Chơng 2: thực trạng chất lợng tín dụngtrung và dài hạn tại hnno &ptnt sơn tây
2.2.2.2. nợ quá hạn tại ngân hàng nông nghiệp SơnTây
Cùng với việc mở rộng tín dụng trong việc nâng cao chất lợng tín dụng, hiệu quả tín dụnglà một vấn đề quan trọng trong kinh doanh tiền tệ . Trong bối cảnh khó khăn chung của nền kinh tế khu vực và trong nớc với nhiều dịch bệnh và khủng hoảng, lạm phát nh hiện nay .Mặc dù ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đã cố gắng rất nhiều nhng vẫn tồn tại nợ quá hạn.
Bởi vậy xem xét tình hình cho vay trung và dài hạn chúng ta không thể bỏ qua tình trạng nợ quà hạn của ngân hàng . Nếu coi cho vay là mặt tích cực thì nợ quá hạn lại là mặt trái cho ta cái nhìn toàn diện về kết quả kinh doanh của ngân hàng.
Bởi vậy muốn công việc nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạncó hiệu quả ta xem xét tình hình nợ quá hạn của ngân hàng nông nhiệp Sơn Tây.
Bảng 7 Nợ quá hạn của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây. Đơn vị :triệu đồng Chỉ tiêu 2002 2003 2004 So sánh 2003/2002 So sánh 2004/2003 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng +/- % +/- % 1.Tổng d nợ 156260 100 236952 100 348475 100 30692 51,6 1115 23 47 D nợ tín dụng ngắn hạn 66191 42,3 112383 47,4 196515 56,4 461926 69,8 3413 2 30,3 Nợ quá hạn/TDNH 107,5 0,16 89 0,08 2452 1,2 -18,5 -17,2 2364 2656 D nợ trung dài hạn 90069 57,7 124569 52,6 151960 43,6 34500 38,3 2739 1 22 Nợ quá hạn/ TD TDH 541 0,6 650 0,5 514 0,3 109 20 -136 21 Tổng nợ quá hạn/tổng 648,5 0,42 739 0,3 2966 0,85 90,5 14 2227 301
d nợ
Nguồn : Báo cáo kết quả kinh daonh của NHNo&PTNT Sơn Tây
Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy: năm 2002 nợ quá hạn của tín dụng ngắn hạn là 107,5 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 0,16% trên tổng d nợ tín dụng ngắn hạn. Năm 2003 nợ quá hạn của tín dụng ngắn hạnlà 89 triệu đồng chiếm tỷ trọng 0,08% trên tổng d nợ tín dụng ngắn hạn . Ta thấy năm 2003 nợ quá hạn của tín dụng ngắn hạn đã giảm xuống 18,5 triệu với tỷ lệ giảm là 17,2%. Đây là dấu hiệu đang mừng của ngân hàng. Nhng đến 2004 tỷ lệ nợ quá hạn của tín dụng ngắn hạn đột ngột tănglà 2452 triệu đồng , tăng hơn 2003 là 2363 triệu đồng với tỷ lệ tăng cao và chiếm tỷ trọng trên tổng d nợ tín dụng ngắn hạn là 1,2%. Nguyên nhân của việc nợ quá hạn cao ở tín dụng ngắn hạn là trong thời gian qua do những biên động của thị trờng tìnhhình lạm phát giá
xăng dầu tăng cao , dịch cúm gà lan tràn , bệnh sart hoành hành bởi vậy gây khó khăn cho ngời dân và các doanh nghiệp trong việc trả nợ.
Tỷ lệ nợ quá hạn trung dài hạn: năm 2002 là 541 triệu đồng chiếm tỷ trọng 0,6%trên tổng d nợ tín dụng trung dài hạn. Năm 2003 nợ quá hạn đã cao hơn năm 2002 là 109 triệu đồngvới tỷ lê tăng là 20%. Nhng đến năm 2004 thì nợ quá hạn trung dài hạn giảm xuống là 514 triệu giảm 136 triệuvới tỷ lệ giảm 21%. Nợ quá hạn năm 2004 chiếm tỷ trọng 0,3% trên tổng d nợ trung dài hạn. Đây là một tỷ lệ thấp đáng mừng của ngân hàng.
Có thể nói năm 2004 nợ quá hạn của tín dụng trung dài hạn giảm là cố gắng rất lớn của cán bộ công nhân viên ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây.Mặc dù nếu xét trên tổng nợ quá hạn thì tỉ lệ này vẫn tăng. Năm 2002 là 648,5 triệu đồng, năm 2003 là 739 triệu đồng, năm2004 cao hơn nhiều so với năm 2003 là 2966 triệu đồng , tăng lên so với 2003 là 2227 triệu đồng với tỷ lệ tăng 301%, tỷ lệ tăng cao là do nợ quá hạn của tín dụng ngắn hạn cao, từ đó dẫn đến tổng nợ quá hạn trên tổng d nợ cao . Năm 2002 là 0,42%, năm 2003 là 0,31%, năm 2004 là 0,85%.
Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng Sơn Tây năm 2004 còn cao hơn so với các năm trớc , nhng so với mặt bằng chung thì ngân hàng nông nghịêp Sơn Tây đã có những thành tích trong việc thu nợ . Để tránh tình trạng nợ quá ạhn xảy ra ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây trong những năm gần đây đã có những giải pháp tích cực thu hồi đợc nợ quá hạn và nợ tiềm ẩn , có những biện pháp xử lý từng món nợ. Những món nợ mới cho vay đợc thực hiện đúng qui trình cho vay , thờng xuyên kiểm tra, kiểm soát.
Bảng 8: Nợ quá hạn trung dài hạn theo thành phần kinh tế Đơn vị : Triệu đồng
Chỉ tiêu 2002 2003 2004 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tổng d nợ 156260 236952 348475 1.Nợ quá hạn TDTDH 541 100 650 100 514 100 Doanh nghiệp nhà nớc 0 0 0 0 405 78,8 Thành phần kinh tế khác 541 100 650 100 109 21,2 2.tổng nợ quá hạn TDTDH/tổng d nợ 0,35% 0,27% 0,15%
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT Sơn Tây
Từ bảng trên ta thấy xét theo thành phần kinh tế nợ quá hạn trung dài hạn đã giảm . Năm 2002 là 541 triệu đồng , năm 2003 là650 triệu đồng , năm 2004 là 514 triệu đồng . Trong đó trong hai năm 2002 và 2003 nợ quá hạn của doanh nghiệp nhà nớc là không có , mà chủ yếu tập chung vào các thành phần kinh tế khác . Điều này chứng tỏ hoạt động hộ gia đình và t nhân cha có hiệu quả vì vậy ngân hàng cần có biện pháp định hớng phát triển đúng đắn để khai thác tiềm năng của khu vực này . Đến 2004 thì nợ quá hạn lại chủ yếu tập chung vào doanh nghiệp nhà nớc chiếm tỷ trọng78,8% trong khi đó ở các thành phần kinh tế khác chiếm 21,2%. Xét tổng nợ quá hảntung dài hảntên tổng d nợ thì các năm đều giảm xuống năm2002 là 0,35%, năm 2003 là 0,27%, năm 2004là 0,15%. Điều này chứng tỏ biẻu hiện chất lợng tín dụng trung dài hạn đã ngày càng đợc nâng cao.
Bảng 9 Nợ quá hạn trung dài hạn theo thời gian
Đơn vị : Triệu đồng
Chỉ tiêu 2002 2003 2004
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Nợ quá hạn trung dài hạn 541 100 650 100 514 100 < 180 230 42,5 180 27,7 33 6,4
ngày 180-360
ngày 75 13,9 171 26,3 89 17,3
Nợ khó
đòi 236 43,6 291 46 392 76,3
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT Sơn Tây Biểu đồ 3: Nợ quá hạn trung dài hạn theo thời gian của ngân hàng
0 50 100 150 200 250 300 350 400 nợ quá hạn< 180 ngày Nợ quá hạn 180-360 ngày Nợ khó đòi
Theo bảng số liệu trên ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn <180 ngày của ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây có xu hớng giảm . Năm 2002 là 230 triệu chiếm tỷ trọng 42,5% , đến 2003 nợ quá hạn chỉ còn 180 triệu với tỷ trọng là 27,7% .Năm 2003 đã giảm đi so với 2002 là 50 triệu với tỷ lệ giảm là 21,7%. Năm 2004 là 33 triệu giảm so với 2003 là 147 triệu với tỷ lệ giảm là 82%, chiếm tỷ trọng 6,4% trên tổng nợ quá hạn trung dài hạn.
Nợ quá hạn 180 đến 360 ngày : năm 2002 là 75 triệu chiếm tỷ trọng 13,9%, năm 2003 là 171 triệu với tỷ trọng là26,3% . Trong năm 2003 tỷ lệ nợ quá hạn từ 180ngày đến 360 ngày lại tăng hơn năm2002 là 96 triệu với tỷ lệ tăng 128% . Đến năm 2004 lại giảm xuống còn 89 triệu chiếm tỷ trọng là 17,3%. Năm 2004 đã giảm hơn so với 2003 là 82 triệu với tỷ lệ giảm là 48%.
Nợ khó đòi của ngân hang nông nghiệp Sơn Tây lại tăng trong cả ba năm . Năm 2002 là 236 triệu chiếm tỷ trọng là 43,6%
Năm 2003 là 291 triệu chiếm tỷ trọng là 46% Năm 2004 là 392 triệu chiếm tỷ trọng là 76,3%
Điều này đã đặt chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây đứng trớc nguy cơ không thể thu hồi đợc vốn . Ngân hàng cần có những biện pháp cải thiện tình hình này , thực hiện nghiêm chỉnh các biện pháp trích lập dự phòng rủi ro theo qui định của ngân hàng nhà nớc. Trớc tình hình này đòi hỏi cán bộ tín dụng phải thẩm định kỹ trớc khi cho vay và phải co khả năng
dự đoán các xu hớng biến động bất thờng của thị trờng cũng nh sự biến đổi của cơ chế chính sách.
Để có đợc những kết quả trên đây cũng là một nỗ lực rất lớn của toàn bộ nhân viên ngân hàng nông nghiệp Sơn Tây trong việc đảm bảo an toàn tôt nhất cho toàn hệ thống ngân hàng.