1.Kết quả tiờu thụ sản phẩm của cụng ty.
1.1. Kết quả tiờu thụ chung.
Biểu 6.Bảng khỏi quỏt tỡnh hỡnh kinh doanh của cụng ty cổ phần gạch ốp lỏt Thỏi Bỡnh trong 5 năm
Đơn vị: đồng
(Nguồn: Bỏo cỏo tổng hợp đầu năm 2009 tại phũng kế toỏn của cụng ty Long Hầu Ceramic).
Cú thể núi rằng năm 2008 cụng ty gặp nhiều khú khăn trong vấn đề tiờu thụ và vốn. Vốn dĩ gặp điều này là trong nước đang bị ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh thế giới núi chung và cụng ty cũng gặp khú khăn núi riờng. Điều này làm cho vấn đề tiờu thụ gặp rất nhiều khú khăn. Cụ thể là làm cho lượng doanh thu giảm đỏng kể chỉ cũn 115,185 tỷ đồng. Khụng chỉ thế mà vấn đề vốn kinh doanh trong cụng ty cũng bị ảnh hưởng ớt nhiều. Lượng vốn mở rộng kinh doanh khụng được như kế hoạch.
Chỉ tiờu 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Tổng doanh thu 89.069.4900.934 93.000160.400 90.000.479.230 94.115.381.851 117.038.133.241
115.185.000.011
Doanh thu xuất khẩu 5.000.690.600 9.306.060.400 4.534.004.739 0 3.835.002.795 3.774.282.497
Tổng chi phớ sản xuất 88.062.666.334 90.592.196.241 88.503.944.751 92.065.645.851 91.423.142.470 99.076.957.324
Lợi nhuõn trước thuế 1.066.734.523 2.407.964.159 1.496.534.479 2.049.736.000 25.614.990.771
16.108.042.676Lợi nhuận sau thuế 724.848.856 1.733.734.194 1.077.504.824 2.049.736.000 18.442.793.355 Lợi nhuận sau thuế 724.848.856 1.733.734.194 1.077.504.824 2.049.736.000 18.442.793.355
12.081.032.007Vốn lưu động bỡnh quõn 50.634.749.000 53.006.940.400 55.000.479.315 59.736.479.154 70.365.589.000 Vốn lưu động bỡnh quõn 50.634.749.000 53.006.940.400 55.000.479.315 59.736.479.154 70.365.589.000
Cũn lại nhỡn chung từ cỏc năm về trước đều khỏ phỏt triển ổn định. Doanh thu năm sau thường cao hơn năm trước nhưng lượng tăng thờm khụng lớn lắm, chỉ cú đột phỏ nhất là năm 2007 với doanh thu cao hơn hăn năm 2006 khoảng 60 tỷ đồng. Năm 2005 doanh thu giảm so với năm 2004 khoảng gẩn 3 tỷ đồng do sự biến động của tỡnh hỡnh nguyờn vật liệu và do nhu cầu của thị trường thấp. Trong năm 2005 nhu cầu về gạch ốp lỏt trờn thị trường cả nước chỉ khoảng 100 triệu m2 nhưng cả nước đó sản xuất khoảng 180 triệu m2 gạch ceramic. Điều này làm cho quan hệ cung cầu bị mất cõn đối dẫn đến tỡnh trạng doanh thu của cụng ty tụt giảm gần 3 tỷ đồng. Trong hai năm trở lại đõy nhu cầu về gạch ceramic của thị trường cú xu hướng tăng trở lại đặc biệt trong năm 2007.
Doanh thu xuất khẩu hằng năm cũn thấp so với tổng doanh số của toàn cụng ty, chỉ chiếm từ 2.5% đến 9.5% tổng doanh thu. Riờng năm 2006 do thị trường xuất khẩu bị thu hẹp và cụng ty tập trung vào tiờu thụ mở rộng mạng lưới tiờu thụ trong nước nờn doanh thu xuất khẩu bằng 0.
Nguồn vốn lưu động bỡnh quõn của cụng ty liờn tục tăng, tài sản cố định bỡnh quõn của cụng ty cũng tăng đảm bảo về tài chớnh của cụng ty. Số lao động cụng ty tăng nhưng khụng đỏng kể, chi phớ tăng và phự hợp với sự tăng của doanh thu.
Lợi nhuận sau thuế ổn định với mức tăng trưởng bỡnh quõn năm tương đối cao, năm 2006 lợi nhuận của cụng ty sau thuế bằng lợi nhuận cụng ty trước thuế do cụng ty được miễn giảm thuế sau cổ phần húa.
1.2. Kết quả sản xuất tiờu thụ từng loại sản phẩm
Cụng ty sản xuất hai loại gạch ốp tường và lỏt nền. Do nhu cầu của thị trường đũi hỏi cụng ty sản xuất gạch ốp với số lượng nhiều hơn gạch lỏt. Tuy nhiờn do gạch ốp cú kớch cỡ nhỏ hơn gạch lỏt và cú mức giỏ thấp hơn nờn doanh thu gạch ốp đem lại khụng nhiều hơn doanh thu từ gạch lỏt. Cơ
cấu doanh thu sản phẩm của cụng ty trong năm 2007,2008 được thể hiện như sau:
Biểu 7. Doanh thu của từng loại sản phẩm trong 2 năm gần đõy tại Long Hầu Ceramic
Năm 2007 Năm2007 Năm 2008 Năm
2008
Stt Chỉ tiờu Doanh thu % Doanh thu %
1 Gạch ốp 55.476.075.156 47.4% 51.183.624.166 44.44% 2 Gạch lỏt 61.562.058.084 52.6% 64.001.375.845 55.56% 3 Tổng 117.038.133.241 100 115.185.000.011 100
(Nguồn: phũng kinh doanh của cụng ty Long Hầu Ceramic)
Nhỡn chung cơ cấu sản phẩm giữa gạch ốp và gạch lỏt khụng cú sự thay đổi. Doanh thu gạch lỏt vẫn chiếm từ 52-56% trờn tổng doanh số bỏn ra. Tuy sản lượng của cụng ty sản xuất ra gần như khụng thay đổi cụng ty sản xuất khoảng 8.000m2 sản phẩm hoàn thiện mỗi ngày. Nhưng doanh thu năm sau vẫn cao hơn năm trước là nhờ việc nghiờn cứu và phỏt triển thành cụng cỏc mẫu gạch ốp tường và lỏt nền với hoa văn và mẫu mó mới được sản xuất với men màu chất lượng cao. Điều này giỳp cụng ty nõng giỏ bỏn cỏc sản phẩm so với sản phẩm hiện cú.
Biểu 8.Tỡnh hỡnh sản xuất của cụng ty Long Hầu trong cỏc năm gần đõy. Đơn vị : m2 Stt Sản phẩm 2006 2007 2008 1 Gạch lỏt 200x200 mm 79.054 88.016 20.151 2 Gạch lỏt 300x300mm 272.283 272.283 275.325 3 Gạch lỏt 400x400mm 735.016 776.012 806.797 4 Gạch ốp 200x250mm 1.129.116 1.185.691 1.232.727 5 Tổng 2.215.469 2.245.904 2.335.012
(Bỏo cỏo tỡnh hỡnh sản xuất của phũng kế hoạch của cụng ty Long Hầu Ceramic).
Tỡnh hỡnh sản xuất của cụng ty tương đối ổn định năm sau so với năm trước khụng cú nhiều biến động lắm, sự thay đổi sản lượng trong sản xuất của cỏc loại sản phẩm do nhu cầu của thị trường.
2.Thực trạng thị trường tiờu thụ sản phẩm của cụng ty.
Biểu 9 . Kết quả tiờu thụ của cụng ty trờn cỏc khu vực thị trường qua một vài năm: Đơn vị: tỷ đồng Stt Khu vực 2005 2006 2007 2008 1 Thỏi Bỡnh 46,257 51,331 55,262 54,387 2 Hà Nội 17,991 17,898 17,982 18,881 3 Miền Bắc 28,425 30,747 34,625 30,925 4 Miền Trung 1,292 1,447 1,435 5 Miền Nam 2,445 2,470 2,501 2,852 6 Khỏch hàng lẻ và cụng trỡnh 7,489 4,616 7,205 6,705 7 Tổng 103,502 108,354 117.038 115,185
(ghi chỳ: Bỏo cỏo phõn tớch tổng hợp của cụng ty Long Hầu Ceramic đầu năm2009) .
2.1.1. Cỏc tỉnh phiỏ bắc. a. Thỏi Bỡnh.
Do Thỏi Bỡnh là nơi sản xuất duy nhất của cụng ty nờn hướng đầu tiờn mà cụng ty đưa ra ngay trong khi đi vào sản xuất là xem xột và cung ứng cho thị trường Thỏi Bỡnh sao cho đỏp ứng mọi nhu cầu của thị trường này. Cú thể núi rằng Thỏi Bỡnh là nơi cú mật độ dõn số khụng cao, tỉ lệ nụng thụn lại lớn chiếm đến hơn 80% nờn nhu cầu mua gạch khụng cao và khụng phức tạp. Nhưng nhỡn chung trong mấy năm gần đõy Thỏi Bỡnh đó cú sự chuyển biến rừ rệt trong tiờu dựng. Cỏc cỏ nhõn, hộ gia đỡnh đó cú nhu cầu mua sắm cao hơn với số lượng nhiều hơn nhất là trong lĩnh vực kiến thiết. Nhỡn vào cầu hướng vào doanh nghiệp thỡ ta thấy rừ trong mấy năm gần đõy đều ở trờn mức 50 tỷ đồng gúp phần quan trọng trong doanh thu của doanh nghiệp. Về cung ứng sản phẩm gạch ốp và lỏt trờn thị trường Thỏi Bỡnh cũng rất đa dạng và phong phỳ. Hiện nay ở Thỏi Bỡnh cú một số nhà cung ứng cạnh tranh với cụng ty như cụng ty MIKADO, cụng ty gạch Đụng Lõm,.... nhưng mạnh nhất là cụng ty gạch MIKADO.
Cụng ty Mikado Việt Nam là một cụng ty cổ phần được hợp nhất bởi nhiều cụng ty sản xuất vật liệu xõy dựng. Sản phẩm gạch men cung ứng trờn thị trường Thỏi Bỡnh chủ yếu là từ nhà mỏy liờn doanh Thaisani tại vựng khớ đốt Tiền Hải, Thỏi Bỡnh với sản lượng gạch Ceramic đạt 4triệu m2/năm. Mikado hiện là một trong những cụng ty hàng đầu trong ngành sản xuất gạch men hiện nay, chiếm khoảng 40% thị phần tại Thỏi Bỡnh. Sản phẩm Mikado đó cú mặt hầu hết cỏc cụng trỡnh tũa nhà chung cư cao tầng trờn cả nước, ngoài ra đó xuất khẩu sang nhiều nước chõu Âu: Phỏp, cộng hũa Sộc…Tại thị trường Thỏi Bỡnh do nhà mỏy đặt ngay trong tỉnh nờn được nhiều khỏch hàng biết đến là một ưu thế làm cho thị phần sản phẩm của cụng ty tại Thỏi Bỡnh lớn hơn một số tỉnh lõn cận. So với sản phẩm Long Hầu, gạch ốp lỏt Mikado cú nhiều kớch cỡ hơn, tạo cho khỏch hàng nhiều sự lựa chọn hơn. Mức giỏ và chất lượng ở mức tương đồng với sản phẩm Long Hầu.
b. Hà Nội và một số tỉnh miền Bắc khỏc.
Hà Nội là thủ đụ cú mật độ dõn số cao và tập trung chủ yếu là ở thành thị. Vỡ vậy nhu cầu mua sắm hàng hoỏ là rất cao cả về số lượng, chất lượng và chủng loại. Đối tượng tiờu dựng về sản phẩm gạch men bao gồm cả cỏc cỏ nhõn, hộ gia đỡnh và cả cỏc nhà xõy dựng cụng trỡnh lớn. Nhu cầu lớn nhất ở Hà Nội thường là cỏc nhà thầu xõy dựng cụng trỡnh nhà ở, cơ quan, khu chung cư, biệt thự cao cấp. Do cỏc cụng trỡnh cú quy mụ lớn và đũi hỏi cao về kỹ thuật nờn cỏc nhà thầu này cũng yờu cầu đối với sản phẩm rất cao cả về chất lượng và mẫu mó lựa chọn. Đõy cú thể núi là thị trường tiềm năng rất lớn cho cụng ty hướng tới và khai thỏc. Nếu đỏp ứng được thị trường này sẽ giỳp cụng ty nõng cao được uy tớn và thương hiệu trờn cả nước và thế giới. Từ đú cú thể núi cầu hướng vào cụng ty cũng rất lớn và cú tiềm năng. Nhưng trờn thị trường này lại cú rất nhiều đối thủ cạnh tranh hay núi cỏch
khỏc là rất nhiều nhà cung ứng sản phẩm gạch. Một trong số cỏc cụng ty cung ứng gạch men lớn nhất cho thị trường Hà Nội là tập đoàn gạch PRIME của VĨNH PHÚC.Thành lập từ năm 1999, với triết lý thương hiệu là “chữ Tớn trong kinh doanh và định hướng vào con người”, Prime Group đó liờn tục phỏt triển, trở thành tập đoàn đa ngành hàng đầu Việt Nam. Sản phẩm gạch ốp lỏt Ceramic hiện đang là ngành sản xuất mũi nhọn của Prime Group. Trong suốt 4 năm 2002-2005, Prime Group trở thành nhà cung ứng gạch ốp lỏt lớn nhất trờn thị trường Việt Nam với tổng cụng suất 45 triệu m2/năm, chiếm 30% thị phần cả nước. Sản phẩm gạch Ceramic của Prime rất phong phỳ và đa dạng cả về dũng sản phẩm, mẫu mó, kớch thước với cỏc nhón hiệu uy tớn được đỏnh giỏ cao như: Platino, Veronio, Tiptop, Solido…tạo cho khỏch hàng nhiều sự lựa chọn. Gạch ceramic của Prime Group khụng chỉ chiếm lĩnh thành cụng thị trường trong nước mà cũn từng bước chinh phục được những thị trường nươcs ngoài khú tớnh và đó trở thành đối tỏc xuất khẩu tin cậy của Hàn Quốc, Đài Loan…Năm 2007, Prime Group hoàn thành 4 dự ỏn mở rộng cỏc cụng trỡnh thành viờn sản xuất gạch ốp lỏt. Tại thị trường Thỏi Bỡnh gạch Prime cũng được nhiều hộ gia đỡnh lựa chọn, vỡ mức giỏ phự hợp với mức thu nhập của khỏch hàng, nhiều hoa văn, kớch thước khỏc nhau cho người tiờu dựng lựa chọn. Ngoài ra cũn rất nhiều cụng ty gạch men khỏc đang cạnh tranh trờn thị trường Hà Nội. Vỡ vậy kết quả là cụng ty Long Hầu Ceramic chỉ cú thế tiờu thụ được với doanh thu trong năm 2007 là 17,982 tỷ đồng, năm 2008 là 18,881 tỷ đồng.
Nhỡn chung ở cỏc tỉnh cũn lại của khu vực miền Bắc cũng cú nhu cầu cao về gạch men nhưng chủ yếu vẫn là đối tượng như cỏc nhà thầu xõy dựng cỏc cụng trỡnh lớn và ở cỏc tỉnh gần tỉnh Thỏi Bỡnh. Trong đú là cỏc tỉnh như Hải Dương, Hưng Yờn, Nam Định,... cỏc tỉnh này đang rất cú tiềm năng phỏt triển và được cỏc nhà đầu tư chỳ trọng vào. Do đú nhu cầu gạch cũng khụng
hề nhỏ và yờu cầu về chất lượng cũng rất cao. Cũn về nhà cung ứng thỡ ở cỏc tỉnh này cũng cú rất nhiều cụng ty cạnh tranh với cụng ty Long Hầu như cụng ty gạch MIKADO, tập đoàn PRIME,... Nhưng kết quả tiờu thụ cho thấy cụng ty Long Hầu Ceramic vẫn cung ứng được số lượng lớn cho thị trường này. Doanh thu của khu vực này trong năm 2007 là 34,625 tỷ đồng, năm 2008 là 30,925 tỷ đồng chiếm tỷ trọng khỏ cao trong tổng doanh thu của toàn cụng ty.
2.1.2. Cỏc tỉnh miền Trung.
Ở khu vực miền Trung thỡ nhu cầu về gạch men cú nhiều nhưng ớt hơn khu vực miền Bắc và chỉ tập trung vào một vài tỉnh thành phố phỏt triển cao như là Đà Nẵng, Nghệ An, Quảng Nam, Quảng Trị, Bỡnh Định, Thanh Hoỏ. Đặc biệt là ở Đà Nẵng, một thành phố lớn cú mật độ dõn số lớn, mức sống của người dõn khỏ cao và đa dạng. Ở khu vực này cũng đó và đang xõy dựng rất nhiều toà nhà lớn và cỏc khu biệt thự cao cấp dành cho những người cú thu nhập từ khỏ trở lờn. Dẫn đến nhu cầu về gạch ốp và gạch lỏt nền đang rất cao và đa dạng. Đõy là cơ hội rất lớn cho cỏc nhà cung ứng gạch men trờn thị trường. Nhưng cầu cao thỡ sẽ thu hỳt nhiều nhà cung ứng lớn và mạnh. Vỡ vậy trờn thị trường này cũng cú rất nhiều nhà cung ứng gạch lớn khụng chỉ của Việt Nam mà cũn của cỏc nước khỏc trờn thế giới. Ở Việt Nam thỡ ngoài Long Hầu Ceramic cũn cú tập đoàn Prime ( Vĩnh Phỳc),.... ở nước ngoài thỡ cú gạch của í và của Trung Quốc. Kết quả là thị trường mà cụng ty cú được rất nhỏ bộ được biểu hiện thụng qua doanh thu qua năm 2007 chỉ đạt 1,447 tỷ đồng, năm 2008 là 1.435 tỷ đồng.
2.1.3. Cỏc tỉnh miền Nam.
Nổi bật nhất cho khu vực này là thành phố Hồ Chớ Minh, một thành phố phỏt triển nhất nước ta và cú nền kinh tế khỏ vững bền. Về nhu cầu tiờu
dựng khụng quỏ khắt khe như ở cỏc tỉnh phớa bắc cả về chất lượng và chủng loại. Cú thể núi là cỏc khỏch hàng ở miền Nam khỏ dễ tớnh và dễ đỏp ứng. Đối tượng khỏch hàng cũng rất đa dạng và phong phỳ bao gồm cả cỏc cỏ nhõn, hộ gia đỡnh, cỏc nhà đầu tư đấu thầu lớn cho cỏc cụng trỡnh xõy dựng. Tuy ở Thành phố HỒ Chớ Minh mật độ dõn số khụng cao như ở Hà Nội nhưng số lượng mua sắm về cỏc sản phẩm núi chung và sản phẩm gạch núi riờng là khỏ lớn và cú thể núi là hơn Hà Nội. Đú là cơ hội tốt cho cỏc nhà cung ứng hàng hoỏ như Long Hầu Ceramic, Gạch Đồng Tõm Long An,.... Nhưng do điều kiện về địa lý quỏ xa xụi so với nơi sản xuất của cụng ty gạch Long Hầu cho nờn việc cung ứng gạch khụng được thuận tiện như cỏc cụng ty ở trong đú. Chớnh vỡ vậy thị trường miền Nam đành phải nhường lại cho cỏc cụng ty cú trụ sở trong đú như cụng ty gạch Đồng Tõm Long An. Kết quả là thị phần ở đõy của cụng ty vẫn cũn khỏ nhỏ lẻ và manh mỳn. Cỏi đặc biệt quan tõm ở đõy là giỏ cả mà cụng ty bỏn ở thị trường này cú khỏc hơn so với cỏc nơi khỏc do cần phải bao gồm cả phớ vận chuyển từ bắc vào. Điều này đó làm giảm sự cạnh tranh của sản phẩm gạch Long Hầu trờn thị trường gạch miền nam. Dẫn đến doanh thu ở thị trường này khụng lớn như năm 2007 là 2,501 tỷ đồng, năm 2008 là 2,852 tỷ đồng.
Biểu 10.Kim ngạch xuất khẩu: Đơn vị: Tỷ đồng TT Tờn sản phẩm, dịch vụ mang thương hiệu Năm đưa sản phẩm ra thị trường
Tổng doanh thu và doanh thu xuất khẩu Tỷ lệ % trong tổng doanh thu thương hiệu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Tổng XK Tổng XK Tổng XK 1 Dũng SP 1: Gạch lỏt nền 1997 55,9 - 62,00 1,52 64,00 4,0 56 2 Dũng SP 2: Gạch ốp tường 2000 52,1 - 55,038 0,56 51,185 6,0 44
(Tài liệu: Bỏo cỏo tổng hợp của phũng kinh doanh trong cụng ty Long Hầu
Ceramic)
Cụng ty đó tổ chức liờn doanh liờn kết với nhiều nhà phõn phối xuất khẩu hàng hoỏ đa quốc gia nhằm mục đớch đưa sản phẩm gạch Long Hầu Ceramic ra toàn thế giới. Nhưng qua nhiều điều kiện khỏc nhau giữa cỏc quốc gia nờn cụng ty chưa thể cung ứng hết được nhu cầu của cỏc quốc gia. Qua quỏ trỡnh hoạt động sản xuất cụng ty đó cung ứng gạch cho cỏc nước ở cả 5 chõu nhưng đó gặp một vài trục trặc về an ninh và điều kiện mua bỏn