c−ờng công tác phòng chống buôn lậu của Cục Hải quan Bình Định trong thời gian tới
3.1.1. Dự báo tình hình buôn lậu trong những năm tới 3.1.1.1. Dự báo tình hình kinh tế - xã hội
Tình hình tội phạm nói chung và buôn lậu nói riêng là hệ quả trực tiếp của các diễn biến trong đời sống kinh tế - xã hội của đất n−ớc, trong đó buôn lậu là hiện t−ợng kinh tế - xã hội tiêu cực; việc dự báo tình hình buôn lậu trong thời gian tới cần phải đặt trong sự biến đổi của các điều kiện kinh tế - xã hội của Nhà n−ớc ở giai đoạn t−ơng ứng.
Trong những năm qua Đảng và Nhà n−ớc ta chủ tr−ơng đổi mới toàn diện nền kinh tế - xã hội đất n−ớc, thực hiện nền kinh tế nhiều thành phần vận hành theo cơ chế thị tr−ờng, định h−ớng XHCN, đồng thời mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế theo xu h−ớng quốc tế hóa mọi mặt đời sống kinh tế - xã hội, đ−a n−ớc ta hội nhập với cộng đồng quốc tế và khu vực, tạo ra những điều kiện thuận lợi thực hiện công nghiệp hóa hiện đại hóa đất n−ớc; đó là:
Nền kinh tế từ tình trạng hàng hóa khan hiếm nghiêm trọng nay sản xuất đã đáp ứng đ−ợc các nhu cầu thiết yếu của nhân dân và nền kinh tế; từ cơ chế quản lý tập trung quan liêu, bao cấp đã chuyển sang cơ chế thị tr−ờng định h−ớng xã hội chủ nghĩa; từ chỗ chủ yếu chỉ có hai thành phần là kinh tế nhà n−ớc và kinh tế tập thể đã chuyển sang nền kinh tế có nhiều thành phần, trong đó kinh tế nhà n−ớc giữ vai trò chủ đạọ Đời sống các tầng lớp nhân dân đ−ợc cải thiện [22, tr. 18].
Nh−ng cũng phải thấy rằng, chúng ta xây dựng và bảo vệ Tổ quốc trong bối cảnh tình hình quốc tế và trong n−ớc có cả thuận lợi và thách thức. Các mối đe dọa về an ninh quốc gia vẫn còn tồn tại và tiềm ẩn; tình hình tội phạm kinh tế và trật tự xã hội diễn biến phức tạp và ch−a có chiều h−ớng giảm. "Một số vấn đề văn hóa - xã hội bức xúc và gay gắt chậm đ−ợc giải quyết. Tỷ lệ thất nghiệp ở thành thị và thiếu việc làm ở nông thôn còn ở mức cao, đang là một trong những vấn đề nổi cộm nhất của xã hộị Chất l−ợng giáo dục và đào tạo thấp so với yêu cầu" [22, tr. 74]. Trên các tuyến biên giới phía Bắc, biên giới Tây Nam với chính sách thúc đẩy buôn bán "tiểu ngạch", buôn lậu trên tuyến biển... sẽ là những yếu tố tạo điều kiện cho buôn lậu hoạt động và phức tạp thêm; các thế lực thù địch ráo riết thực hiện âm m−u "diễn biến hòa bình" bằng các thủ đoạn tinh vi xảo quyệt, chúng triệt để lợi dụng quan hệ hợp tác quốc tế, đầu t−, liên doanh liên kết, thăm viếng, du lịch v.v... để có thể đ−a vũ khí, tài liệu phản động, văn hóa phẩm đồi trụy vào n−ớc ta nhằm tuyên truyền kích động, đề cao lối sống thực dụng, sẽ lôi kéo một bộ phận nhân dân, cán bộ, đảng viên sa sút, thoái hóa về phẩm chất đạo đức, chạy theo những ham muốn làm giàu bất chính bằng tất yếu sẽ dẫn đến con đ−ờng phạm tội buôn lậu, tham nhũng.
Mặt khác, trong xu h−ớng quốc tế hóa, khu vực châu á và Đông Nam á là hòa bình, ổn định hợp tác và phát triển. Việt Nam gia nhập ASEAN đã mở ra cơ hội thuận lợi cho hợp tác phát triển kinh tế, văn hóa với các n−ớc trong khu vực. Đáng chú ý là để thực hiện cam kết trong khuôn khổ khu vực mậu dịch tự do ASEAN (AFTA), Việt Nam phải thực hiện giảm thuế và loại bỏ hàng rào thuế quan trong 10 năm, thời gian bắt đầu từ 01/01/1996.
So với nhiều n−ớc trong ASEAN, trình độ phát triển kinh tế của Việt Nam còn có một khoảng cách khá xa, nên việc gia nhập AFTA trong lúc này là một thử thách lớn. Tuy nhiên chấp nhận thử thách này, buộc Việt Nam phải v−ơn lên cải cách kinh tế, cải cách hành chính nhanh hơn để đ−ơng đầu với thử thách đó [50, tr. 24].
Về kinh tế, trong những năm tới chính sách quản lý kinh tế của Nhà n−ớc ta sẽ tiếp tục có những đổi mới sâu sắc và triệt để. Cơ chế kinh tế thị tr−ờng có sự điều tiết của Nhà n−ớc sẽ định hình một cách hoàn chỉnh, phù hợp với xu thế và quy luật phát triển chung; các doanh nghiệp sẽ chủ động hơn, độc lập hơn trong sản xuất kinh doanh.
Sự hình thành thị tr−ờng vốn, thị tr−ờng trong n−ớc sẽ đ−ợc thông th−ơng, gắn chặt với thị tr−ờng trong khu vực và thị tr−ờng quốc tế là động lực thúc đẩy phát triển kinh tế nh−ng cũng là điều kiện nảy sinh các loại tội phạm kinh tế mớị Mặt khác, đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa doanh nghiệp nhà n−ớc, bên cạnh mặt tích cực sẽ xuất hiện một số hiện t−ợng tiêu cực mới nh− tăng tỷ lệ ng−ời không có việc làm; sự phân hóa trong xã hội ngày càng sâu sắc, thêm cùng với t− t−ởng tôn sùng lợi ích cá nhân, đặt lợi ích vật chất lên trên hết... tất yếu sẽ nảy sinh tình trạng phạm tội nói chung và tội phạm buôn lậu nói riêng.
Chúng ta tiếp tục thực hiện nền kinh tế "mở" trong sự tác động của cuộc khủng hoảng tài chính, tiền tệ ở khu vực ch−a phục hồi hoàn toàn đã tạo ra sự chênh lệch hàng hóa giữa n−ớc ta với các n−ớc trong khu vực. Đây là điều kiện thuận lợi cho hoạt động của tội phạm buôn lậu không những có chiều h−ớng diễn biến phức tạp mà còn tạo thành các đ−ờng dây, ổ nhóm xuyên quốc gia (dạng Mafia), với ph−ơng thức thanh toán phức tạp nh− có thể ứng vốn bằng hàng hóa và thu về bằng vàng, ngoại tệ mạnh... vì vậy rất khó phát hiện đ−ờng dây và đánh trúng bọn chủ m−u, cầm đầụ
Cùng với việc đẩy mạnh sự nghiệp CNH, HĐH đòi hỏi tăng c−ờng hơn nữa nhiệm vụ bảo vệ kinh tế; nền kinh tế nhất thiết phải đ−ợc bảo đảm an toàn, vận hành trong khuôn khổ điều chỉnh của pháp luật, tăng c−ờng pháp chế. Trong bối cảnh đó, hoạt động kinh tế tài chính sẽ phức tạp hơn nhiều so với hiện nay, do đó việc kiểm soát phát hiện những hành vi gian lận, làm trái pháp luật, xâm phạm trật tự quản lý kinh tế sẽ gặp nhiều khó khăn hơn.
Về lao động và việc làm: Tiềm năng dân số và lao động n−ớc ta là một lợi thế cho sự phát triển nh−ng đồng thời cũng là một áp lực nặng nề với đời
sống kinh tế - xã hộị Theo số liệu thống kê chứa đầy đủ, hiện nay n−ớc ta có khoảng 3 triệu ng−ời thất nghiệp; ngoài ra trên thực tế có một bộ phận không nhỏ ng−ời lao động tuy là có việc làm nh−ng không ổn định; trong khi đó hàng năm chúng ta chỉ có khả năng giải quyết việc làm cho khoảng 1 triệu lao động, số lao động này chỉ đủ cân bằng với số lao động bổ sung hàng năm theo tỷ lệ tăng dân số. Mặt khác, sự nghiệp CNH, HĐH tất yếu sẽ làm giảm đáng kể nhu cầu về lực l−ợng lao động xã hội, nhất là lao động giản đơn; sự dôi d− lao động nhàn rỗi sẽ là một trong các yếu tố bổ sung đầu vào của tội phạm nói chung và tội phạm buôn lậu nói riêng. Do vậy, giải quyết việc làm vẫn còn là vấn đề nan giải trong những năm sắp đến.
Việc phát triển tham quan du lịch trong những năm tới không chỉ dừng ở lĩnh vực sinh hoạt văn hóa mà trở thành một ngành kinh tế quan trọng - ngành "công nghiệp không khói". Số l−ợng du khách n−ớc ngoài ra vào Việt Nam ngày một tăng nhanh, ph−ơng tiện, điều kiện, khả năng đi lại đa dạng trong điều kiện toàn cầu hóa thì vấn đề bảo vệ an ninh kinh tế, an ninh chính trị và giữ gìn trật tự an toàn xã hội ở cửa ngõ đất n−ớc sẽ khó khăn, phức tạp hơn nhiềụ Bởi lẽ cùng với việc mở rộng giao l−u với bên ngoài sẽ kéo theo hành vi mua bán hàng cấm, hàng lậu d−ới các hình thức nh− quà biếu, hàng gửi; quan hệ giữa công dân Việt Nam với ng−ời n−ớc ngoài không chỉ là hiện t−ợng đơn lẻ và dễ dàng kiểm soát nh− hiện nay, đòi hỏi phải thay đổi ph−ơng thức kiểm tra, kiểm soát, thu thập, xử lý thông tin để phát hiện, ngăn ngừa kịp thời những hành vi vi phạm pháp luật.
Tóm lại, trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay, tình hình kinh tế - xã hội Việt Nam đầu thế kỷ 21 có những thuận lợi đan xen nhiều thách thức mới, "chính vì vậy mà đối với các n−ớc đang hình thành nền kinh tế thị tr−ờng trong toàn cầu hóa ẩn chứa không chỉ những lợi thế nhất định mà cả những nguy cơ lớn" [34, tr. 15]; trong đó:
Hội nhập sẽ mang lại những cơ hội mới, đồng thời cũng đặt n−ớc ta tr−ớc những thách thức cực kỳ gay gắt. Các ngành, các cấp
và các doanh nghiệp cần nhận thức rõ cả thuận lợi và khó khăn, thách thức để tranh thủ thời cơ, khắc phục khó khăn, đẩy mạnh quá trình phát triển kinh tế xã hội của đất n−ớc, giữ vững độc lập, tự chủ và định h−ớng xã hội chủ nghĩa [23, tr. 5].
Muốn vậy, phải triển khai khẩn tr−ơng và đồng bộ việc chuẩn bị đầy đủ điều kiện để giành thế chủ động trong hội nhập, nhất là: sửa đổi và xây dựng mới các văn bản pháp luật phù hợp với yêu cầu hội nhập, tăng nhanh năng lực cạnh tranh của quốc gia, doanh nghiệp và sản phẩm Việt Nam.
3.1.1.2. Dự báo tình hình buôn lậu trong những năm tới
Trong các năm tới nền kinh tế n−ớc ta tiếp tục phát triển, Việt Nam sẽ tham gia đầy đủ vào tiến trình hội nhập khu vực và thế giới: Gia nhập WTO năm 2005, ký kết và thực hiện Công −ớc ATA năm 2005, ký kết và tham gia Công −ớc Container năm 2006, ký kết và tham gia Công −ớc Nairobi năm 2007 v.v... hàng rào thuế quan sẽ không còn, sự chênh lệch giá hàng hóa trong n−ớc với n−ớc ngoài sẽ đ−ợc rút ngắn; biểu thuế suất sẽ thay đổi theo chiều h−ớng giảm dần; nh− thực hiện Hiệp định th−ơng mại Việt - Mỹ, AFTA trong thời gian qua ta đã giảm thuế suất xuống còn từ 0 - 5% với một số mặt hàng nhập khẩu của các n−ớc tham gia ký kết; đến năm 2006 thì xóa bỏ thuế quan đối với các mặt hàng nói trên. "Trong điều kiện đó gian lận th−ơng mại, trốn thuế có thể sẽ giảm nh−ng buôn lậu không vì thế mà giảm. Hoạt động buôn lậu và gian lận th−ơng mại vẫn là vấn đề nóng của tất cả các nền kinh tế thị tr−ờng" [7, tr. 126]; bởi lẽ:
Quá trình chuyển đổi từ nền kinh tế kế hoạch sang nền kinh tế thị tr−ờng, thể chế kinh tế, thể chế chính trị còn có rất nhiều chỗ không hoàn thiện, vì thế trong lĩnh vực kinh tế vẫn còn tồn tại thu nhập cao là do các thủ đoạn phi pháp nh− lậu trốn thuế, làm và buôn bán hàng giả, buôn lậu, ức hiếp, ngang ng−ợc làm bá chủ thị tr−ờng... [44, tr. 30].
Mặt hàng buôn lậu: Tập trung chủ yếu sẽ là các mặt hàng cấm xuất khẩu, cấm nhập khẩu, hàng giả, tiền giả hoặc những mặt hàng XNK có điều kiện, những mặt hàng có thuế suất còn cao v.v... hoạt động buôn bán vận chuyển ma túy, chất gây nghiện, vũ khí, văn hóa phẩm đồi trụy, phản động ngày càng gia tăng và sẽ phức tạp nhiềụ Do cạnh tranh về giá cả, chất l−ợng giữa hàng nội với hàng ngoại nên vẫn xuất hiện buôn lậu d−ới các hình thức khác nhau; có thể xuất hiện những hình thức buôn lậu với tên gọi mới nh−: vi phạm bản quyền, xâm phạm sở hữu trí tuệ; vi phạm trong lĩnh vực công nghệ thông tin, rửa tiền, buôn lậu động thực vật quý hiếm, tranh ảnh cổ...
Ph−ơng thức, thủ đoạn hoạt động của buôn lậu: Hàng hóa buôn lậu chủ yếu là hàng cấm, hàng giả, tiền giả, ma túy, vật liệu nổ... ảnh h−ởng xấu đến an ninh của các n−ớc trong khu vực, do đó để đối phó với công tác đấu tranh phòng chống của các cơ quan chức năng Việt Nam và quốc tế nên hoạt động của bọn buôn lậu sẽ ngày càng có tổ chức cao hơn, chặt chẽ hơn, tinh vi hơn, trị giá hàng hóa lớn hơn. Đối t−ợng buôn lậu chủ yếu hoạt động theo ph−ơng thức bí mật, có sự phân công, tổ chức chặt chẽ theo h−ớng chuyên sâu và hình thành những tổ chức buôn lậu (dạng Maphia) chi phối cả vùng hoặc khu vực mang tính quốc tế. Các hình thức mang vác nhỏ lẻ qua biên giới có thể vẫn tồn tại nh−ng ở quy mô nhỏ hơn, khả năng kiểm soát của các cơ quan chức năng ngày càng có hiệu quả hơn đối với loại hình nàỵ
Trong điều kiện cải cách, phát triển và hiện đại hóa hải quan theo xu thế hội nhập, thủ tục xuất nhập cảnh của tất cả các ph−ơng tiện (đ−ờng không, đ−ờng biển, đ−ờng bộ, đ−ờng b−u điện) và hành khách theo xu h−ớng ngày càng giản đơn và tự do hơn. Trong điều kiện Việt Nam tham gia đầy đủ vào AFTA, WTO và các Hiệp định khác thì việc cải cách thủ tục hải quan trong tiến trình cải cách thủ tục hành chính của quốc gia sẽ đ−ợc đẩy mạnh hơn nữa theo xu h−ớng đơn giản về thủ tục, tự do về điều kiện. Từ tình hình đó hành khách và ph−ơng tiện vận tải khi xuất nhập cảnh sẽ thuận lợi hơn, ít bị kiểm soát hơn. Sự tự do hóa này sẽ không loại trừ đối t−ợng buôn lậu lợi dụng để
mang vác, vận chuyển hàng cấm, vũ khí, chất nổ, văn hóa phẩm đồi trụy, tài liệu phản động vào trong n−ớc.
Đối t−ợng buôn lậu: Trong điều kiện diễn biến của tình hình mới, các hoạt động buôn lậu nhỏ lẻ ít dần và thay vào đó là hoạt động buôn lậu, vận chuyển hàng cấm có tổ chức ở quy mô xuyên quốc gia; và nh− vậy thì khả năng hoạt động buôn lậu ở mức tinh vi hơn, khả năng trốn tránh sự kiểm soát của cơ quan hải quan đ−ợc nâng lên tầm mới, bọn buôn lậu sẽ sử dụng tối đa những sơ hở về cơ chế, chính sách để trốn tránh; đồng thời khả năng đối phó bằng các hành vi bạo lực sẽ th−ờng xuyên xảy ra vì l−ợng hàng hóa khi bắt giữ sẽ rất lớn, do vậy thành phần đối t−ợng buôn lậu sẽ không rộng rãi nh− những năm gần đây mà tập trung chủ yếu vào số chuyên nghiệp và một số đối t−ợng là cán bộ có chức quyền trong bộ máy nhà n−ớc, trong quản lý kinh tế, quản lý XNK hoặc trong kiểm tra, giám sát đ−ờng biên giớị.. Trong điều kiện này để đ−ờng dây buôn lậu hoạt động đ−ợc, có thể có sự bảo kê của một số cơ quan nhà n−ớc hoặc những công chức có chức, quyền trong xã hộị
Dự báo yêu cầu của công tác đấu tranh chống buôn lậu đặt ra đối với Hải quan là rất cao, trong điều kiện mới hoạt động đấu tranh chống buôn lậu phải tập trung lực l−ợng đánh trúng ổ, nhóm, đ−ờng dây buôn lậu có tổ chức. Thông qua hoạt động đấu tranh phòng chống buôn lậu phải kiểm soát đ−ợc tình hình, kiềm chế sự gia tăng tiến tới hạn chế thấp nhất hành vi buôn lậu góp phần thiết lập trật tự, kỷ c−ơng trong hoạt động xuất, nhập khẩu; bảo hộ nền sản xuất trong n−ớc, thúc đẩy đầu t− n−ớc ngoài [7, tr. 127].
3.1.2. Ph−ơng h−ớng tăng c−ờng công tác đấu tranh phòng, chống buôn lậu của Cục Hải quan Bình Định trong thời gian tới
Tr−ớc yêu cầu phát triển của đất n−ớc trong giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế đòi hỏi ngành Hải quan phải nâng cao năng lực quản lý để đảm bảo thực hiện có hiệu quả các chính sách kinh tế của Nhà n−ớc về chống buôn lậu, gian lận th−ơng mại, ngăn chặn buôn bán, vận chuyển hàng cấm có hiệu quả,