Tựy thuộc vào nội dung cần thẩm định và yờu cầu đặt ra đối với việc phõn tớch dự ỏn mà sử dụng cỏc phương phỏp thẩm định khỏc nhau. Việc vận dụng cỏc phương phỏp nào và hiệu quả của việc vận dụng đến đõu lại phụ thuộc vào trỡnh độ và khả năng của cỏn bộ thực hiện. Cỏc phương phỏp chủ yếu được sử dụng trong NH như sau:
a. Phương phỏp đối chiếu kiểm tra:
Đõy là phương phỏp đơn giản phổ biến và rất hay dựng trong cụng tỏc thẩm định của NH. Việc đối chiếu kiểm tra bao gồm đối chiếu kiểm tra cỏc thụng tin trờn bản thõn bộ hồ sơ dự ỏn và hồ sơ khỏch hàng, kiểm tra sự liờn kết, tớnh đồng bộ, chớnh xỏc của cỏc thụng tin này với nhau. Một yờu cầu quan trọng là cần kiểm tra sự chớnh xỏc của cỏc tớnh toỏn tài chớnh, phõn tớch cỏc chỉ số tài chớnh, so sỏnh nú với cỏc dự ỏn tương tư, so sỏnh cỏc thụng tin, chỉ số tài chớnh của DN với chớnh bản thõn DN từ đú kết luận về xu hướng phỏt triển. Bờn cạnh đú cỏn bộ tớn dụng cần kiểm tra thụng tin về khỏch hàng qua
Trung tõm Thụng tin tớn dụng- Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam( Credit information center- viết tắt CIC).
Thời gian qua việc thực hiện phương phỏp đối chiếu kiểm tra được tiến hành khỏ tốt ở chi nhỏnh Nam Hà Nội. Nhiều doanh nghiệp cũng như dự ỏn được thẩm định với hồ sơ đầy đủ, đỏp ứng yờu cầu của NH và theo những quy định của nhà nước. cỏc chỉ tiờu tài chớnh được đưa ra so sỏnh với cỏc dự ỏn tương tự đang hoạt động hoặc cỏc tiờu chuẩn định mức để đỏnh giỏ. Tuy nhiờn, cơ sở và căn cứ để so sỏnh cũn chưa đầy đủ hoặc khụng phự hợp. Do cỏc phương tiện thẩm định cũn hạn chế, chưa đầy đủ, đồng bộ, mặt khỏc chi phớ thẩm định ớt nờn việc thu thập số liệu, thụng tin để đỏnh giỏ, phõn tớch cũn chủ quan, theo cảm tớnh.
b. Phương phỏp phõn tớch độ nhạy:
Đõy là một phương phỏp hiện đại được ỏp dụng trong thẩm định hiệu quả tài chớnh dự ỏn đầu tư. Mục đớch khi sử dụng phương phỏp này là nhằm tỡm ra những yếu tố nhạy cảm, cú ảnh hưởng đến cỏc chỉ tiờu của dự ỏn chủ yếu là cỏc chỉ tiờu tài chớnh
hay những bất trắc cú thể xảy ra trong tương lai đối với dự ỏn. Sử dụng phương phỏp này để kiểm tra tớnh vững chắc về hiệu quả tài chớnh của dự ỏn khi cú những tỡnh huống bất lợi cú thể xảy ra. Sau đú, khảo sỏt sự thay đổi hiệu quả của dự ỏn thụng qua cỏc chỉ tiờu chủ yếu như NPV (Giỏ trị hiện tại rũng), hệ số hoàn vốn nội bộ (IRR), thời gian thu hồi vốn (T), khả năng hũa vốn... từ đú cú thể kết luận được về tớnh vững chắc và ổn định của dự ỏn.
Tại chi nhỏnh, phương phỏp này chỉ được sử dụng trong những dự ỏn lớn, phức tạp tuy nhiờn vẫn cũn nhiều hạn chế do trỡnh độ khả năng của cỏn bộ tớn dụng.
c. Phương phỏp dự bỏo:
Phương phỏp này sử dụng cỏc số liệu dự bỏo, điều tra thống kờ để kiểm tra cung cầu của sản phẩm dự ỏn trờn thị trường, giỏ cả, chất lượng cụng nghệ, thiết bị, nguyờn vật liệu... cú ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả, tớnh khả thi của dự ỏn. Để sử dụng tốt phương phỏp này, yờu cầu những nhà phõn tớch cần cú cỏc kỹ năng tổng hợp (tổng hợp cỏc số liệu từ điều tra trực tiếp, giỏn tiếp hoặc thụng qua cỏc thụng tin đó thu thập trờn bỏo chớ, tạp chớ, Internet, hội thảo, đề ỏn phỏt triển ngành, quy hoạch địa phương...) sau đú phải biết phõn tớch và cú thể phải sử dụng cỏc mụ hỡnh toỏn, thống kờ để dự bỏo.
Phương phỏp này là một cụng cụ khỏ hữu hiệu trong việc đỏnh giỏ thị trường đầu ra, đầu vào sản phẩm dự ỏn và cỏc nguy cơ cạnh tranh hay rủi ro sẽ gặp phải. Tuy nhiờn đõy là phương phỏp đũi hỏi cỏn bộ tớn dụng phải cú kiến thức cũng như kỹ năng phõn tớch nhất định do đú phương phỏp tuy đó được ỏp dụng nhưng hiệu quả chưa đạt được như mong đợi.
d. Phương phỏp kinh nghiệm:
Bờn cạnh việc sử dụng cỏc phương phỏp hiện đại, thỡ kinh nghiệm của cỏn bộ thẩm định cũng là một trong những yếu tố quan trọng quyết định chất lượng thẩm định đặc biệt là việc phỏt hiện cỏc sai sút, cỏc tớnh toỏn chủ quan của DN lập dự ỏn, liệu cỏc
tớnh toỏn của DN dựa trờn cỏc cơ sở cú thỏa đỏng khụng,… Hơn nữa, thụng qua việc tiếp xỳc với khỏch hàng, cỏn bộ thẩm định cú thể nhận biết cỏc nguy cơ về lừa đảo hay năng lực thực sự của họ. Tuy nhiờn, phương phỏp kinh nghiệm cần được vận dụng phự hợp trỏnh tỡnh trạng cỏn bộ mỏy múc, ỏp đặt một cỏch bảo thủ sẽ ảnh hưởng khụng tốt đến hiệu quả thẩm định.
e. Phương phỏp chuyờn gia :
Cỏn bộ thẩm định dự cú năng lực nhưng cũng khụng thể nào nắm vững được chuyờn mụn của tất cả cỏc lĩnh vực của cỏc DA. Do đú đối với những dự ỏn đầu tư lớn, cụng nghệ, kỹ thuật phức tạp trong lĩnh vực chuyờn mụn mà cỏn bộ tớn dụng khụng thể tiếp thu hết được cỏc thụng số đặc biệt trong hồ sơ do khụng được đào tạo chuyờn sõu, do đú khụng thể tiến hành thẩm dịnh được. Khi đú việc tham mưu ý kiến cỏc chuyờn gia về lĩnh vực đú là rất cần thiết phải thực hiện. Cỏc chuyờn gia cú thể tham gia trong suốt quỏ trỡnh thẩm định như là một thành viờn của hội đồng thẩm định hoặc chỉ tham gia khi cỏn bộ tớn dụng yờu cầu cho ý kiến về một nội dung nào đú. Thực tế phương phỏp này đó được ỏp dụng phổ biến đối với những dự ỏn cú quy mụ lớn tại chi nhỏnh Nam Hà Nội.
Nhỡn chung, cỏc phương phỏp thẩm định dự ỏn được ỏp dụng tại chi nhỏnh thời gian qua cũn mang tớnh chất truyền thống, đơn giản, phụ thuộc nhiều vào trỡnh độ và kinh nghiệm của cỏn bộ thực hiện. Việc vận dụng cỏc phương phỏp thẩm định đặc biệt là cỏc phương phỏp hiện đại chưa bài bản. Cụng tỏc thẩm định dự ỏn chưa nõng lờn thành kỹ năng, một nghiệp vụ chuyờn sõu cần thiết, độc lập mà cũn mang nặng tớnh hành chớnh, kiểm tra, kiểm soỏt là chủ yếu.
