thanh tra NHNN (Bo giai phap nay)
Vấn đề giỏm sỏt cú hiệu quả đối với cõc TCTD được cơ quan thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng của mỗi quốc gia đặc biệt quan tõm bởi giỏm sỏt cú hiệu quả sẽ đảm bảo sự an toàn trong hoạt động kinh doanh của cỏc TCTD, duy trỡ được sự ổn định của hệ thống và đảm bảo quyền lợi cho ngườ gửi tiền. Để thực hiện giỏm sỏt cú hiệu quả, Uỷ ban Basel về giỏm sỏt ngõn hàng đưa ra nguyờn tắc,
trong đú nguyờn tắc 16 nờu rừ: “Hệ thống thanh tra ngõn hàng cú hiệu quả phải bao gồm một số hỡnh thức cả thanh tra tại chỗ và giỏm sỏt từ xa”
K t lu nế ậ
Mục tiờu cơ bản của quản lý rủi ro là thực hiện đo lường đỏnh giỏ rủi ro lói suất phỏt sinh trong hoạt động kinh doanh ngõn hàng nhằm giỏm sỏt, ngăn ngừa và hạn chế những rủi ro đú ở mức thấp nhất. Trong bối cảnh lói suất thị trường
cú xu hướng biến động nhiều hơn, ABBANK đó cú nhận thức về nguy cơ rủi ro lói suất trong hoạt động kinh doanh ngõn hàng. Tuy nhiờn, những nhận thức này mới chỉ là bước đầu và chưa toàn diện, ngõn hàng mới chỉ dừng lại ở nhận định là ngõn hàng cú rủi ro lói suất nhưng chưa đo lường, đỏnh giỏ cụ thể mức độ rủi ro là bao nhiờu, lói suất biến động theo chiều hướng nào sẽ gõy thiệt hại cho ngõn hàng.
Trong xu hướng hội nhập kinh tế quốc tờ mạnh mẽ như hiện nay, nhất là khi Việt nam vừa mới gia nhập WTO đó đem lại cho cỏc NHTM Việt nam nhiều cơ hội mới nhưng đồng thời sẽ làm gia tăng về quy mụ và mức độ trầm trọng của rủi ro, tổn thất đối với cỏc ngõn hàng trong đú cú rủi ro lói suất. Do vậy, quản trị rủi ro núi chung và quản trị rủi ro lói suất núi riờng là vụ cựng quan trọng đối với sự phỏt triển bền vững của cỏc NHTM Việt nam. Việc nghiờn cứu đề tài: " Hoạt
động quản trị rủi ro lói suất - Thực trạng và giải phỏp tại ngân hàng TMCP An BìnhABBank " đó gúp phần l m rừ mà ột số vấn đề sau đõygiúp góp phần làm rõ các vấn đề sau đây:
Một là, hệ thống hoỏ cơ sở lý luận về rủi ro lói suất và quản lý rủi ro lói
suất đối với cỏc NHTM, tập trung nghiờn cứu nguyờn nhõn rủi ro lói suất, sự cần thiết và nội dung của quản trị rủi ro lói suất. Khoỏ luận cũng đưa ra kinh nghiệm thực hiện quản trị rủi ro lói suất tại cỏc NHTM của một số nước trờn thế giới như: Mỹ, Trung Quốc, Thỏi Lan. Qua đú, khoỏ luận cũng rỳt ra được một số bài học kinh nghiệm đối với hoạt động quản trị rủi ro lói suất tại Việt nam.
Hai là, tập trung phõn tớch đỏnh giỏ thực trạng hoạt động kinh doanh tại
ABBANK trước những diễn biến của lói suất thị trường trong thời gian từ năm 20055 đến năm 2007. Đặc biệt, khoỏ luận đó lựa chọn mụ hỡnh định giỏ lại để lượng hoỏ rủi ro lói suất tại ngõn hàng, đồng thời, đỏnh giỏ kết quả và những hạn
chế trong cụng tỏc quản lý rủi ro lói suất tại ABBANK và tỡm hiểu những nguyờn nhõn khỏch quan và chủ quan gõy khú khắn trong thực tiễn quản lý rủi ro lói suất tại ngõn hàng.
Ba là, trờn cơ sở nghiờn cứu lý thuyết và thực tiễn, khoỏ luận đó đưa ra
một hệ thống giải phỏp, kiến nghị đồng bộ nhằm tăng cường cụng tỏc quản lý rủi ro lói suất tại ABBANK. Đồng thời, nhằm tạo điều kiện cần thiết, tăng tớnh khả thi của cỏc giải phỏp nờu trờn, khoỏ luận cũng đề xuất một số kiến nghị đối với Chớnh phủ và NHNN về việc hoàn thiện mụi trường phỏp lý, phỏt triển thị trường tài chớnh tiền tệ, tăng cường thanh tra giỏm sỏt . . .
Tuy nhiờn, vỡ thời gian cú hạn và đõy là một vấn đề hết sức mới mẻ đúi với Việt nam, kinh nghiệm thực tế hầu như chưa cú, tài liệu tham khảo khụng nhiều nờn khúa luận khụng thể trỏnh khỏi những thiếu sút nhất định. Em rất mong nhận được sự gúp ý của cỏc thầy, cụ giỏo và những người quan tõm đến lĩnh vực này nhằm hoàn thiện thờm vấn đề nghiờn cứu.
Cuối cựng, em xin gửi lời cảm ơn chõn thành đến Ths. Dương Thị Ngõn, người đó hướng dẫn tận tỡnh để em cú thể hoàn thành khoỏ luận trong thời gian sớm nhất. Đồng thời, em cũng cảm ơn cỏc anh chị làm việc tại ABBANK đó cung cấp cho em những số liệu cần thiết để hoàn thành khoỏ luận này.
1. Đại học kinh tế quốc dõn(2005) “Ngõn hàng thương mại”,NXB Thống kờ 2. Đại học kinh tế Thành Phố Hồ Chớ Minh(1998) “Quản trị rủi ro”NXB
Thành Phố Hồ Chớ Minh 3. http://www.abbank.vn
4. Đoàn Thị Hồng Võn(2005) “Quản trị rủi ro và khủng hoảng” NXB Thống Kờ
5. http:.//dantri.com.vn 6. http:.//vneconomy.vn
MỤC LỤC
Bảng 4 : Chờnh lệch thu nhập lói & chi phớ lói của ABBANK...17
2.2. Xỏc nh chờnh l ch (GAP) gi a TSC v TSN nh y c m v i lói đị ệ ữ à ạ ả ớ su tấ ...23
Bảng 6 : Chờnh lệch TSC và TSN nhạy cảm với lói suất tại ABBANK...24
Bảng 7 : Chờnh lệch TSC và TSN nhạy cảm với lói suất tại ABBANK theo nội tệ và ngoại tệ...25
2.3. Xỏc nh bi n đị ế đổi thu nh p rũng t lói (r i ro lói su t) khi lói su tậ ừ ủ ấ ấ th trị ường bi n ế động...26
Bảng 8: Mức độ biến động thu nhập rũng từ lói của ABBANK đối với bộ phận tài sản nội tệ...27
2.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của ABBANK...40
2.2 Định hướng cụng tỏc quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ABBANK...40
2.3 Nhúm giải phỏp tổ chức quản lý rủi ro lói suất ...43 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.1.1 Hỡnh thành chớnh sỏch quản lý rủi ro lói suất...43
2.1.2 Thiết lập mụ hỡnh tổ chức quản lý rủi ro. ...45
S ơ đồ 2: Đề xu t mụ hỡnh t ch c qu n lý r i ro ABBankấ ổ ứ ả ủ ...47
2.4 Nhúm giải phỏp hoàn thành điều kiện để lượng húa rủi ro lói suất ..48
2.2.1 Áp dụng cỏc mụ hỡnh định lượng, đỏnh giỏ rủi ro một cỏch phự hợp 48 2.2.2 Cải tiến phương phỏp thống kờ nhằm cung cấp những thụng tin cần thiết, tạo điều kiện cho việc đo lường, giỏm sỏt, kiểm soỏt và bỏo cỏo tỡnh hỡnh rủi ro lói suất ...49
2.2.3 Thực hiện cỏc biện phỏp cần thiết nhằm khắc phục những hạn chế của mụ hỡnh định giỏ lại...50
2.5 Nhúm giải phỏp thực hiện cỏc biện phỏp phũng ngừa rủi ro lói suất . 50 2.3.1 Duy trỡ sự cõn xứng về kỳ hạn giữa TSC và TSN ...50
3.1 Đào tạo nguồn nhõn lực...54
3.2 Hiện đại hoỏ cụng nghệ ngõn hàng. ...56
3.3 Tăng cường hiệu quả hoạt động kiểm soỏt, kiểm toỏn nội bộ...58
3.4 Nõng cao chất lượng thụng tin và cỏc bỏo cỏo rủi ro lói suất...60
3.5 Duy trỡ đủ mức vốn tự cú cần thiết theo quy định về Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của NHNN...61
3. Ban hành quy chế về cụng tỏc quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh tại cỏc NHTM ...64
5. Xõy dựng và hoàn thiện cỏc quy chế cú liờn quan đến thực hiện nghiệp vụ phỏi sinh tại cỏc NHTM ...65
6. Hoàn thiện quy chế thanh tra gớam sỏt và nõng cao hiệu quả hoạt động thanh tra NHNN (Bo giai phap nay)...65
Danh mục viết tắt 1.ABBANK : Ngõn hàng An Bỡnh 2.HĐQT :Hội đồng quản trị 3.TCTD: Tổ chức tớn dụng 4.NHTM :Ngõn hàng thương mại 5.CKCP: Chứng khoỏn chớnh phủ
NHẬN XẫT CỦA GIÁO VIấN HƯỚNG DẪN ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
NHẬN XẫT CỦA GIÁO VIấN PHẢN BIỆN ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...