3.4.1. Hoạt động huy động vốn.
Sacombank sử dụng hai nguồn vốn: vốn huy động và vốn điều chuyển từ hội sở. Trong đó vốn điều chuyển chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng. Ngoài hình thức huy động vốn tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm truyền thống chi nhánh còn huy động tiền gửi tiết kiệm tích luỹ và tiền gửi vàng – VNĐđảm bảo vàng…
3.4.2. Hoạt động tín dụng.
Nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Sacombank Cần Thơ. Hiện tại ngân hàng đang tiến hành các hoạt động tín dụng chủ yếu sau đây:
- Các sản phẩm tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh đối với khách hàng là doanh nghiệp, hợp tác xã, cá nhân có đăng ký kinh doanh, tiểu thương, các cá nhân và hộ nông dân:
+ Cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động để thực hiện chi phí sản xuất kinh doanh trong nước và hoạt động xuất nhập khẩu.
+ Cho vay trung và dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh.
+ Phát hành L/C trả ngay, trả chậm.
- Các sản phẩm tín dụng phục vụ sinh hoạt, tiêu dùng đối với cá nhân là cán bộ công nhân viên.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn phục vụ tiêu dùng sinh hoạt như: mua sắm hàng hoá, dịch vụ, phương tiện sinh hoạt…
Chủ trương phát triển của Ngân hàng trong điều kiện mới tăng dần thu nhập từ dịch vụ, tuy nhiên hoạt động cho vay vẫn đóng vai trò quan trọng trong hoạt
động kinh doanh của Ngân hàng.
3.4.3. Dịch vụ.
Do điều kiện phát triển của thị trường tại TP.Cần Thơ và các tỉnh thuộc địa bàn hoạt động chi nhánh đang cung cấp các sản phẩm dịch vụ truyền thống và là thế mạnh của Sacombank như: chuyển tiền trong nước và ngoài nước, thanh toán nội địa, cho thuê két sắt, bão lãnh ngân hàng, máy rút tiền tự động, thanh toán quốc tế…Trong tương lai, hầu hết các sản phẩm của Sacombank Cần Thơ sẽđược cung cấp đến khách hàng - thị trường phát sinh nhu cầu.
3.5. KHÁI QUÁT THỰC TRẠNG VÀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI CHI
NHÁNH SACOMBANK CẦN THƠ.
Ngân hàng TMCP là một tổ chức kinh doanh chủ yếu về lĩnh vực tiền tệ tín dụng. Nó cũng như các tổ chức sản xuất kinh doanh khác luôn đặt mục tiêu hàng
đầu là lợi nhuận. Và lợi nhuận là chỉ tiêu quan trọng phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó là kết quả của tổng thu nhập trừđi tổng chi phí.
Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là một báo cáo tài chính nói lên tình hình thu chi của Ngân hàng, tỷ trọng các khoản thu nhập và chi phí có mang lại hiệu quả tốt nhất hoạt động kinh doanh của Ngân hàng hay không, mức
độ lãi - lỗ trong hoạt động kinh doanh của NH. Việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh giúp Ngân hàng đánh giá được hiệu quả hoạt động của mình, phân tích và phát hiện các khoản chi phí không thật sự cần thiết để có những biện pháp điều chỉnh, đồng thời tăng các khoản thu để nâng cao lợi nhuận trong quá trình hoạt
nhuận là chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng kinh doanh, lợi nhuận bao gồm hữu hình - vô hình như: tiền, tài sản - uy tín, thị phần mà ngân hàng chiếm được. Mục tiêu của các ngân hàng là làm thế nào để đạt lợi nhuận cao nhất nhưng phải trong khuôn khổ quy định của Ngân hàng Nhà nước và phải phù hợp với chiến lược phát triển mà ngân hàng đề ra. Qua phân tích lợi nhuận, Ngân hàng có thể đưa ra nhận xét đúng hơn về kết mà đạt được; theo dõi, kiểm soát, đánh giá lại hoạt động huy động vốn và cho vay cho phù hợp, làm căn cứ việc lập kế hoạch trong tương lai. Đồng thời phân tích lợi nhuận giúp Ngân hàng đánh giá được các nhân tố tác động đến kết quả hoạt động của mình.
Bảng 3.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA SACOMBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM
Đvt: triệu đồng 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu 2005 2006 2007 ST (%) ST (%) I. Tổng thu nhập 64.388 85.910 105.020 21.522 33,43 19.110 22,24 - Thu nhập từ lãi 62.379 82.645 99.769 20.266 32,49 17.124 20,72 - Thu nhập ngoài lãi 2.009 3.265 5.251 1.256 62,52 1.986 60,83
II. Tổng chi phí 54.427 72.231 87.888 17.804 32,71 15.657 21,68
- Chi trả lãi 48.669 64.502 78.220 15.833 32,53 13.718 21,27 + Lãi điều hoà vốn 29.201 35.941 39.470 6.740 23,08 3.529 9,82 + Lãi huy động 19.468 28.561 38.750 9.093 46,71 10.189 35,67 - Chi phí ngoài lãi 5.758 7.729 9.668 1.971 34,23 1.939 25,09 + Chi các HĐ khác 446 773 1.450 327 73,32 677 87,58 + Chi điều hành 5.312 6.956 8.218 1.644 30,95 1.262 18,14
III. Lãi trước thuế 9.555 12.421 15.252 2.866 29,99 2.831 22,79
3.5.1. Thu nhập.
Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm đạt kết quả tốt, mức lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước. Lợi nhuận trước thuế năm 2006 đạt 12.421 triệu đồng tăng 6.866 triệu đồng so với năm 2005, tốc độ tăng 29,99%; năm 2007 tăng 2.831 triệu đồng đạt tốc độ tăng 22,78 % so với năm 2006.
Cơ cấu giữa thu nhập và chi phí có sự chuyển biến tích cực cho thấy Ngân hàng có sự cơ cấu lại theo hướng hợp lý. Thu nhập phi tín dụng đã tăng dần tỷ
trọng, nhằm cải thiện sự lệ thuộc vào nguồn thu từ hoạt động tín dụng và chi phí
điều hành giảm tỷ trọng so với các năm trước. Cụ thể, năm 2005 tổng thu nhập đạt 64.388 triệu đồng, trong đó thu nhập từ hoạt động tín dụng đạt 62.379 triệu đồng chiếm 96,88% tổng thu nhập so với 3,12% thu từ dịch vụ (2.009 triệu đồng); năm 2006 tổng thu nhập có được 85.910 triệu đồng tăng 21.522 triệu đồng so với năm 2005, thu từ hoạt động tín dụng đạt 82.645 triệu đồng tăng 32,49% tương đương với số tiền là 20.266 triệu đồng và thu từ hoạt động tín dụng chiếm 96,20% trong tổng thu nhập, giảm 0,68% so với năm 2005, thu từ dịch vụ chiếm 3,80% tổng thu nhập tức tăng 1.256 triệu đồng so với năm trước; đến năm 2007 tổng thu nhập đạt
được 105.020 triệu đồng tăng 19.110 triệu đồng so với năm 2006 và mức tăng 22,24%, thu nhập từ hoạt động tín dụng là 99.769 triệu đồng chiếm 95% tổng thu nhập tức giảm 1,20% so với năm 2006 và thu từ dịch vụ chiếm 5% ứng với số tiền là 1.986 triệu đồng. Nguyên nhân, là do nền kinh tế trong những năm gần đây trong tiến trình hội nhập mạnh mẽ. Cùng với sự phát triển kinh tế của đất nước thì số lượng tổ chức kinh tế ở TP.Cần Thơ ngày càng được thành lập nhiều và nhu cầu mở rộng sản xuất ngày càng tăng, vì vậy nhu cầu về vốn của địa phương là rất cao. Trong khi đó, sự phát triển và mở rộng mạnh mẽ hoạt động tín dụng của các NHTMCP trong địa bàn thành phố nên việc cạnh tranh trở nên gây gắt hơn. Song Sacombank Cần Thơ vẫn chứng tỏ là một trong những chi nhánh mạnh và hàng
đầu bằng chứng là tốc độ tăng thu nhập được duy trì ổn định qua các năm.
Thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng lớn đây là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ
tăng lãi suất cho vay phù hợp với tình hình phát triển, đồng thời chứng tỏ hoạt
động tín dụng có hiệu quả. Sacombank Cần Thơ đã cố gắng trong công tác chăm sóc khách hàng, đang dạng hoá các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng khi đến với ngân hàng. Chính vì vậy mà thu hút nhiều khách hàng mới đến với ngân hàng.
Bên cạnh thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng qua các năm thì thu nhập phi tín dụng cũng góp phần đáng kể vào lợi nhuận cho Ngân hàng. Tỷ trọng thu nhập ngoài lãi đang tăng dần theo hướng tích cực. Trong thời gian qua Sacombank chi nhánh Cần Thơ đã hiện đại hoá bằng việc áp dụng công nghệ hiện đại vào hoạt
động ngân hàng để phục vụ tốt nhất cho khách hàng, gia tăng tiện ích các sản phẩm, cải tiến các sản phẩm dịch vụ cũ như: dịch vụ e-banking, mobile banking, phone banking… và đã đạt được một số kết quả nhất định.
3.5.2. Chi phí:
Chi phí hoạt động của Ngân hàng gắn liền với chi phí huy động vốn để cho vay. Trong thời gian qua Sacombank Cần Thơ đã đẩy mạnh cho vay đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cho các thành phần kinh tế nhất là đối với các doanh nghiệp vừa, nhỏ và các cá nhân trên địa bàn nên chi nhánh đã tăng lãi suất huy động và thực hiện hình các thức huy động khác với những mức lãi suất hấp dẫn, nhiều chương trình quảng cáo, tiếp thị và khuyến mãi mang tính hệ thống đã tạo ấn tượng tốt với khách hàng bằng cung cách phục vụ.
Chính vì những hoạt động trên đã góp phần rất lớn vào việc gia tăng nguồn vốn huy động được từ dân cưđiều đó dẫn đến chi phí cho tín dụng cũng tăng. Bên cạnh đó, nguồn vốn huy động được giúp chi nhánh chủđộng về vốn và giảm thiểu chi phí điều hoà vốn từ Hội sở. Mặt khác, để tạo ấn tượng tốt cho khách hàng về
cung cách phục vụ, chi nhánh đã tổ chức đào tạo cán bộ - công nhân viên nên chi phí cũng tăng dần. Cụ thể chi phí năm 2005 là 54.427 triệu đồng; năm 2006 là 72.231 triệu đồng tăng 17.804 triệu đồng so với năm 2005, với tốc độ tăng 32,71%; Tổng chi phí năm 2007 là 87.888 triệu đồng tăng 15.657 triệu đồng so
với năm 2006, tốc độ tăng 17,81%. Tuy chi phí tăng nhưng tỷ trọng tăng chi phí so với tỷ trọng tăng thu nhập là thấp, vì vậy việc gia tăng về chi phí là hợp lý.
3.5.3. Lợi nhuận:
Kết quả hoạt động 3 năm vừa qua của chi nhánh đều đạt kết quả cao. Lợi nhuận năm 2005 đạt 9.555 triệu đồng; năm 2006 đạt 12.421 triệu đồng tăng 2.866 triệu đồng hay nói cách khác là tăng 29,99% so với năm 2005; đến năm 2007 thì lợi nhuận đạt được là 15.252 triệu đồng, tức tăng 2.831 triệu đồng so với năm 2006, với tốc độ tăng là 22,78%. Như vậy, chi nhánh hoạt động có hiệu quả tốt, bằng chứng là lợi nhuận luôn tăng qua các năm.
Kết quả có được như vậy là do , trong khi đó chi phí cũng tăng tương đối nhưng tỷ trọng nhỏ hơn tỷ trọng tăng thu nhập. Lợi nhuận cao cho thấy hiệu quả
hoạt động tín dụng của Ngân hàng, trong thời gian qua Sacombank Cần Thơ đã mở rộng qui mô hoạt động tín dụng tập trung vào các thị trường nhỏ lẻ với số
lượng khách hàng đông đảo, khai thác triệt để thế mạnh thương hiệu, hành ảnh và
địa bàn hoạt động của chi nhánh.
Lợi nhuận tăng lên khi đó ngân hàng có điều kiện để trích lập dự phòng rủi ro cho mình, bổ sung thêm vào nguồn vốn tự có và mở rộng hoạt động tín dụng. Trong thời gian qua dưới sự chỉđạo của ban giám đốc, cùng sự phấn đấu và nổ lực hết mình của toàn thể các cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng đã mạng lại cho chi nhánh Sacombank Cần Thơ kết quả kinh doanh tốt.
Tóm lại: kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Cần Thơ trong 3 năm qua là tốt. Đạt được kết quả như vậy đã cho thấy hoạt động tín dụng mang lại hiệu quả cao, góp phần vào sự phát triển kinh tế của địa phương thông qua việc cung
ứng vốn đúng đối tượng đúng mục đích và cũng đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng. Ngân hàng cần duy trì sự tăng trưởng tín dụng ổn trong thời gian tới, nổ lực hơn nữa để đẩy nhanh và mạnh hoạt động tín dụng đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng và thu hút ngày càng nhiều khách hàng tiềm năng đến với ngân hàng. Bên cạnh đó, mang lại tăng trưởng lợi nhuận cao cho Ngân hàng. Tuy nhiên, trong kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ta thấy tổng chi phí vẫn chiếm tỷ
0.000 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 2005 2006 2007 Tổng thu nhập Tổng chi phí Lãi trước thuế
trọng cao, đây là điều mà Ngân hàng cần quan tâm để có sự thay đổi hợp lý theo hướng giảm dần tỷ trọng chi phí nhưng vẫn đảm bảo tăng trưởng thu nhập.
Biểu đồ 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA SACOMBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM
3.5.4. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Cần Thơ qua 3 năm. Cần Thơ qua 3 năm.
3.5.4.1. Chỉ tiêu lợi nhuận trên thu nhập.
Chỉ số này cho biết một đồng thu nhập bỏ ra sẽ đem lại bao nhiêu đồng lợi nhuận. Đồng thời đánh giá hiệu quả quản lý thu nhập của ngân hàng. Chỉ số này qua 3 năm không cao nhưng có chiều hướng giao động tăng giảm không lớn hay có thể nói cách khác được duy trì ổn định: 1 đồng thu nhập tạo ra 0,1069 đồng lợi nhuận năm 2005; 0,1041 đồng lợi nhuận năm 2006 và 0,1046 đồng lợi nhuận vào năm 2007. Nó chứng tỏ chi nhánh đã có những biện pháp tích cực trong việc tăng thu nhập của mình, bên cạnh đẩy mạnh tăng thu nhập thì chi phí cũng tăng theo. Tuy nhiên, chi nhánh cần phải đa dạng hoá các sản phẩm đầu tư của mình hơn nữa, đồng thời xây dựng chiến lượt huy động vốn và cho vay tốt hơn nữa, để có
thể cạnh tranh và tạo uy tín vững chắc trên thị trường kinh doanh tiền tệở địa bàn TP.Cần Thơ. Chỉ số này tương đối ổn định là do lợi nhuận gia tăng nhưng không cao và chi phí cũng gia tăng đáng kể cùng với sự gia tăng cao của thu nhập. Lợi nhuận năm 2006 chỉ tăng 29,99% so với năm 2005 trong khi thu nhập tăng đến 32,87%; năm 2007 thu nhập tăng 22,05% thì lợi nhuận tăng 22,79% so với năm 2006.
Bảng 3.2: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH SACOMBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM
Chỉ tiêu ĐVT 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Tài sản Triệu đồng 565.602 705.739 871.074 24,78 23,43 Thu nhập Triệu đồng 64.388 85.910 105.020 33,43 22,24 Chi phí Triệu đồng 54.427 72.231 87.888 32,71 21,68 LN (ròng) Triệu đồng 6.880 8.943 10.981 29,99 22,79 LN/TN % 10,69 10,41 10,46 - - LN/TS % 1,22 1,27 1,26 - - TN/TS % 11,38 12,17 12,06 - - CP/TN % 84,53 84,08 83,69 - - CP/TS % 9,62 10,23 10,09 - -
3.5.4.2. Chỉ tiêu lợi nhuận trên tài sản.
Chỉ số này giúp ta thấy được khả năng ngân hàng trong việc tạo ra thu nhập từ tài sản. Nó giúp cho người phân tích xác định hiệu quả kinh doanh của một
đồng tài sản. Chỉ số này của ngân hàng qua 3 năm có chiều hướng tăng và ổn định. Tỷ lệ lợi nhuận trên tổng tài sản qua các năm là 1,69% vào năm 2005; 1,76% vào năm 2006 và 1,75% vào năm 2007. Tỷ số lợi nhuận trên tài sản ở mỗi năm là chấp nhận được . Sở dĩ, tỷ số này tăng và ổn định là do sự gia tăng của lợi nhuận liên
tục qua 3 năm và chi phí bỏ ra qua 3 năm để có được lợi nhuận cũng gia tăng: năm 2006 lợi nhuận tăng 29,99% và chi phí tăng 32,71% so với năm 2005, năm 2007 tăng 22,79% và mức tăng của chi phí là 21,68% so với năm 2006. Tài sản của ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm. Điều này chứng tỏ hiệu quả hoạt động của ngân hàng là tốt, tuy nhiên thì cơ cấu tài sản cần hợp lý hơn so với tỷ lệ các khoản mục khác. Có như vậy Ngân hàng sẽ linh hoạt giữa các hạng mục trên tài sản trước sự biến động của nền kinh tế. Chỉ số này của Ngân hàng là không cao vì vậy
đi liền với nó là độ rủi ro không cao. Vì vậy, chỉ số này của ngân hàng ổn định và