Cách xây dựng mơ hình mơ phỏng

Một phần của tài liệu m ột số kiến nghị về quy tr ình cũng như các biện pháp đo lường, quản lý rủi ro l ãi suất tại ngân h àng. (Trang 60 - 61)

Mơ hình mơ phỏng được thựa hiện dựa trên một chương trình được thiết kế trên máy vi tính theo đĩ th ực hiện một dãy các phép tính với một dãy các kịch bản và giả định. Từ dữ liệu trạng thái của ngân hàng hiện tại và các giả định mang tính chất quản lý biến động lãi suất trong tương lai, hành vi của khách hàng, và hoạt động kinh doanh mới, một mơ hình mơ phỏng dự kiến các dịng tiền trong tương lai, thu nhập và những tài sản cĩ và tài sản nợ của ngân hàng được thay thế như thế nào. Các thành phần chính của mơ hình mơ phỏng được thể hiện theo bảng dưới đây

Chương 3: Xây dựng quy trình quản lý rủi ro lãi suất 61

Tính tốn & kinh doanh

Số hiệu tài khoản Số dư TÍNH TỐN (TT)

Dữ liệu Lãi suất

Thời lượng hay giá trị

TT PHÂN TÍCH

Kỳ đáo hạn GAP Báo cáo tài chính Mơ phỏng Phân tích kịch bản

Biểu đồ

Cơ cấu cơ bảnMơ hình mơ phỏng thu nhập

Cơ cấu mơ hình

Các giả thuyết dự đĩan

Dữ liệu từ sổ cái của ngân hàng và các hệ thống giao dịch chung cung cấp thơng tin trạng thái hiện tại của ngân h àng đối với mỗi danh mục đầu t ư trong sơ đồ tài khoản của mơ hình. Thơng tin này tương tự thơng tin được dung trong báo cáo Gap và bao gồm số dư hiện tại, lãi suất và kế hoạch định giá lại v à đáo hạn. Các kế hoạch kinh doanh mới v à tái đầu tư, thường mang tính chất chủ quan, được dựa trên các giả định của Ban điều hành. Các giả định này cĩ thể xuất phát từ xu hướng trong quá khứ, kế hoạch kinh doanh hay mơ hình kinh tế học. Cả lãi suất thị trường và hoạt động kinh doanh chung đều đ ược dự đốn. Thơng tin cung cấp của một mơ hình mơ phỏng điển hình bao gồm: 1) Bảng cân đối trong tương lai và báo cáo k ết quả kinh doanh theo một số mức lãi suất và kịch bàn kinh doanh tổng hợp. 2) Một phân tích về tác động của các kịch bản khác nhau lên giá trị của tài khoản mục tiêu và 3) Báo cáo theo dạng biểu đồ minh họa phân tích thường được sử dụng để báo cáo kết quả đến Ban điều hành và Hội đồng quản trị.

Một phần của tài liệu m ột số kiến nghị về quy tr ình cũng như các biện pháp đo lường, quản lý rủi ro l ãi suất tại ngân h àng. (Trang 60 - 61)

Tải bản đầy đủ (PDF)

(84 trang)