II/ Thực trạng hoạt động kinh doanh của Tổng Công ty
2. Thực trạng kinh doanh của Tổng Công ty.
Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Tổng Công ty đợc thể hiện qua một số chỉ tiêu đợc tổng hợp trong giai đoạn 1996-2000.
Các chỉ tiêu Đ/vị 1996 1997 1998 1999 2000 2001
Xuất khẩu 100$ 33600 14720 18090 22850 29580 22250
Nhập khẩu 100$ 64331 74830 115090 101890 116480 123009
Doanh thu Triệu 311090 340046 450000 551434 618147
Nộp ngân sách “ 21869 25691 26518 42349 59453 57870
Tổng lợi nhuận “ 11269.5 15273 21119 23047 27518 23377
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động sản xuất kinh doanh từ năm 1996-2000) Qua số liệu trên bảng biểu kết quả hoạt động kinh doanh của Tổng Công ty tài chính thấy hầu hết tất cả các chỉ tiêu đều tăng kể từ năm 1996 cho đến năm 2001:
2.1/ Giá trị tổng sản l ợng:
Giá trị tổng sản lợng đặc biệt tăng mạnh kể từ năm 1999. Năm 1997 giá trị tổng sản lợng là 255447 triệu đồng, năm 1998 là 299753 triệu đồng, chỉ tăng 16,6% nhng đến năm 1999 giá trị tổng sản lợng là 400331 triệu đồng, tăng 33,6% so với năm 1998, trong khi kế hoạch của Bộ giao chỉ là tăng. Năm 1999 là năm bùng nổ về giá trị tổng sản lợng . Thành công này là do:
- Tăng do khai thác có hiệu quả các công trình đã đầu t tại Công ty Bóng đèn Phích nớc Rạng Đông, Công ty Bóng đèn Điện quang.
- Tăng do đổi mới hoạt động sản xuất kinh doanh nh Công ty xuất nhập khẩu Sành Sứ Thuỷ Tinh Việt nam, từ một đơn vị chuyên kinh doanh xuất nhập khẩu đã trở thành một Công ty vừa kinh doanh thơng mại, vừa sản xuất thiết bị, sản xuất nguyên vật liệu và làm dịch vụ khoa học kỹ thuật chuyên ngành.
- Tăng do tăng cờng công tác quản lý, khai thác và củng cố thị phần, tổ chức sản xuất liên tục nh: nhà máy Thuỷ tinh Hng Phú, Công ty Sứ Hải Dơng, Công ty Thuỷ tinh Phả Lại.
Giá trị tổng sản lợng tiếp tục tăng với tốc độ cao: 26,5% ở năm 2000; 21% ở năm 2001.
Giá trị doanh thu của Tổng Công ty năm 1998 là 381833 triệu đồng, đến năm 1999 giá trị doanh thu đạt 450000 triệu đồng tăng 19% so với năm 1998. Năm 2000, tốc độ tăng là 24,5%, năm 2001 là 15,7%.
Từ các chỉ tiêu giá trị tổng sản lợng và tổng doanh thu tài chính thấy có sự chênh lệch đáng chú ý về tốc độ tăng trởng tổng sản lợng và tốc độ tăng doanh thu ở năm 1999 so với năm 1998. tốc độ tăng doanh thu là 19%; tốc độ tăng tổng sản lợng là 33,6%.
2.3/ Tình hình xuất khẩu:
Mặc dù bị ảnh hởng bởi các biến động phức tạp của giá cả hiện nay trên thị trờng quốc tế, sản phẩm của Tổng Công ty cha có sức cạnh tranh với các sản phẩm cùng loại song các đơn vị trong Tổng Công ty đều mở rộng quy mô sản xuất, tăng cờng hoạt động đối ngoại tìm kiếm thị trờng xuất khẩu
Việc xuất khẩu sản phẩm đang đợc các doanh nghiệp coi trọng là hớng ra cho sản xuất . Giá trị xuất khẩu năm 1999 là 2,285 triệu USD, tăng 26,3% so với năm 1998. Năm 2000 là 2,958 triệu USD tăng 29% so với năm 1999. Năm 2001 là 2,225 triệu USD giảm 25% so với năm 2000. Giá trị hàng hoá xuất khẩu giảm ở năm 2001 là do biến động của thị trờng thế giới, các sản phẩm thủ công mỹ nghệ gom thu xuất khẩu giảm, đặc biệt giảm mạnh ở Công ty xuất nhập khẩu Sành Sứ Thuỷ Tinh Việt nam .
2.4/ Tình hình nhập khẩu:
Năm 1999 đạt 10,189 triệu USD, giảm 11,5 % so với năm 1999, bởi các doanh nghiệp của Tổng Công ty đầu t sản xuất các bán thành phẩm thay thế nhập khẩu.
- Công ty Bóng đèn Điện Quang thay thế nhập khẩu hoàn toàn dây dẫn và đầu đèn.
- Công ty Bóng đèn phích nớc Rạng Đông tự sản xuất hoàn toàn bóng đèn tròn, đèn huỳnh quang, dây dẫn.
- Công ty XNK Sành Sứ Thuỷ Tinh Việt nam chế tạo lò bông dùng khí gas nung sản phẩm gốm sứ cung cấp cho các làng nghề truyền thống và chế biến nguyên vật liệu trong nớc thay thế nhập ngoại.
Đến năm 2000 tổng giá trị nhập khẩu lại tăng lên đến 11,648 triệu USD. Giá trị nhập khẩu tăng lên do các doanh nghiệp của Tổng Công ty tiếp tục đẩy mạnh đầu t xây dựng cơ bản và đổi mới trang thiết bị thực hiện kế hoạch dài hạn:
- Công ty Bóng đèn Phích nớc Rạng Đông: đầu t xây dựng hạng mục công trình từ Hungari gồm:
+ Dây chuyền lắp bóng đèn tròn số 3: 2600 cái/giờ. + Nhà phối liệu.
+ Dây chuyền và cơ sở hạ tầng sản xuất đầu đèn. + Hệ thống đờng, sân bãi, thoát nớc...
- Công ty Bóng đèn Điện Quang: + Vay vốn vật t nớc ngoài đầu t.
+ Dây chuyền sản xuất đèn Huỳnh Quang tiết kiệm điện năng.
+ Tiếp nhận đầu t thực hiện di dời dây chuyền sản xuất Balast của Pháp. - Công ty Sứ Hải Dơng: Đã đa một số công trình đầu t chiều sâu, đổi mới thiết bị vào sản xuất kinh doanh nh: 2 lò con thoi; 4,7m3 và 10m3 đợc thiết kế theo công nghệ hiện đại của Đức chạy bằng nguyên liệu ga lỏng. Đa hệ thống lò nung hoa sản phẩm theo công nghệ của Italia, trị giá 3,5 tỷ đồng vào hoạt động, với công nghệ mang tính tự động hoá cao, sản phẩm sau khi nung đạt năng suất cao, chất lợng đảm bảo, chi phí nguyên vật liệu tính trên một sản phẩm giảm, góp phần hạ giá thành sản phẩm và quan trọng hơn là giải quyết đợc những vớng mắc về công nghệ và thoừi gian nung hoa so với trớc kia nung bằng lò thủ công.
Triển khaiphơng án đầu t các thiết bị bằng nguồn vốn ODA của TRung Quốc, Công ty đã thực hiện đàm phán ký kết các hợp đồng mua thiết bị với các đối tác bán thiết bị của Trung Quốc trị giá: 11,2 triệu NDT. Thực hiện dự án xây
dựng lò nung tuynel theo công nghệ của Đức, dự kiến đến hết quý II/2001 sẽ đa vào hoạt động.
- Viện nghiên cứu Sành Sứ Thuỷ Tinh Công nghiệp: Đã đầu t thiết bị phục vụ cho nghiên cứu và sản xuất của Viện
+ Đầu t một máy ép thuỷ lực 600 tấn của Trung Quốc.
+ Trang bị một lò sấy 200oC của Đức thế hệ mới cho phòng thí nghiệm. + Trang bị một máy nghiền bi 100 kg/lần của Pháp với bi và lớp lót chất l- ợng cao.
2.5/ Nộp Ngân sách:
Qua bảng số liệu trên ta thấy nộp Ngân sách năm 1998 chỉ tăng với tốc độ 8% so với năm 1997, đạt 26518 triệu. Đến năm 1999, nộp Ngân sách là 42349 triệu đồng, tăng 59,7% so với 1998. Sở dĩ có sự đột biến này là do Nhà nớc thực hiện chơng trình thuế VAT, nộp Ngân sách tăng lên là do tăng thuế VAT (10%) so với thuế doanh thu cũ.
Sau khi thích ứng với chơng trình thuế VAT, Tổng Công ty đã bắt đầu đẩy nhanh tiến độ thực hiện các dự án mới nh cổ phần hoá phát triển xuất nhập khẩu, tận dụng cơ hội thơng mại, tự do hoá... tăng doanh thu, tăng nộp Ngân sách. Nộp Ngân sách năm 2000 là 59453 triệu, tiếp tục tăng 36,5% so với nộp Ngân sách năm 1999. Đến năm 2001, trớc sức ép về sự khó khăn trong quá trình tiêu thụ hàng hoá đồng thời là sức ép từ sự biến động giá cả vật t đầu vào, tỷ giá hối đoái tăng ảnh hởng tới việc nhập khẩu nguyên vật liệu và thiết bị sản xuất... Tổng Công ty đã có kiến nghị là thuế VAT 10% đối với sản phẩm Sành Sứ, Thuỷ Tinh là quá cao. Do đó, Nhà nớc đã có các chính sách u đãi về thuế vật t đầu vào, thuế xuất nhập khẩu và một vài các hạng mục thuế khác. Do đó nộp Ngân sách năm 2001 giảm 15,3% so với năm 2000, còn 57870 triệu đồng.
2.6/ Lợi nhuận:
Lợi nhuận của Tổng Công ty thời gian từ 1996-1998 liên tục tăng phù hợp với mức tăng doanh thu. Lợi nhuận năm 1999 của Tổng Công ty đạt 23047 triệu
đồng tăng 9% so với năm 1998, trong khi mức tăng của doanh thu năm 1999 so với năm 1998 là 20%. Mức tăng lợi nhuận không tơng ứng với mức tăng doanh thu do thuế VAT đợc áp dụng, Tổng Công ty phải nộp Ngân sách nhiều hơn, đồng thời với việc này sản phẩm của Tổng Công ty vừa không những đợc tăng giá bán lại còn phải giẩm giá để giải quyết khâu tiêu thụ. Lợi nhuận năm 2000 tăng 8,7%, lợi nhuận năm 2001 lại giảm 8,44% so với năm 2000: hiện tợng này có một số lý do khách quan, tình hình giá vật t đầu vào tăng, giá ngoại tệ tăng, sức mua giảm, giá bán giảm, thị trờng cạnh tranh quyết liệt do các sản phẩm nhập lậu giá rẻ... Trong điều kiện này đã có rất nhiều doanh nghiệp phải phá sản hoặc phải sát nhập. Do đó mặc dù lợi nhuận của Tổng Công ty giảm song việc sản xuất có hiệu quả, có lợi nhuận trong điều kiện nh vậy là kết quả đáng mừng thể hiện trình độ quản trị kinh doanh trong việc hoạch định và thực hiện các chiến lợc kinh doanh trong ngắn hạn của Tổng Công ty nói chung và một số đơn vị thành viên nói riêng: Công ty xuất nhập khẩu Sành Sứ Thuỷ Tinh Việt nam, công ty Sứ Hải Dơng, Viên nghiên cứu Sành Sứ Thuỷ Tinh Công nghiệp, nhà máy Thuỷ tinh Hng Phú là các đơn vị đã có lợi nhuận tăng so với năm 2000.
Tổng Công ty cần khai thác phát huy thế mạnh của các đơn vị kinh doanh nói trên đồng thời nghiên cứu khắc phục những hạn chế ở các đơn vị thành viên khác: Công ty Rạng Đông, Công ty Điện Quang, Xí nghiệp khai thác và chế biến Cao Lanh.