2. Thực trạng cụng tỏc thẩm định dự ỏn tại ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn chi nhỏnh Nam Hà Nộ
3.2.2.Phương phỏp định lượng
Phương phỏp định lượng cú ưu điểm so với phương phỏp định tớnh là cú thể cụ thể húa rủi ro thành cỏc số đo để từ đú xỏc định được mức độ cũng như cường độ rủi ro của dự ỏn. Trong hoạt động thẩm định của chi nhỏnh, phương phỏp định lượng được sử dụng là phương phỏp chấm điểm khỏch hàng và phương phỏp phõn tớch độ nhạy.
Phõn tớch độ nhạy là việc khảo sỏt ảnh hưởng của sự thay đổi một nhõn tố hay hai nhõn tố đồng thời đến hiệu quả tài chớnh của dự ỏn. Cú nhiều nhõn tố ảnh hưởng với mức độ trọng yếu khỏc nhau đến dự ỏn, tuy nhiờn phõn tớch độ nhạy là tỡm ra một số nhõn tố trọng yếu nhất và đỏnh giỏ độ rủi ro của dự ỏn dựa vào cỏc nhõn tố này.
Theo phương phỏp này, cỏc cỏn bộ thẩm định sẽ dựa trờn cỏc số liệu được cung cấp trong hồ sơ xin vay vốn và tiến hành cho cỏc nhõn tố thay đổi, trờn cơ sở cỏc thay đổi đú, chi nhỏnh sẽ tiến hành phõn tớch lại cỏc chỉ tiờu tài chớnh và xỏc định biờn an toàn cũng như độ vững chắc của dự ỏn.
Cỏc bước thực hiện:
• Bước 1: Xỏc định cỏc biến dữ kiện đầu vào
• Bước 2: Liờn kết cỏc dữ liệu trong cỏc bảng tớnh cú liờn quan đến mỗi biến theo một địa chỉ duy nhất( bước này thực hiện song song trong quỏ trỡnh tớnh hiệu quả tài chớnh của dự ỏn)
• Bước 3: Xỏc định cỏc chỉ số đỏnh giỏ hiệu quả dự ỏn, khả năng trả
nợ( thụng thường cỏc chỉ tiờu NPV, IRR, T), cần khảo sỏt sự ảnh hưởng khi cỏc biến thay đổi.
• Bước 4: Lập bảng tớnh độ nhạy trong cỏc trường hợp.
3.3. Nội dung đỏnh giỏ rủi ro trong thẩm định dự ỏn của ngõn hàng
3.3.1. Đỏnh giỏ tư cỏch khỏch hàng ( rủi ro về chủ đầu tư)
Khi đỏnh giỏ về rủi ro của chủ đầu tư sẽ xem xột trờn cỏc khớa cạnh sau:
• Rủi ro về năng lực phỏp lý: Rủi ro xảy ra trong quỏ trỡnh thẩm định năng lực phỏp lý của chủ đầu tư khi khỏch hàng vay vốn khụng cú đủ giấy tờ chứng minh năng lực phỏp lý theo quy định hiện hành.
• Rủi ro về năng lực quản lý điều hành: bao gồm cỏc rủi ro về ngành nghờ, lĩnh vực kinh doanh, rủi ro trong mụ hỡnh tổ chức bố trớ lao động, rủi ro
trong quản trị điều hành kinh doanh của lónh đạo doanh nghiệp và rủi ro trong tỡnh hỡnh hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp .
• Rủi ro về năng lực tài chớnh của chủ đầu tư: Tỡnh hỡnh tài chớnh của chủ đầu tư được thể hiện trờn nhiều khớa cạnh: cơ cấu nguồn vốn và khả năng sử dụng vốn; tỡnh trạng cỏc khoản phải thu khú đũi, dự phũng khoản phải thu khú đũi, vũng quay cỏc khoản phải thu; tỡnh trạng hàng tồn kho, hàng tồn kho ứ đọng, kộm, mất phẩm chất, dự phũng giảm giỏ hàng tồn kho; dữ trữ tiền mặt và cỏc khoản cú thể chuyển đổi thành tiền; tỡnh trạng tài sản; tỡnh trạng nguồn vốn; cỏc chỉ tiờu phản ỏnh khả năng tự chủ về tài chớnh, cơ cấu vốn, khả năng thanh toỏn., tốc độ luõn chuyển vốn…
Để đỏnh giỏ về rủi ro của chủ đầu tư, chi nhỏnh sẽ tiến hành chấm điểm tớn dụng. Khi xem xột tư cỏch của khỏch hàng thỡ chi nhỏnh sẽ chia khỏch hàng ra thành tổ chức tài kinh tế và khỏch hàng là hộ và tư nhõn.