- Thiết lập bộ mỏy quản lý rủi ro
Kết quả xử lý rủi ro 3,391 2,143 4,349 7,
3.3.1. Kiến nghị với Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụn Việt Nam
Để thực hiện đề ỏn tỏi cơ cấu NHNo&PTNT Việt Nam giai đoạn 2001-2010 theo Quyết định của Thủ Tướng Chớnh Phủ cựng cỏc cam kết quốc tế và khuyến nghị của kiểm toỏn quốc tế, NHNo&PTNT Việt Nam cần xõy dựng cỏc chớnh sỏch và qui tắc quản trị chung cho cụng tỏc quản lý tớn dụng, quản lý rủi ro trong toàn hệ thống đỏp ứng yờu cầu quản lý mới, bảo đảm an toàn vốn, hạn chế rủi ro. Cỏc chớnh sỏch phải đảm bảo việc chỉ đạo và kiểm soỏt tập trung thống nhất của Giỏm đốc chi nhỏnh; vai trũ kiểm soỏt trực tuyến của Trung tõm điều hành; cho phộp xỏc định mức rủi ro tớn dụng phự hợp, cú thể chấp nhận được trong từng giai đoạn; đủ chặt chẽ để duy trỡ một qui trỡnh giỏm sỏt và đo lường RRTD hợp lý. Cụ thể, NHNo&PTNT Việt Nam nờn tạo điều kiện cho cỏc chi nhỏnh bằng cỏch thực hiện một số kiến nghị sau:
* Xõy dựng qui trỡnh tổng thể quản lý rủi ro tớn dụng ấp dụng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam đỏp ứng cỏc yờu cầu sau:
- Xõy dựng một quy trỡnh tổng thể quản lý rủi ro theo cỏc qui tắc và chuẩn mực của NHTM hiện đại: Trong những năm gần đõy, NHNo&PTNT Việt Nam mới tập trung giải quyết cỏc khoản nợ tồn đọng để lành mạnh hoỏ tỡnh hỡnh tài chớnh và chuẩn bị điều kiện phỏt triển bền vững trong bối cảnh hội nhập kinh tế khu vực và thế giới hiện nay, mà chưa chỳ trọng đỳng mức đến xõy dựng quy trỡnh tổng thể quản lý RRTD trong cả hệ thống. Hơn nữa, từ khi thành lập đến nay, NHNo&PTNT Việt Nam mới chỉ thực hiện quản lý RRTD trong từng nghiệp vụ riờng lẻ, hiệu quả thực tế khụng cao. Đó đến lỳc NHNo&PTNT Vịờt Nam cần xõy dựng một quy trỡnh tổng thể quản lý rủi ro theo cỏc qui
tắc và chuẩn mực của NHTM hiện đại. Qui trỡnh quản lý rủi ro này phải xỏc định được phương thức quản lý cho cả những rủi ro hiện tại lẫn rủi ro tương lai trong cỏc sản phẩm tớn dụng, cỏc kờnh tớn dụng, cỏc nhúm khỏch hàng, cỏc đối tượng vay núi chung, theo cỏc yếu tố tạo nờn RRTD.
- Xõy dựng và thực hiện cỏc chớnh sỏch tớn dụng rừ ràng, thống nhất với cỏc quy định “ thận trọng” trong kinh doanh ngõn hàng (Basel I), với cỏc qui định của nhà nước và phự hợp với điều kiện hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam.
- Đề ra quy trỡnh giỏm sỏt từng khoản vay một cỏch thường xuyờn nhằm phỏt hiện “dấu hiệu cảnh bỏo sớm” để cú biện phỏp khắc phục kịp thời. Xõy dựng quy trỡnh giỏm sỏt và phõn tớch tổng thể danh mục tớn dụng, phỏt hiện tớn dụng cú thể dẫn đến rủi ro.
- Thực hiện thống nhất hệ thống chấm điểm và xếp hạng khỏch hàng để đỏnh giỏ rủi ro tiềm ẩn của từng khoản tớn dụng. Hệ thống tớnh điểm cần được sử dụng đầy đủ cả thụng tin định tớnh và định lượng liờn quan tới cỏc khỏch hàng vay vốn để tớnh điểm tổng hợp.
*Tăng cường hiệu lực, hiệu quả và tớnh độc lập trong hoạt động của bộ mỏy kiểm tra, kiểm toỏn nội bộ trực thuộc Ban Kiểm soỏt: Một hệ thống kiểm soỏt nội bộ hợp lý sẽ đảm bảo cho việc đỏnh giỏ một cỏch thường xuyờn và hợp lý về bản chất và phạm vi của những rủi ro mà ngõn hàng gặp phải. Để nõng cao hiệu quả của hệ thống kiểm soỏt nội bộ cần đảm bảo cú sự phõn quyền phự hợp; đảm bảo cỏn bộ ngõn hàng khụng được giao những trỏch nhiệm mõu thuẫn về quyền lợi với nhau; cú qui trỡnh kiểm tra, kiểm soỏt thống nhất trong toàn hệ thống.
Hạn chế trong hệ thống kiểm tra, kiểm toỏn nội bộ của NHNo&PTNT Việt Nam hiện nay là Tổng Giỏm đốc (Giỏm đốc) và Ban điều hành vừa là chủ quản của bộ mỏy kiểm tra, kiểm toỏn nội bộ, vừa là thành viờn của hệ thống điều hành (cũng là đối tượng của kiểm soỏt nội bộ) nờn dẫn đến khụng độc lập, khỏch quan trong việc đỏnh giỏ hiệu quả hoạt động của hệ thống điều hành. Mặt khỏc, do chưa phõn biệt rừ khỏi niệm kiểm tra, kiểm toỏn, kiểm soỏt nội bộ, chưa cụ thể hoỏ nhiệm vụ, vị trớ, quyền hạn của kiểm tra, kiểm toỏn nội bộ trong hệ thống, nờn sự ra đời của tổ kiểm tra, kiểm toỏn nội bộ tại cỏc chi nhỏnh thành viờn chứa đựng mõu thuẫn giữa chức năng giỏm sỏt- kiểm tra là một
khõu trong qui trỡnh hoạt động của ngõn hàng với chức năng kiểm toỏn nội bộ hoàn toàn độc lập với cỏc qui trỡnh nghiệp vụ và hệ thống điều hành của ngõn hàng.
Để hoạt động kiểm tra, kiểm soỏt cú hiệu quả, bờn cạnh cỏc giải phỏp về cơ chế, chớnh sỏch, về trỡnh độ, kỹ năng của cỏn bộ cần xõy dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ độc lập với Ban điều hành và trực thuộc Ban kiểm soỏt - Hội đồng quản trị để tiếp cận một cỏch cú hệ thống và tổng thể định hướng vào nhiệm vụ phỏt hiện rủi ro trong cỏc qui trỡnh nghiệp vụ và tư vấn chiến lược cho ban lónh đạo.
* Cho phộp cỏc chi nhỏnh thành lập bộ phận quản lý RRTD chuyờn biệt: Với tốc độ phỏt triển trong những năm gần đõy và yờu cầu tăng trưởng tớn dụng của những năm tới, mụ hỡnh quản lý tớn dụng hiện nay khú cú thể đảm bảo an toàn vốn, khú hạn chế được rủi ro do chưa thật sự khỏch quan, độc lập trong việc thẩm định, đề xuất và quyết định cho vay.
Theo qui định hiện hành, những dự ỏn cú mức vốn vay và đối tượng đầu tư khụng phải qua phũng thẩm định thỡ cỏn bộ tớn dụng vừa là người tiếp cận khỏch hàng, cựng khỏch hàng lập cỏc hồ sơ theo qui trỡnh cho vay, xếp hạng khỏch hàng, thẩm định khỏch hàng, thẩm định dự ỏn vay vốn và đề xuất lónh đạo cho vay.
Đối với những dự ỏn qui định phải được tỏi thẩm định của phũng Thẩm định thỡ bộ phận thẩm định thực hiện đỏnh giỏ lại khả năng tài chớnh của doanh nghiệp, kết quả sản xuất kinh doanh năm trước, hiệu quả, khả năng thực hiện phương ỏn và đưa ra kiến nghị về thủ tục cho vay, trỏch nhiệm quản lý mún vay.
Với mụ hỡnh quản lý trờn, quản lý rủi ro chưa được quan tõm đỳng mức, cỏn bộ tớn dụng dễ nảy sinh tư tưởng chủ quan trong đỏnh giỏ của mỡnh, bộ phận thẩm định khụng cú trỏch nhiệm rừ ràng trong thực hiện việc theo dừi và phũng ngừa rủi ro. Để khắc phục tỡnh trạng trờn, trong bộ mỏy quản lý tớn dụng của hệ thống và cỏc chi nhỏnh thành viờn cần thành lập bộ phận quản lý rủi ro tớn dụng với cỏc nhiệm vụ:
- Trực tiếp tham gia, theo dừi và đỏnh giỏ việc thực hiện chiến lược và chớnh sỏch quản lý rủi ro trong chi nhỏnh.
- Rà soỏt cỏc đề xuất của cỏn bộ tớn dụng đảm bảo tuõn thủ cỏc qui định và qui trỡnh tớn dụng, lập bỏo cỏo thẩm định rủi ro tớn dụng.
- Hỗ trợ cho cỏn bộ tớn dụng trong việc phỏt hiện và kiểm soỏt cỏc dấu hiệu rủi ro. - Phõn loại cỏc khoản tớn dụng theo mức độ rủi ro và khả năng sinh lợi.
- Thực hiện xử lý rủi ro theo qui định.
* Nõng cao hiệu quả hoạt động của Trung tõm phũng ngừa rủi ro thuộc NHNo&PTNT Việt Nam: Trung tõm phũng ngừa và xử lý rủi ro thuộc NHNo&PTNT Việt Nam được thành lập theo quyết định số 235 ngày 01 thỏng 06 năm 2001 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam. Qua một thời gian hoạt động, Trung tõm đó phỏt huy được nhiệm vụ theo dừi việc trớch lập quỹ dự phũng rủi ro của cỏc chi nhỏnh thành viờn và quản lý quỹ dự phũng theo qui định của Ngõn hàng Nhà nước và NHNo&PTNT Việt Nam. Tuy nhiờn, thế là chưa đủ. Trung tõm phũng ngừa và xử lý rủi ro cần làm tốt hơn nhiệm vụ tổng hợp, phõn tớch, theo dừi thụng tin rủi ro trong kinh doanh và cú những biện phỏp phũng ngừa rủi ro trước mắt và lõu dài trong hệ thống cũng như của từng chi nhỏnh thành viờn để đưa ra cảnh bỏo kịp thời.
* Cụng ty Quản lý nợ và khai thỏc tài sản thực sự là cụng cụ hữu hiệu trong vấn đề xử lý nợ xấu: Cụng ty Quản lý nợ và khai thỏc tài sản hiện cú tư cỏch phỏp nhõn, hạch toỏn độc lập, hoạt động trong lĩnh vực quản lý nợ và khai thỏc tài sản bảo đảm nợ vay trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam. Những tài sản đảm bảo nợ vay của cỏc chi nhỏnh bàn giao, cụng ty cú thể sử dụng nguồn vốn của Cụng ty để sửa chữa, cải tạo, nõng cấp tài sản để cho thuờ, khai thỏc kinh doanh hoặc chủ động bỏn qua cỏc hỡnh thức bỏn cụng khai trờn thị trường, bỏn qua Trung tõm dịch vụ bỏn đấu giỏ tài sản hay bỏn qua cụng ty mua, bỏn nợ của nhà nước để đẩy mạnh xử lý, thu hồi vốn cho cỏc chi nhỏnh của NHNo&PTNT Việt Nam.
* Đẩy mạnh hoạt động cụng nghệ thụng tin: Trước yờu cầu hội nhập kinh tế khu vực và thế giới, hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam cần phải hiện đại hoỏ cụng nghệ ngõn hàng, đẩy mạnh việc xõy dựng cơ sở hạ tầng cụng nghệ thụng tin, tạo tiền đề cho việc phỏt triển, mở rộng hoạt động kinh doanh và cỏc kờnh phõn phối sản phẩm.
Hoạt động tớn dụng cần được ứng dụng đầy đủ và đồng bộ cụng nghệ thụng tin hiện đại, sử dụng thụng tin đa dạng, trực tuyến và tập trung. Với hệ thống cụng nghệ xử lý tập trung sẽ giỳp cho cỏc cấp lónh đạo kiểm soỏt được chất lượng và hiệu quả trong đầu tư tớn
dụng cũng như chấp hành cỏc định hướng và mục tiờu tớn dụng được đề ra trong từng thời kỳ của từng chi nhỏnh và toàn hệ thống. Ngoài ra, cũng giỳp đội ngũ cỏn bộ tớn dụng cú đủ thụng tin để tham mưu trong việc ra quyết định cho vay như thụng tin khỏch hàng, thụng tin rủi ro và cạnh tranh ngành, rủi ro về thị trường.
* Chỉnh sửa qui chế trả lương trong toàn hệ thống: NHNo&PTNT Việt Nam đó xõy dựng và thực hiện quy chế trả lương cho cỏn bộ viờn chức trong toàn hệ thống ỏp dụng từ đầu năm 2006. Qua thời gian ngắn thực hiện đó bộc lộ sự bất cập trong việc chi trả lương cho cỏn bộ tớn dụng. Là bộ phận trực tiếp tạo ra thu nhập lớn nhất cho NHTM nhưng thu nhập của cỏn bộ tớn dụng thường thấp hơn cỏc cỏn bộ nghiệp vụ khỏc. Đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam điều chỉnh cỏc hệ số tớnh điểm, bổ sung hệ số trỏch nhiệm cho cỏn bộ tớn dụng để dỏnh giỏ đỳng đúng gúp của bộ phận nghiệp vụ này trong hoạt động của ngõn hàng.