Hàng Lói ti ền gửi 35 26,9 20 13,6 40 22,
2.4.2.4Trường hợp nhầm lẫn và điều chỉnh.
Trong quy trỡnh chuyển tiền điện tử, những sai sút nhầm lẫn rất hay xẩy ra
và xột đến cựng đõy là vấn đề đỏng phải bàn nhiều nhất khi núi đến thanh toỏn chuyển tiền điện tử trong hệ thống NH. Trong nhiều năm qua từ khi thực hiện chương trỡnh chuyển tiền điện tử CN NHCT Đống Đa đó cố gắng làm tốt cụng tỏc này.
Do ưu điểm của chương trỡnh chuyển tiền điện tử là mọi thao tỏc đều được thực hiện bằng mỏy tớnh (tại CN NHCT Đống Đa chương trỡnh chuyển tiền điện
tử là MISAC FOR WINDOWS) tuỳ vào từng loại chứng từ mà mỏy sẽ tự động
điền vào là đi Nợ hay đi Cú. Vỡ thế, trường hợp chuyển tiền sai ngược vế là hoàn
toàn khụng phỏt sinh. Chỉ cú chuyển tiền nội bộ là cú thể xẩy ra trường hợp sai
ngược vế. Trường hợp chuyển tiền thừa hay thiếu một khoản tiền (vớ dụ 37 triệu chuyển thừa thành 73 triệu ...) hầu như khụng xẩy ra. Vỡ thực tế, chứng từ được
in ngay sau khi kiểm soỏt viờn đối chiếu lệnh chuyển với chứng từ gốc, lỳc này
chương trỡnh mặc định số tiền chuyển khụng hiện trước trờn màn hỡnh mà người kiểm soỏt phải tự gừ số tiền đỳng bằng số tiền mà thanh toỏn viờn đó đỏnh thỡ mới hiện lờn đỳng bảng kờ. Tuy nhiờn lại hay xẩy ra trường hợp chuyển nhầm hai lần. Trường hợp này, CN phải tra soỏt đến NH B nhờ chuyển trả lại lệnh chuyển thừa.
Hàng
Nhầm lẫn hay gặp nhất trong chuyển tiền điện tử là sai tờn TK, tờn khỏch hàng, tờn NH. Khi nhận được chuyển tiền do NHPL gửi đến sai TK hoặc tờn
khỏch hàng, thanh toỏn viờn giữ tài khoản ghi lờn gúi chuyển tiền: trả chứng từ
do tờn TK khụng khớp đỳng, trả lại cho thanh toỏn viờn điện tử. Thanh toỏn viờn
điện tử cuối ngày vào phần sửa tài khoản. Đối với Lệnh thanh toỏn Cú, hạch toỏn:
Nợ: TK ĐCV trong kế hoạch (TK 5191.01999) Cú: TK ĐCV chờ thanh toỏn (TK 5191.08xxx) Đối với Lệnh thanh toỏn Nợ, hạch toỏn:
Nợ: TK ĐCV chờ thanh toỏn (TK 5191.08xxx) Cú: TK ĐCV trong kế hoạch (TK 5191.01999)
Nếu chưa hết giờ làm việc thỡ thanh toỏn viờn điện tử lập điện tra soỏt để tra
soỏt NHPL. Sau khi thanh toỏn viờn điện tử vào tra soỏt xong, in ra giấy chuyển
cho Trưởng phũng kế toỏn hoặc người được uỷ quyền. Trưởng phũng kế toỏn hoặc người được uỷ quyền đối chiếu số bảng kờ, số tiền, mó NH nhận cú đỳng khụng. Nếu đỳng vào phần ghi và vào liờn lạc để truyền điện tra soỏt đi trong ngày. Nếu hết giờ làm việc thỡ sỏng hụm sau, thanh toỏn viờn điện tử sẽ làm điện thư tra soỏt.
Nhận được trả lời tra soỏt của NHPL chuyển về, tuỳ theo nội dung trả lời của điện tra soỏt, CN NHCT Đống Đa xử lý:
Nếu NHPL xin đớnh chớnh lại yếu tố sai sút, CN NHCT Đống Đa in và đớnh kốm điện tra soỏt vào Lệnh thanh toỏn. Căn cứ vào nội dung trả lời tra soỏt lập phiếu hạch toỏn cho khỏch hàng:
Nợ: TK ĐCV chờ thanh toỏn (TK 5191.08xxx) Cú: TK Khỏch hàng.
Nếu NHPL trả lời đó lập theo đỳng chứng từ gốc hoặc đề nghị trả lại, CN NHCT Đống Đa lập phiếu tất toỏn TK ĐCV chờ thanh toỏn chuyển trả lại NHPL.
Nếu khụng nhận được trả lời tra soỏt của NHPL (do lỗi đường truyền), CN NHCT Đống Đa chuyển trả lại chứng từ cho NHPL hoặc gọi điện yờu cầu đỏnh tra soỏt lại và tiến hành xử lý như bỡnh thường.
Hàng
Trường hợp CN NHCT Đống Đa chuyển chứng từ cho NH B nhưng do sơ suất thanh toỏn viờn đỏnh sai TK của đơn vị hưởng ở NH B, khi nhận được bảng kờ đến kiểm tra thấy sai TK đơn vị hưởng, NH B hạch toỏn vào TK Điều chuyển vốn chờ thanh toỏn và điện tra soỏt CN NHCT Đống Đa. Khi nhận được điện tra soỏt, CN NHCT Đống Đa phải trả lời ngay.
Trường hợp, chứng từ điện tử sau khi đó được tớnh ký hiệu mật và đó vào phần liờn lạc để truyền chứng từ đi nhưng khụng truyền đi được do sự cố kỹ thuật thỡ CN NHCT Đống Đa sẽ chủ động liờn lạc với trung tõm thanh toỏn để
thụng bỏo tỡnh hỡnh và xin ý kiến xử lý.
Nếu trung tõm cho phộp hạch toỏn chứng từ vào ngày chứng từ khụng truyền đi được thỡ sẽ thực hiện hạch toỏn như bỡnh thường, cũn chứng từ khi nào thụng đường truyền sẽ tự động truyền đi.
Nếu trung tõm thanh toỏn yờu cầu hạch toỏn chứng từ vào ngày mà đường truyền thụng và chứng từ được truyền đi thỡ cỏc chứng từ liờn quan đến tài khoản tiền gửi trong ngày đường truyền bị tắc thỡ sẽ hạch toỏn:
Nợ: TK Tiền gửi thanh toỏn Cú: TK ĐCV chờ thanh toỏn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Cỏc TK liờn quan đến tài khoản tiền vay thỡ chuyển vào sai lầm.
2.4.2.5 Đối chiếu.