Hớng tới 1000 năm Thăng Long - Hà Nội, Nghị quyết 15 - NQ/TW của Bộ chính trị (Khóa VIII ) về phơng hớng, nhiệm vụ phát triển Thủ đô và Nghị quyết đại hội lần thứ XIII của Đảng bộ thành phố đã xác định mục tiêu chiến lợc đến năm 2010 là: Bảo đảm ổn định vững chắc về chính trị, trật tự an toàn xã hội: phát triển kinh tế - khoa học công nghệ - văn hoá - xã hội toàn diện, bền vững; xây dựng về cơ bản nền tảng vật chất - kỹ thuật và xã hội của Thủ đô xã hội chủ nghĩa giàu đẹp, văn minh, thanh lịch, hiện đại, đậm đà bản sắc ngàn năm văn hiến; nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của nhân dân; phấn đấu trở thành một trung tâm ngày càng có uy tín ở khu vực, xứng đáng với danh hiệu “ Thủ đô anh hùng “.
Để thực hiện mục tiêu trên, bên cạnh việc đẩy mạnh phát triển mọi mặt về kinh tế, xã hội; phát triển mạnh về lực lợng sản xuất và khoa học công nghệ, Hà Nội phải hiện đại hoá hệ thống kết cấu hạ tầng đô thị một cách đồng bộ, có trọng điểm, đi trớc một bớc so với yêu cầu phát triển của Thủ đô. Đẩy mạnh việc quy hoạch và xây dựng nhà ở, xây dựng các khu đô thị hoá mới. Nghiên cứu việc chỉnh trị sông Hồng và quy hoạch khai thác hai bên sông Hồng. Xây dựng mạng lới đô thị vệ tinh xung quanh Thủ đô theo quy hoạch thống nhất (Nguyễn Phú Trọng - UV Bộ chính trị - Bí th thành uỷ Hà Nội / Tạp chí Cộng sản số 2 Xuân Nhâm ngọ).
Yêu cầu đặt ra đối với ngành xây dựng cơ bản của Thủ đô Hà Nội là rất lớn và rất toàn diện. Các công ty xây dựng vừa phải tăng cờng đầu t về vốn, về phơng diện thiết bị kỹ thuật và tổ chức đội ngũ chuyên gia cũng nh lực lợng lao động lành nghề nhằm thích ứng những yêu cầu trong xây dựng hiện đại, vừa phải hoạch định đợc chiến lợc phát triển của đơn vị phù hợp với chiến lợc chung của ngành và sự phát triển của địa phơng.
Luận văn tốt nghiệp Tài chính 40B Tài chính 40B
Nhận thức đợc điều đó, để hội nhập với xu hớng phát triển kinh tế của đất n- ớc, nâng cao khả năng cạnh tranh và không ngừng phát triển, Công ty đầu t xây lắp thơng mại Hà Nội đã xây dựng cho mình một số phơng hớng hoạt động nh sau:
1. Mục tiêu hoạt động của Công ty trong những năm sắp tới
Năm 2002 là năm thứ hai thực hiện Nghị quyết đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX, thực hiện phơng hớng phát triển kinh tế xã hội 5 năm 2001 ữ 2005 đã đợc Đại hội Đảng bộ thành phố lần thứ XIII thông qua. Đây cũng là năm hành động để thực hiện định hớng thơng mại, dịch vụ của ngành thơng mại Thủ đô.
Tuy vừa mới kết thúc quý 1/2002 nhng do quán triệt t tởng chỉ đạo chung của Thành phố và Sở Thơng mại Hà Nội, phát huy những thành tựu và kinh nghiệm đã có, với tinh thần chủ động tiến công, khắc phục mọi khó khăn, lãnh đạo Công ty đầu t xây lắp thơng mại Hà Nội tập trung quyết liệt hơn, đồng bộ có hiệu quả tạo chuyển biến rõ rệt hơn nữa trên các lĩnh vực công tác.
Mục tiêu chung của Công ty là giữ vững nhịp độ tăng trởng sản xuất kinh doanh ≥ 10% so với kết quả sản xuất kinh doanh năm 2001. Thực hiện kinh doanh đa ngành trong đó chuyên sâu nhận thầu thi công xây lắp, từng bớc xây dựng Công ty trở thành một doanh nghiệp có công nghệ kỹ thuật, có trình độ quản lý tiên tiến, có chất lợng sản phẩm công trình cao... đủ khả năng cạnh tranh trong khu vực. Công ty đang tập trung đầu t để đa vào thi công một Dự án kinh doanh nhà và công trình 76 Giảng Võ, mở rộng thị trờng xuất nhập khẩu một số mặt hàng để cân đối dần cơ cấu doanh thu trong toàn Công ty. Đến năm 2005, cơ cấu doanh thu dự kiến:
+ Nhận thầu xây lắp: 60 %
+ Đầu t kinh doanh và sản xuất: 30 ữ 35 %
+ Dịch vụ thơng mại và kinh doanh xuất nhập khẩu: 5 ữ 10 %
Đây là nhiệm vụ chiến lợc để duy trì và phát triển Công ty một cách vững chắc trong giai đoạn kế hoạch 2001 - 2005.
Luận văn tốt nghiệp Tài chính 40B Tài chính 40B
Triển khai thực hiện đồng bộ các biện pháp “nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp Nhà nớc” theo tinh thần Nghị quyết TW 3 đã đề ra.
- Xem xét điều chỉnh cơ chế khoán để cơ chế khoán thực sự là đòn bẩy kinh tế tạo điều kiện cho các đơn vị phát triển theo hớng:
+ Không phân biệt tỷ lệ phần trăm kế hoạch Công ty giao giữa các khu vực thị trờng có cự ly khác nhau mà thu chung một mức theo cơ chế khoán là 3,8 %.
+ Điều chỉnh lại tỷ lệ khuyến khích của phần vợt kế hoạch trên cơ sở mở rộng khung khuyến khích theo 3 mức 1 ữ 5 tỷ, từ 6 ữ 10 tỷ và > 10 tỷ ( tỷ lệ thu sẽ xem xét sau ).
+ Bổ sung tỷ lệ trích nộp đối với công trình Công ty làm tổng thầu.
- Tiếp tục hoàn thiện bộ máy tổ chức quản lý và tổ chức sản xuất theo định h- ớng quy định rõ chức năng, nhiệm vụ, đề cao trách nhiệm và quyền hạn cá nhân, quy định về chế độ bổ nhiệm, khen thởng, kỷ luật.
- Kết thúc kế hoạch năm 2002 sẽ xem xét và sắp xếp lại quy mô đối với các đơn vị là xí nghiệp không hoàn thành kế hoạch trong 3 năm đầu liền kề (trong kế hoạch 5 năm giai đoạn 2001 ữ 2005) và việc hoàn thành kế hoạch sẽ chỉ tính theo quyết định giao kế hoạch của Công ty (đây là chỉ tiêu pháp lệnh).
- Đầu t thiết bị thi công đổi mới công nghệ nhằm tăng năng lực sản xuất và khả năng cạnh tranh trong đấu thầu xây lắp.
- Xúc tiến và mở rộng để phát triển kinh doanh dịch vụ thơng mại và xuất nhập khẩu, kiếm thêm thị trờng mới, tạo cơ hội đầu t cho sản xuất.
- Nâng cao chất lợng công trình, chất lợng sản phẩm.
- Phát huy nội lực, phải xây dựng cơ chế huy động vốn của cán bộ công nhân viên, của các đơn vị để phát triển sản xuất kinh doanh.
- Tranh thủ sự giúp đỡ của Sở Thơng mại Hà Nội, các Ban ngành thành phố, đồng thời tích cực xây dựng mối quan hệ với các đơn vị trong và ngoài ngành dể tiếp cận các dự án, các thị trờng mới.
- Thực hiện tiết kiệm trong quản lý, sản xuất để hạ giá thành sản phẩm, công trình.
Luận văn tốt nghiệp Tài chính 40B Tài chính 40B
✏ Về hoạt động kinh doanh Công ty phấn đấu đạt những chỉtiêu sau: tiêu sau:
- Doanh thu: 73 tỷ đồng.
- Nộp ngân sách: 1,55 tỷ đồng.
- Thu nhập bình quân của các cán bộ công nhân viên: 1000 000 đ/ ngời / tháng.
- Hợp đồng ký mới: 45 tỷ đồng.
✏ Về công tác kế hoạch, thị trờng:
- Công ty phải tập trung xây dựng kế hoạch giao theo 3 chỉ tiêu: Doanh thu, trích nộp, gối đầu, mở rộng những thị trờng chiến lợc lớn cả về kinh doanh bất động sản cũng nh nhận thầu xây lắp và kinh doanh dịch vụ thơng mại xuất nhập khẩu.
- Tạo thị trờng để giải quyết công ăn việc làm và tạo đà phát triển cho các đơn vị nhỏ mang tính dịch vụ gặp khó khăn nh đội sơn vôi, đội xây lắp số 5, đội xây lắp số 8, đội điện nớc. Ngoài các thị trờng hiện có phải định hớng mở thêm một số thị trờng tại các tỉnh có tiềm năng khác để mở rộng địa bàn hoạt động nh Lạng Sơn, Sơn La, Bắc Kạn.
- Các phòng ban, đơn vị trong toàn Công ty phải xây dựng kế hoạch làm việc chi tiết, kế hoạch thị trờng trong năm của đơn vị mình. Lãnh đạo Công ty trực tiếp chỉ đạo và tham gia hỗ trợ các xí nghiệp, đội trực thuộc trong việc tiếp thị các dự án.
- Rà soát sự phối hợp giữa các phòng nghiệp vụ với các đơn vị trong việc làm hồ sơ dự thầu và tham gia đấu thầu.
✏ Về công tác đầu t:
- Xem xét và đầu t theo quy hoạch chung của toàn Công ty bằng nguồn vốn vay ngân hàng và vốn tự có.
- Trong quý II năm 2002 ban hành quy chế khai thác và kinh doanh bất động sản để phát huy tính hiệu quả các dự án hiện có, khai thác quỹ đất từ nhiều nguồn, nhiều đối tợng đa dạng với các hình thức hợp tác khác nhau, tạo quỹ đất để phát triển đầu t kinh doanh.
Luận văn tốt nghiệp Tài chính 40B Tài chính 40B
- Tập trung đầu t từ 2 ữ 3 tỷ cho thiết bị thi công hạ tầng ( ô tô, máy xúc, máy ủi ...) và hệ giàn giáo cốp pha, sắt thi công các công trình dân dụng cao tầng cho một số đơn vị có sự phát triển và tăng trởng trong 3 năm liền đã có giá trị các hợp đồng gối đầu cho năm 2002 lớn hàng chục tỷ đồng.
- Đầu t thiết bị và công nghệ mới cho việc thi công các dự án có chung c cao tầng ( cẩu tháp ...)
- Đầu t cho dự án kinh doanh nhà và kết hợp với việc phát triển mạng lới th- ơng mại để kinh doanh tại các khu có chung c nh Ba Hàng, Yên Hòa và 76 Giảng Võ.
✏ Công tác tài chính kế toán:
- Xây dựng và hớng dẫn các đơn vị thực hiện hạch toán theo phân cấp nhằm làm tăng tính chủ động của đơn vị.
- Đề ra biện pháp, kiểm tra và hớng dẫn các đơn vị quyết toán và xác định giá thành một cách nhanh gọn.
- Đẩy nhanh vòng quay vốn lu động trong toàn Công ty.
- Kết hợp bán thu hồi công nợ và trung tâm kinh doanh nhà tiếp tục giải quyết các thủ tục và thu hồi xong công nợ của 4 khu kinh doanh nhà còn tồn đọng từ năm 1997 trở lại đây với số tiền > 1 tỷ dồng.
- Tham gia lập các dự án đầu t đổi mới công nghệ trang thiết bị cho các đơn vị trong toàn Công ty có những hợp đồng lớn đã ký và đầu t theo dự án bằng nguồn vốn vay trung hạn của ngân hàng.
- Đáp ứng đủ vốn cho sản xuất kinh doanh, làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của Công ty.
4. Nhu cầu vốn và hiệu quả sử dụng vốn của Công ty trong thời gian tới
Với định hớng hoạt động kinh doanh của Công ty nh trên, rõ ràng là trong thời gian tới, Công ty cần một lợng vốn lớn đáp ứng cho nhu cầu mở rộng hoạt động kinh doanh của mình. Do đó việc tìm kiếm và huy động thêm các nguồn khác để bổ sung cho nguồn vốn kinh doanh là việc làm cần thiết. Bên cạnh đó, Công ty cần đẩy mạnh nâng cao hiệu quả sử dụng vốn để tận dụng tối đa các nguồn lực đa vào sản xuất kinh doanh.
Luận văn tốt nghiệp Tài chính 40B Tài chính 40B
II. Một số giải pháp nhằm tăng cờng nguồn vốn và hiệuquả sử dụng vốn tại công ty đầu t xây lắp thơng mại