Thực trạng hoạt động của ngân hàng Phát triển Việt Nam

THỰC TRẠNG QUAN HỆ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU VỚI HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU

2.1.3 Thực trạng hoạt động của ngân hàng Phát triển Việt Nam

Trước năm 2006 tiền thân của ngân hàng Phát triển là Quỹ hỗ trợ và phát triển. Việc hình thành và phát triển hệ thống Quỹ hỗ trợ phát triển để thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước hơn 5 năm qua là bước kế tiếp thành công của sự đổi mới mô hình tổ chức tài chính của Chính phủ trong điều hành kinh tế vĩ mô, hỗ trợ phát triển các ngành, các vùng, các sản phẩm trọng điểm, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thúc đẩy xuất khẩu và khai thác những tiềm năng to lớn của đất nước cho sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá. Kết quả hoạt động của Quỹ trong 3 năm từ 2004 đến 2006.

Bảng 2.1 Báo cáo kết quả họat động của Ngân hàng Phát triển

Đơn vị: tr đồng

Khoản mục 2004 2005 2006

Thu lãi cho vay 1,341,586 1,637,511 1,866,580

Thu lãi tiền gửi 502,757 312,614 690,061

Thu ngoài lãi 1,095,800 1,604,934 1,905,776

Tổng thu nhập 2,940,143 3,555,059 4,462,417

Chi trả tiền lãi vay 1,360,437 1,444,466 1,618,999

Chi trả lãi tiền gửi 122,965 203,289 497,066

Chi trả lãi phát hành giấy tờ có giá 692,155 1,230,413 1,486,949

Chi ngoài lãi 308,524 334,829 404,783

Tổng chi phí 2,484,081 3,212,997 4,007,797

Chênh lệch thu chi 456,062 342,062 454,620

Nguồn: Số liệu NHPT

Qua 3 năm hoạt động, cả tổng thu và tổng chi đều tăng. So với năm 2004, tổng thu năm 2005 tăng tuyệt đối là 614.916 tỷ đồng (tăng 20,1%).

Tổng thu năm 2006 tăng 907.358 tỷ đồng so với năm 2005 (tăng 25,5%) và so với năm 2004 tăng 1.552.274 tỷ đồng, tăng tương đối 51,8%. Mức tăng chủ yếu là do tăng của yếu tố thu lãi cho vay và thu ngoài lãi. Tổng mức chi cũng tăng qua các năm do mức tăng của khoản mục chi trả lãi vay và chi trả lãi phát hành giấy tờ có giá chiếm tỷ trọng lớn. Kết thúc năm tài chính mức chêch lệch thu chi hằng năm khá cao đảm bảo tình hình hoạt động đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Phát triển.

 Về tình hình huy động vốn của ngân hàng Phát triển qua các 3 năm hoạt động thu được kết quả như sau:

+ Khoản mục tiền gửi của khách hàng, của tổ chức tài chính trong ngân hàng Phát triển

Bảng 2.2 Tiền gửi của KBNN, TCTC, TCTD tại ngân hàng Phát triển

Đơn vị: tr đồng

Khoản mục 2004 2005 2006

Tiền gửi của KBNN, TCTC, TCTD 0 234,975 1,428,608 Tiền gửi của KBNN, TCTC, TCTD

bằng VNĐ 0 234,975 1,428,608

Tiền gửi của KBNN, TCTC, TCTD

bằng ngoại tệ 0 0 0

Bảng 2.3 Tiền gửi của khách hàng

Đơn vị: tr đồng

Khoản mục 2004 2005 2006

Tiền gửi của khách hàng 3,656,710 6,967,711 5,594,776 Tiền gửi của khách hàng trong nước

bằng VNĐ 3,656,710 6,939,385 5,594,776

Tiền gửi của khách hàng trong nước

bằng ngoại tệ 0 28,326 0

Tiền gửi của khách hàng nước ngoài

bằng ngoại tệ 0 0 0

Nguồn: Số liệu NHPT

Huy động từ tiền gửi của khách hàng trong nước bằng VNĐ chiếm tỷ trọng lớn nhất trong khoản mục tiền gửi tại Ngân hàng Phát triển. Năm 2006 tiền gửi của Kho bạc Nhà nước (KBNN), Tổ chức tín dụng (TCTD), Tổ chức tài chính (TCTC) khá cao (1.428.608 tỷ đồng ), vượt hẳn so với các năm trước đó. Nguyên nhân tăng cao là do vốn huy động lớn từ Tổng công ty Bưu chính viễn thông. Tuy nhiên khoản tiền gửi này cũng chỉ bằng 25% so với tiền gửi của khách hàng. Tiền gửi bằng ngoại tệ không đáng kể.

Bảng 2.4 Kết quả của hoạt động phát hành giấy tờ có giá

Đơn vị: tr đồng

Khoản mục 2004 2005 2006

Phát hành giấy tờ có giá 13,368,000 16,503,000 25,753,000

Phát hành tín phiếu, trái phiếu bằng

VNĐ 13,368,000 16,503,000 25,753,000

Mệnh giá trái phiếu 13,368,000 16,503,000 25,753,000

Chiết khấu trái phiếu 0 0 0

Phát hành tín phiếu, trái phiếu bằng

ngoại tệ 0 0 0

Kết quả huy động vốn dưới hình thức phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi của ngân hàng Phát triển tăng mạnh qua các năm. Năm 2006 tăng 12.385.000 tỷ đồng (tăng 92,6%) so với năm 2004 trong đó chỉ có hoạt động phát hành tín phiếu, trái phiếu bằng VNĐ, ngoại tệ chưa có. Trái phiếu của ngân hàng Phát triển góp phần mở rộng quy mô vốn của ngân hàng; góp phần tăng hàng hoá cho thị trường chứng khoán, mặt khác nó là một kênh dẫn vốn quan trọng cho ngân hàng Phát triển nhằm mục tiêu tăng trưởng của nền kinh tế.

 Kết quả hoạt động cụ thể của từng nghiệp vụ hoạt động tại Ngân hàng Phát triển được phản ánh tài bảng số liệu sau:

Bảng 2.5 Kết quả hoạt động các nghiệp vụ

Đơn vị : tr đồng

Khoản mục 2004 2005 2006

Tài sản trong hoạt động nghiệp vụ 78,897,611 89,275,589 97,086,848

Cho vay NHHTXNK 1,899,646 2,754,491 2,384,026 Trong đó:

+ Quá hạn 50,737 55,434 103,088

+ Khoanh nợ 0 0 0

Cho vay chương trình đặc biệt của

Chính phủ 1,032,088 1,437,746 1,632,974

Cho vay trung, dài hạn tín dụng đầu

tư 37,344,045 40,193,902 44,370,434

Trong đó:

+ Quá hạn 1,220,323 1,726,084 3,286,365

+ Khoanh nợ 731,634 783,146 353,024

Cho vay nhà nhập khẩu 0 0 0

Cho vay lại vốn ODA 36,462,399 42,049,781 44,760,591 Trong đó:

+ Quá hạn 151,259 206,080 193,481

+ Khoanh nợ 5,480 68,925 2,865

Bảo lãnh, tái bảo lãnh 0 0 0

Các hoạt động chính của ngân hàng Phát triển là cho vay ngắn hạn hỗ trợ xuất nhập khẩu (NHHTXNK), cho vay tín dụng đầu tư các công trình công cộng, cho vay lại vốn ODA, và cho vay các chương trình đặc biệt của Chính phủ. Trong cơ cấu dư nợ này hoạt động cho vay lại vốn ODA và cho vay đầu tư trung dài hạn tín dụng đầu tư chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu này thể hiện rõ chức năng của Ngân hàng Phát triển là một ngân hàng chính sách của Chính phủ. Nghiệp vụ cho vay ngắn hạn hỗ trợ xuất khẩu doanh số dư nợ tăng cao qua mỗi năm. Năm 2005 tăng hơn 45% so với năm trước. Đến năm 2006 có giảm một chút so với năm 2005 do có một số chi nhánh của Ngân hàng nợ quá hạn tăng cao( ví dụ chi nhánh Hà Tây, Bắc Ninh, Lâm Đồng, Đồng Nai…).

 Sang đến năm 2007, sau hơn 1 năm thành lập Ngân hàng Phát triển từ Quỹ Hỗ trợ và Phát triển hoạt động của Ngân hàng thu được nhiều kết quả khả quan hơn những năm trước.

Bảng 2.6 Tình hình thực hiện nhiệm vụ năm 2007 của NHPT

Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu Kế hoạch TTCP giao Kế hoạch NHPT xây dựng Thực hiện %KH

1. Giải ngân tín dụng đầu tư 22200 21877 98,5%

- Tín dụng đầu tư 19721 14634 74% *

- NM lọc dầu Dung Quất 7234

2. Giải ngân ODA 9000 8729 96,9%

3. Dư nợ bình quân TDXK 2500 3003 2878 95,8%*

4. Hỗ trợ sau đầu tư 400 274 260 94%

Ghi chú: (*) là tỷ lệ % so với kế hoạch do NHPT xây dựng

Năm 2007 tăng trưởng GDP của nước ta cao nhất trong vòng 10 năm qua (đạt 8.5%). Cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng tích cực, kim ngạch xuất khẩu tăng cao (15%) . Đây cũng là năm hoạt động thứ 2 của ngân hàng Phát triển. Trong năm 2007, tổng huy động vốn đầu tư toàn xă hội khoảng 464,5 nghìn tỷ đồng; huy động vốn của các ngân hàng tăng 39% so với năm 2006. Ngân hàng Phát triển huy động được 65.339 tỷ đồng, trong đó chủ yếu huy động từ trái phiếu Chính phủ: 24.095 tỷ đồng chiếm 68% và từ các chi nhánh: 6765 tỷ đồng chiếm 19%. Năm 2007 ngân hàng Phát triển đã cân đối đủ nguồn vốn để thực hiên nhiệm vụ được Thủ tướng Chính phủ giao, tuy nhiên bên cạnh đó công tác huy động vốn vẫn bộc lộ một số hạn chế. Đó là nguồn vốn huy động chưa đa dạng, một số nguồn truyền thống có xu hướng giảm( tiết kiệm bưu điện, Bảo hiểm xã hội). Các hình thức huy động mới như chứng chỉ tiền gửi, huy động ngoại tệ… vẫn chưa được thực hiện. Công tác phân tích dự báo thị trường hạn chế, các nguồn vốn nhàn rỗi chưa đa dạng cũng ảnh hưởng đến việc quyết định thời điểm và chi phí vốn huy động. Công tác điều hành quản lý vốn còn bị động, chưa có sự hỗ trợ về công nghệ thông tín trong các khâu kế hoạch hóa, quản lý nguồn vốn, quản lý tín dụng. Tồn ngân cuối năm 2007 tương đối cao (khoảng 11000 tỷ đồng)

Tin dụng đầu tư giải ngân trong năm 2007 là 21877 tỷ đồng (trong đó giải ngân cho nhà máy lọc dầu Dung Quất là 7243 tỷ đồng, tín dụng đầu tư là 14634 tỷ đồng ) đạt 98,5% kế hoạch Thủ tướng Chính phủ giao, 86% kế hoạch NHPT đặt ra. Thu nợ gốc 7104 tỷ đồng tăng 1438 tỷ so với 2006 (năm 2006 thu nợ gốc là 5666 tỷ đồng); thu nợ lãi 2193 tỷ tăng 515 tỷ so với năm trước đạt 99% so với kế hoạch. Dư nợ 53163 tỷ, dư nợ dài hạn của ngân hàng Phát triển (bao gồm cả vốn ODA ) chiếm khoảng 10% dư nợ của toàn hệ thống ngân hàng (dư nợ của

toàn hệ thống ngân hàng là 968000 tỷ đồng, tốc độ tăng tín dụng 37,8%). Nợ quá hạn 5,8 tỷ, lãi đến hạn chưa thu được là 1302 tỷ trong đó chương trình đánh bắt cá xa bờ và mía đường chiếm gần 30%.

Hỗ trợ sau đầu tư và cấp vốn ủy thác: đến nay ngân hàng Phát triển đã ký hợp đồng hỗ trợ sau đầu tư 2784 dự án với tổng số vốn hỗ trợ khoảng 3533 tỷ. Hiện tại đang cấp hỗ trợ 1850 dự án, số vốn đã cấp khoảng 3340 tỷ bằng 95% kế hoạch ngân hàng Phát triển đã thông báo. Số vốn cấp hỗ trợ sau đầu tư đạt thấp do đối tượng hỗ trợ hẹp, còn nhiều dự án đang phải khắc phục tồn tại sau kiểm tra vì thế phải tạm dừng cấp vốn hỗ trợ. Ngân hàng Phát triển đã cấp ủy thác khoảng 4479 tỷ đồng vốn ủy thác, riêng thủy điện Sơn La là 2407 tỷ. Số vốn cho vay ủy thác 516 tỷ đồng.

Công tác cho vay lại vốn ODA: ngân hàng Phát triển đang quản lý cho vay lại 357 dự án với số vốn vay theo hợp đồng tín dụng đã ký gần 6700 tỷ đồng. Giải ngân vốn ODA tăng 70% so với năm 2006 đạt 92% so với kế hoạch đặt ra.

Hoạt động của ngân hàng Phát triển qua các năm luôn bám sát chiến lược phát triển kinh tế xã hội của Nhà nước để tổ chức triển khai có hiệu quả các chính sách tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu. Luôn hoàn thành các chỉ tiêu mà Chính phủ giao cho, từng bước đa dạng hóa các hoạt động trong ngân hàng, thực hiện chủ trương tự chịu trách nhiệm, tự chủ về tài chính; chủ động tháo gỡ khó khăn, vướng mắc trong các hoạt động nghiệp vụ của mình. Đẩy mạnh huy động vốn và cơ cấu lại nguồn vốn để đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng. Tuy nhiên bên cạnh đó ngân hàng vẫn còn tồn tại một số điểm chưa đạt trong quá trinh hoạt động của mình. Cụ thể như cơ chế chính sách còn một số mặt chưa đồng bộ và nhiều quy định chậm phù hợp thực tế, làm giảm hiệu quả của hoạt động của cả phía ngân hàng và khách hàng vay vốn tín dụng. Ví dụ , Nghị định 106/2004/NĐ-CP đã hết hiệu lực kể từ ngày

1/1/2006, nhưng phải đến tháng 12/2006 Chính phủ mới ban hành Nghị định thay thế (Nghị định 151/2006/NĐ-CP) và phải đến cuối tháng 6/2007, Bộ Tài chính mới ban hành Thông tư 69/2007/TT-BTC hướng dẫn Nghị định này. Mặc dù vào ngày 15/7/2007, Thông tư 69/2007/TT-BTC đã có hiệu lực, nhưng để đi vào cuộc sống thì phải mất thêm 2 tháng nữa, bởi phải chờ ngân hàng Phát triển ban hành quy chế hướng dẫn. Lãi suất cho vay thay đổi nhiều lần, vẫn tồn tại quá nhiều mức lãi suất khiến công tác quản lý phức tạp, tạo tâm lý .Ví dụ theo Quyết định 133/2001/QĐ-TTg trước đây, lãi suất cho vay ngắn hạn hỗ trợ xuất khẩu bằng 80% lãi suất tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước. Theo Nghị định 106/2004/NĐ-CP, lãi suất cho vay đầu tư được xác định bằng 70% lãi suất cho vay trung và dài hạn bình quân của các ngân hàng thương mại. Còn hiện tại, thực hiện theo Nghị định 151/2006/NĐ-CP (thay thế Quyết định 133/2001/QĐ-TTg và Nghị định 106/2004/NĐ-CP), lãi suất tín dụng đầu tư VNĐ được tính bằng lãi suất trái phiếu chính phủ kỳ hạn 5 năm cộng 0,5%/năm, lãi suất cho vay ngoại tệ được tính bằng lãi suất Sibor kỳ hạn 6 tháng cộng thêm tỷ lệ phần trăm; lãi suất tín dụng xuất khẩu bằng VNĐ và ngoại tệ được giao cho Bộ Tài chính (BTC) công bố tối đa 2 lần/năm theo nguyên tắc phù hợp với lãi suất thị trường. BTC vừa công bố lãi suất cho vay TDNN (thực hiện từ đầu tháng 10/2007). Theo đó, lãi suất cho vay tín dụng đầu tư bằng VNĐ là 9%/năm, bằng ngoại tệ tự do chuyển đổi là 7,5%/năm; lãi suất cho vay tín dụng xuất khẩu bằng VNĐ là 8,7%/năm, bằng ngoại tệ tự do chuyển đổi là 6,9%/năm. Như vậy, so với lãi suất cũ được ban hành vào đầu năm 2007( thời điểm lãi suất thị trường khá cao), thì mức lãi suất mới vẫn được giữ nguyên (trừ lãi suất cho vay tín dụng xuất khẩu giảm nhẹ từ mức 9%/năm xuống còn 8,7%/năm) mặc dù lãi suất VNĐ và USD trên thị trường đã giảm. Một số dự án được vay với lãi suất đặc biệt ưu đãi, thấp hơn lãi suất ODA cho vay lại của Chính phủ các nước nên chủ đầu tư đã từ

chối vay vốn ODA, xin vay vốn tín dụng Nhà nước nên không khai thác tận dụng được nguồn vốn bên ngoài trong khi nguồn vốn trong nước còn rất hạn hẹp. Tất cả nguyên nhân trên làm hạn chế hiệu quả của hoạt động tín dụng, hạn chế hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Toàn hệ thống ngân hàng Phát triển phấn đấu năm 2008 nhìn nhận khách quan các cơ hội và thách thức để đặt ra mục tiêu tăng trưởng. Bên cạnh những khó khăn còn tồn tại như hệ thống các chính sách và năng lực còn chưa tương xứng với yêu cầu phát triển, sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường vốn do có rât nhiều ngân hàng cũng hoạt động với các nghiệp vụ tương tự, ngân hàng Phát triển nhận ra nhiều các cơ hội. Xu thế mới của quá trình hội nhập, dự báo tăng trưởng của nền kinh tế tạo ra nhiều cơ hội đầu tư hơn...Nhiệm vụ cần hoàn thành trong năm 2008

Bảng 2.7 Nhiệm vụ cần hoàn thành

Đơn vị:tỷ đồng

Chỉ tiêu TTCP giaoKế hoạch Kế hoạch NHPT xây dựng

1. Giải ngân tín dụng đầu tư( đã bao gồm 550

triệu USD nhà máy lọc dầu Dung Quất) 26900 37656

2. Giải ngân ODA 9000 9000

3. Dư nợ bình quân TDXK 4000 5100

4. Hỗ trợ sau đầu tư 280 440

Nguồn: Số liệu NHPT

Ngân hàng Phát triển nỗ lực để thực hiện các chỉ tiêu đặt ra, góp phần vào tăng trưởng của toàn ngành và nền kinh tế đất nước.