Định hướng phát triển cho vay và hạn chế rủi ro của Ngân hàng

TMCP Đại Dương

Oceanbank tiếp tục phát triển tín dụng trong thời gian tới trên cở sở nguyên tắc thận trọng, không chạy theo doanh số, lựa chọn khách hàng, phướng án, dự án kinh doanh an toàn hiệu quả, đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, tăng cường kiểm tra, giám sát khoản vay, tài sản bảo đảm, nâng cao chất lượng tín dụng an toàn, hiệu quả hoạt động kinh doanh của đơn vị mình

Định hướng chỉ đạo của Oceanbank là công tác phát triển tín dụng năm 2010 sẽ gắn liền với công tác huy động vốn. Do vậy ban lãnh đạo OJB kêu gọi toàn hệ thống tích cực, chủ động để thực hiện tốt nhiệm vụ huy động vốn, kịp thời đề xuất các kiến nghị , giải pháp tăng cường huy động vốn. Khối Quản trị rủi ro theo dõi và điều chỉnh phát triển tín dụng của các chi nhánh phù hợp với huy động vốn của các đơn vị, đảm bảo nguồn vốn an toàn, hiệu quả, chắc chắn cho phát triển hoạt động tín dụng, tài trợ cho khách hàng.

Cố gắng giảm tỷ lệ dư nợ cho vay so với huy động vốn của tổ chức, cá nhân bằng VNĐ theo định hướng của toàn hệ thống Oeanbank sẽ đạt tỷ lệ 0.75% năm 2010; đảm bảo tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn tối đa là 30%( theo quy định của NHNN)

Tập trung mọi biện pháp để tăng cường giải ngân ngoại tệ, đặc biệt chú trọng đàm phán với khách hàng đủ điều kiện để cho vay ngoại tệ

Tranh thủ lựa chọn và phát triển khách hàng tốt, tái cơ cấu, cấu trúc các khách hàng. Những khách hàng có biểu hiện không tốt, không là đối tượng được ưu tiên phát triển.

Lên kế hoạch và giám sát chi tiết kế hoạch giải ngân và thu hồi nợ đối với các khoản vay bằng VNĐ, các khoản vay trung dài hạn đảm bảo dư nợ tín dụng phát triển theo đúng định hướng tín dụng của OJB.

Các khối kinh doanh, các chi nhánh, các phòng kinh doanh tăng cường kiểm soát dòng tiền thanh toán, kiểm soát tài sản đảm bảo, theo dõi diễn biến để không có nợ quá hạn phát sinh, hạn chế rủi ro xảy ra.

Thực hiện rà soát việc xác định lãi suất định kì, kì điều chỉnh lãi suất, biên độ của tất cả các khách hàng đảm bảo tuân thủ đúng các hợp đồng tín dụng và các quy định về lãi suất và điều chỉnh lãi suất theo từng thời kì để đảm bảo thu đúng, thu đủ số tiền lãi mà khách hàng phải trả cho OJB.

Công tác khách hàng được đặc biệt ưu tiên, đi đôi với việc chăm sóc khách hàng. Bên cạnh đó, hoàn thiện đề án xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhằm đánh giá phân loại khách hàng một cách chính xác, làm nòng cốt cho công tác khách hàng của Ngân hàng.

3.2. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với Ngân hàng TMCP Đại Dương

3.2.1. Nâng cao chất lượng thẩm định và đánh giá mức độ rủi ro của mỗi khoản cho vay trước khi quyết định cho vay

a) Nâng cao chất lượng thông tin phục vụ cho công tác thẩm định.

Mục tiêu của thẩm định tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể gây ra rủi ro cho ngân hàng, đánh giá khả năng xử lý rủi ro của ngân hàng, đồng thời dự kiến những biện pháp phòng ngừa và hạn chế những thiệt hại có thể xảy ra. Mặt khác, phân tích tín dụng giúp ngân hàng kiểm tra tính chính xác của các thông tin do khách hàng cung cấp từ đó có thể nhận định và đưa ra quyết định chính xác.

Các ngân hàng có thể tìm kiếm thông tin về khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau như từ trung tâm thông tin tín dụng của NHNN, từ các ngân hàng bạn, từ các cơ quan ban ngành địa phương để có biện pháp xác lập nguồn gốn và tính chân thực của thông tin thu thập.

b) Thẩm định tính hiệu quả và khả thi của dự án.

Khi phân tích các chỉ tiêu tài chính ngoài chỉ tiêu NPV, IRR ngân hàng cần chú trọng phân tích độ nhạy cảm của các chỉ tiêu hiệu quả, chỉ tiêu này không chỉ giúp nhà thẩm định tín dụng xác định được giới hạn biến động của các biến số sao

cho dự án có lãi mà còn xác định trong dự án nhân tố nào ảnh hưởng quan trọng nhất đến chỉ tiêu hiệu quả để kiểm soát sự biến động của các nhân tố trong quá trình cho vay. Việc thẩm định một cách kỹ lưỡng sẽ là cơ sở để xác định mức cho vay, thời hạn thu nợ, mức thu nợ từng thời kỳ một cách thuận lợi nhất tạo điều kiện thuận lợi nhất cũng như hạn chế RRTD xuống mức thấp nhất cho ngân hàng.

c) Thẩm định khách hàng vay vốn.

Yếu tố cần quan tâm ở đây đó là khả năng tài chính của các doanh nghiệp được đo lường bằng các chỉ tiêu ROA, ROE, hệ số nợ, hệ số tự tài trợ…được xét trong một khoảng thời gian nhất định. Cần phải xác định được chiều sâu phát triển của doanh nghiệp được thể hiện ở chiến lược phát triển, chính sách điều hành của bộ máy quản lý, đội ngũ kế cận. Nói chung ngân hàng phải chú trọng tới độ bền của khả năng quản lý điều hành và tình hình tài chính của doanh nghiệp.

3.2.2. Trích lập dự phòng bù đắp rủi ro tín dụng theo chuẩn mực kế toán quốc tế

Với hoạt động tín dụng thì rủi ro là khách quan, khó tránh khỏi. Để bù đắp những tổn thất khi rủi ro xảy ra, ngân hàng tiến hành trích lập dự phòng từ nguồn lợi nhuận sau thuế.

Từ năm 2005, ngân hàng thực hiện trích lập dự phòng theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc ngân hàng nhà nước. Theo quyết định này thì nợ quá hạn được phân thành 5 nhóm theo thứ tự mức độ rủi ro mà không chỉ dựa trên thời gian quá hạn mà mỗi nhóm tướng ứng với tỷ lệ trích lập dự phòng riêng. Định kỳ hàng quý và trong thời gian 15 ngày làm việc đầu tiên thì ngân hàng cần phải tiến hành phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. ngân hàng cần thực hiện đúng, đầy đủ theo quyết định tuy nhiên không nên tuân thủ, áp đặt quá mức mà đôi lúc phải linh hoạt khi xác định rủi ro có thể xảy ra cho mỗi khoản vay. Khi sử dụng quỹ dự phòng bù đắp tổn thất chỉ được thực hiện khi đó là khoản vay thuộc nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5) mà sau quá trình thương lượng với người đi vay và phát mại tài sản bảo đảm vẫn chưa đủ. Do đó, trên cơ sở từng nhóm nợ có tại ngân hàng mà ngân hàng đánh giá được khả năng rủi ro gặp phải đồng thời trích lập số tiền dự phòng chính xác. Một vấn đề cần nói đến là ngân hàng cần phải xác định đúng nhóm nợ của khoản vay từ đó mới đưa ra con số dự phòng chính xác, hạn

chế thừa thiếu quá mức và tỷ lệ trích lập dự phòng tương ứng nhóm nợ thể hiện thông qua bảng sau:

Bảng 3.2: Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro

3.2.3. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát các khoản vay/ khách hàng vay vay

Sau khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng đúng như thoả thuận trong hợp đồng tín dụng thì ngân hàng cần thiết phải kiểm soát khách hàng. Công việc này là thường xuyên tiếp tục mối quan hệ qua lại với khách hàng bằng cách gọi điện hỏi thăm tình hình, tham quan cơ sở sản xuất, nghe ngóng thông tin về khách hàng cũng như phương án sản xuất kinh doanh đang hay có ý định thực hiện…Để biết được sử dụng tiền vay có đúng mục đích, đúng tiến độ hay không; tình hình sản

Phân loại Tiêu chuẩn

Tỷ lệ trích lập DPRR

Nợ đủ tiêu chuẩn + Các khoản nợ trong hạn được đánh giá là có đủ

khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn 0% Nợ cần chú ý

+ Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn đã cơ cấu lại

5%

Nợ dưới tiêu chuẩn

+ Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại

20%

Nợ nghi ngờ

+ Các khoản nợ quá hạn từ 180 đến 360 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại theo thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày theo thời hạ đã cơ cấu lại

50%

Nợ có khả năng mất vốn

+ Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày + Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý

+ Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ trên 180 ngày theo thời hạn đã được cơ cấu lại

xuất kinh doanh có biến chuyển bất lợi gì, có dấu hiệu lừa đảo hay làm ăn thua lỗ gì không…Đây là những dấu hiệu cho phép ngân hàng nhận xét một cách chính xác về khách hàng, từ đó có thể đưa ra những quyết định phù hợp. Những thông tin theo chiều hướng tốt thì cho thấy chất lượng tín dụng được đảm bảo, ngược lại, khi khoản vay bị đe doạ thì ngân hàng cần có biện pháp kịp thời như ngừng giải ngân, thu hồi trước nợ, giảm số tiền vay…Quan hệ tín dụng được kết thúc khi ngân hàng thu hồi hết gốc và lãi. Việc xem xét tìm nguyên nhân là rất quan trọng giúp ngân hàng đưa ra quyết định mới đảm bảo an toàn khoản cho vay như với những khách hàng có khó khăn về tài chính song vẫn cố gắng khắc phục trả nợ thì ngân hàng sẽ cho gia hạn nợ, cho vay thêm, giảm lãi suất…Như vậy công việc kiểm tra giám sát sau khi cho vay là quan trọng mà cán bộ tín dụng hết sức chú ý nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng. Và để hoàn thành tốt công việc này ngân hàng có thể thực hiện:

+ Khi khách hàng trình báo cáo tài chính cho cán bộ tín dụng thì phải xem xét kỹ, phân tích về tình hình tài chính khách hàng cũng như quá trình thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh như thế nào…Từ đó nắm rõ được các yếu tố tác động lớn khả năng trả nợ của khách hàng.

+ Đột xuất hoặc hàng quý hàng tháng định kỳ trên cơ sở sổ sách hạch toán theo dõi của khách hàng, các chứng từ hoá đơn, trực tiếp kiểm tra theo dõi tiến độ hoạt động phương án dự án sản xuất kinh doanh để có thể nắm rõ được mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng.

+ Khi xem xét các trường hợp có đảm bảo bằng bảo lãnh của bên thứ ba đòi hỏi cán bộ tín dụng chú ý đến năng lực tài chính của người bảo lãnh. Đặc biệt, những trường hợp đảm bảo bằng thiết bị, máy móc, nhà xưởng thì phải thường giám sát tài sản đảm bảo và hồ sơ đảm bảo tiền vay để dễ dàng phát hiện và đưa ra biện pháp xử lý kịp thời, tránh trường hợp không mong muốn: hư hỏng, mất giá trị trên thị trường, đã đem đảm bảo ở ngân hàng khác…

Ngoài nhiệm vụ này thì chi nhánh cũng cần chú ý đến công tác kiểm soát kiểm tra nội bộ nhằm đem lại kết quả cao nhất.

3.2.4. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng

Con người là một yếu tố quan trọng vừa là nền tảng, vừa là động lực đóng góp vào quá trình phát triển kinh tế xã hội nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng. Với lĩnh vực ngân hàng, trong đó có hoạt động tín dụng thì con người được coi là yếu tố tác động quyết định đến công tác quản trị rủi ro. Nếu đội ngũ cán bộ được sử dụng đúng đắn sẽ đẩy lùi được điểm yếu, phát huy được điểm mạnh, nâng cao hiệu quả hoạt động cho ngân hàng. Ngược lại, cán bộ được sử dụng mà không có năng lực và đạo đức sẽ dẫn tới thiệt hại khôn lường.

Để phát huy tối đa năng lực của mỗi người, ngân hàng nên sắp xếp vị trí công việc sao cho phù hợp. Đồng thời với những nhóm khách hàng khác nhau sẽ giao cho từng nhóm cán bộ tín dụng quản lý riêng. Chính sự chuyên môn hoá này sẽ giúp cho quá trình quản lý khách hàng chặt chẽ hơn, dễ dàng nắm bắt thông tin đầy đủ chính xác, chuyên sâu về một lĩnh vực nhất định, do đó hạn chế được rủi ro tín dụng.

Yêu cầu mỗi cán bộ không ngừng tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao tinh thần ý thức trách nhiệm công việc. Cán bộ ở vị trí càng cao thì càng phải gương mẫu thực hiện. Điều này sẽ giúp xử lý công việc hiệu quả hơn, khắc phục tư tưởng trông chờ ỷ lại người khác tạo ra tích cực trong quản lý. Ngược lại, dù cho chính sách tín dụng, quy trình tín dụng có cụ thể khoa học hợp lý đến đâu chỉ vì lợi ích các nhân mà làm việc trái với lương tâm nghề nghiệp thì hậu quả gây ra không thể lường trước được.

3.2.5. Các giải pháp phân tán rủi ro

Một trong những nguyên tắc khi tham gia bất cứ hoạt động tài chính, kinh doanh nào là “phải phân tán rủi ro”. Kinh doanh tín dụng cũng vậy, rủi ro là điều khó tránh khỏi. Do vậy phải thực hiện phân tán để hạn chế rủi ro, cụ thể:

- Đa dạng hóa phương thức cho vay

Bên cạnh công tác tiếp tục phát huy những sản phẩm tín dụng truyền thống phục vụ cho lĩnh vực đầu tư phát triển, OJB cần tập trung triển khai một cách có hiệu quả những sản phẩm tín dụng mới như tín dụng thuê mua, phát hành và thanh toán thẻ tín dụng, bao thanh toán,….Một số trong những sản phẩm trên cũng đã được OJB triển khai, tuy nhiên hiệu quả mang lại chưa cao do đây là những sản phẩm còn lạ lẫm với khách hàng trong nước. Do đó, đòi hỏi ngân hàng OJB phải

tích cực hơn trong công tác marketing, quảng bá sản phẩm – dịch vụ bên cạnh việc hoàn thiện về chất lượng và tiện ích của các sản phẩm này.

Đẩy mạnh thực hiện các phương thức cho vay đồng tài trợ và cho vay hợp vốn với ngân hàng khác đối với các dự án lớn, đặc biệt là các dự án phát triển kết cấu hạ tầng kinh tế – xã hội nhằm giảm thiểu rủi ro có thể gặp.

Trong hoạt động tín dụng, có nhiều phương thức cho vay như: Cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay trả góp,….Ngân hàng nên tìm hiểu thật kỹ phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng để áp dụng một cách linh hoạt các phương thức cho vay. Mở rộng phương thức Cho vay theo hạn mức tín dụng trên cơ sở xếp hạng tín dụng với khách hàng,….

- Đa dạng hóa khách hàng

Mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế, mọi đối tượng khách hàng trên cơ sở có chọn lọc, tránh việc cho vay quá mức đối với một khách hàng nhằm hạn chế tổn thất khi khách hàng gặp rủi ro không trả được nợ.

NHTMCP Đại Dương bên cạnh việc cho vay đối với các Doanh nghiệp Nhà nước, các Tổng công ty là các khách hàng truyền thống nên mở rộng tìm kiếm, cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, tăng cường cho vay cán bộ công nhân viên dưới hình thức tín chấp để khai thác hiệu quả thị trường tín dụng bán lẻ giàu tiềm năng.

- Thực hiện bảo hiểm tín dụng

Đây chính là biện pháp nhằm san xẻ rủi ro tín dụng, nó thường được thực hiện dưới các loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay. Hiện nay, tại Việt Nam mới chỉ có bảo hiểm tài sản được thực hiện, để hạn chế rủi ro đối với tài sản bảo đảm, ngân hàng nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm toàn bộ giá trị tài sản đã làm bảo đảm cho ngân hàng và người thụ hưởng quyền bồi thường là ngân hàng.

Có thế học hỏi một số hình thức bảo hiểm mà các nước đã thức hiện như sau: