp TQ 152 17.000
Sổ chi tiết Vật liệu sản phẩm hàng hoá
17.150.000 Nk308 12/5 Nhập kho vải giáp TQ 152 17.000
Nk308 12/5 Nhập kho vải giáp TQ 152 17.000.000
112 17.000.000
Xk413 12/5 Xuất dầu cho đội xe 621 6.125.000
Báo cáo kế toán tổng hợp Sinh viên : Lê Thi Mỹ Lê - K45
Sổ nhật ký chung
Tháng 05 / 2004
Ngày
tháng Chứng từ Diễn giải ghi Đã hiệu Số Số phát sinh
Số thángNgày Nợ Có
Số trang trớc chuyển sang 862.752.500 862.752.500
Xk414 13/5 Xuất lốp cho đội xe 621 168.800.000
152 168.800.000
Nk310 14/5 Nhập Tấm hợp kim chịu nhiệt 152 40.000.000
112 32.000.000
331 8.000.000
Xk415 14/5 Xuất dầu cho đội xe 621 17.150.000
152 17.150.000
Xk416 16/5 Xuất dầu cho đội xe 621 24.500.000
152 24.500.000
Xk417 18/5 Xuất khăn phế liệu cho PSXC 627 87.300
152 87.300
Nk311 18/5 Nhập Dầu bôi trơn 152 49.860.000
112 49.860.000
Xk419 19/5 Xuất Dầu bôi trơn 621 41.550.000
152 41.550.000
Xk420 20/5 Xuất dầu cho đội xe 621 9.310.000
152 9.310.000
Xk421 21/5 Xuất Tuy ô bơm mỡ cho
PSXC 627 225.000
152 225.000
Xuất Than QĐH cho PSXC 627 375.000
152 375.000
Xk422 23/5 Xuất dầu cho đội xe 621 5.880.000
152 5.880.000
Xk423 27/5 Xuất lốp cho đội xe 621 168.800.000
152 168.800.000
Sổ cái
Tháng 05/04
Tên TK : Nguyên vật liệu - Số hiệu : 152
Ngày
tháng Chứng từ Diễn giải Trang hiệu Số Số phát sinh
Số Ngày tháng Nợ Có
Số trang trớc chuyển sang 252.484.600
Xk400 2/5 Xuất dầu cho đội xe 621 14.700.000
Nk300 3/5 Nhập than quạt điều hoà 112 22.500.000
Nk301 3/5 Nhập dầu diezen 112 80.000.000
111 18.000.000Xk402 4/5 Xuất dầu cho đội xe 621 6.370.000