2.3.1 Những kết quả đạt được :
Những gỡ mà eximbank HN đạt được , được nhỡn nhận trờn nhiều giỏc độ .Trờn hết là khả năng làm ăn cú lói nhiều năm liền của ngõn hàng ,lợi nhuận đạt được cuối năm 2006 là 23.194,56 triệu đồng .
Kết quả kinh doanh
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu Trị giá Tăng/giảm so tháng trớc Lũy kế tăng/giảm so cùng kỳ
Tháng 12 Tích lũy từ đầu năm
+/-
Tổng thu nhập
12.938,02
134.956,4
4 1.417,01 12,30% 26.094,80 23,97%
+ Thu lãi cho vay 6.083,02 58.868,82 220,35 3,76% 6.418,76 12,24% + Thu lãi tiền gửi, ĐT 5.742,09 62.463,91 1.199,81 26,41% 24.009,26 62,44% + Thu phí dịch vụ NH 612,68 7.415,63 56,71 10,20% 168,34 2,32% + Lãi gộp KDNT (Thu-chi > 0) 433,42 2.360,91 15,98 3,83% 937,43 65,85% + Thu khác 66,81 3.847,17 -75,85 -53,17% -5.438,98 -58,57% Tổng chi phí 13.951,4 8 111.761,8 8 3.070,54 28,22% -31.932,88 -22,22%
+ Chi trả lãi huy động vốn 9.465,72 91.857,71 -216,93 -2,24% 20.198,10 28,19% + Chi dịch vụ ngân hàng 124,4 5 1.002,4 5 -13,05 -9,49% -83,70 -7,71% + Lỗ KD ngoại tệ (Thu- chi<0)
+ Chi phí quản lý chung
1.560,97
12.482,1
7 524,28 50,57% 1.617,73 14,89%
+ Chi khác
2.800,35 6.419,55 2.776,23 11.512,95% -53.665,01 -89,32%
Lợi nhuận trớc thuế -1.013,46 23.194,56 -1.653,53 -258,34% 58.027,67 166,59%
Số lượng cỏc doanh nghiệp đặt quan hệ tớn dụng với NH tăng lờn đỏng kể với mức dư nợ tớn dụng ngày càng được cải thiện . Số lượng khỏch hàng là doanh nghiệp cú quan hệ tớn dụng tại NH EIB HN hiện nay là 102,cũn số khỏch hàng đặt giao dịch với ngõn hàng là 1.770 .
Chất lượng cỏc khoản vay đối với cỏc doanh nghiệp cao, cỏc trường hợp nợ quỏ hạn là ko cao, Phỏt triển tớn dụng luụn gắn với nõng cao chất lượng tớn dụng thụng qua việc tập huấn ,nõng cao chất lượng thẩm định dự ỏn ,kiểm tra ,theo dừi trước , trong và sau khi cho vay để bảo đảm an toàn cho cỏc khoản vay của ngõn hàng .
Ngõn hàng đó thực hiện tốt chiến lược marketing đối với khỏch hàng tỡm hiểu thụng tin về khỏch hàng ,xem xột , đỏnh giỏ ,và cung cấp cỏc dịch vụ ngõn hàng kịp thời và đỳng lỳc .
Đa dạng hoỏ cỏc hỡnh thức cho vay ,lói suất cho vay ngày càng phự hợp đối với cỏc doanh nghiệp ,cụng tỏc xử lý nợ quỏ hạn được thực hiện tốt .
- Về Kinh doanh ngoại tệ:
Doanh số mua bán ngoại tệ năm 2006 đạt 406.86 triệu USD, tăng 82,59 triệu USD
(+25,46%) so với năm 2005. Nguyên nhân tăng:
- Đa dạng hoá các loại hình mua bán ngoại tệ nh: Giao ngay, có kỳ hạn .để… có ngoại tệ phục vụ khách hàng, đồng thời cũng tăng thu nhập.
- Triển khai nghiệp vụ mua bán ngoại tệ tiền mặt với khách hàng để xuất đi n- ớc ngoài.
- áp dụng tỷ giá mua bán ngoại tệ linh hoạt, quan tâm u đãi giá cho khách hàng loại vàng, bạc, khách hàng mua bán ngoại tệ thờng xuyên với số lợng tiền lớn.
- Về thanh toán quốc tế:
Thanh toán xuất nhập khẩu năm 2006 đạt:
- Thanh toán xuất khẩu đạt 58.894,87 ngàn USD giảm 15.873,38 ngàn USD (-21,23%) so với năm 2005
- Thanh toán nhập khẩu đạt 91.276,57 ngàn USD giảm 19.174,47 ngàn USD (-17,36%) so với năm 2005
Thanh toán xuất nhập khẩu giảm so với năm 2005 do:
- Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu năm 2005 là của tất cả các chi nhánh EIB trên địa bàn Hà Nội (CN Hà Nội, CN Hai Bà Trng, CN Long Biên, CN Láng Hạ), còn doanh số thanh toán năm 2006 là của riêng chi nhánh Hà Nội.
- Năm 2006 hoạt động kinh doanh của một số khách hàng Xuất và Nhập khẩu các mặt hàng chiếm tỷ trọng lớn trong doanh số thanh toán qua chi nhánh có dấu hiệu đi xuống do thị trờng và giá cả giảm sút (nh sắt, thép, than ..)…
- Các chi nhánh cấp II đợc phát triển thành chi nhánh cấp I đã kéo theo một số khách hàng từ chi nhánh Hà Nội nên các nghiệo vụ kinh doanh nói chung và nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu nói riêng bị phân tán.
- Về công tác kế toán:
Chi nhánh đã chấp hành nghiêm chỉnh, đầy đủ các quy định, chế độ kế toán của Ngân hàng nhà nớc và hội sở Trung ơng. Công tác kế toán đạt kết quả tốt: Doanh số thanh toán trong nớc tăng, không có sai sót, nhầm lẫn, thực hiện nộp thuế đầy đủ, chi tiêu tiết kiệm…….
- Về công tác ngân quỹ:
- Công tác an toàn kho quỹ luôn đợc chi nhánh chú trọng. Chi nhánh đã thực hiện đúng các quy định, quy chế, chế độ của Ngân hàng nhà nớc và HSTW về thu, chi nghiệp vụ, đảm bảo an toàn kho quỹ nên thời gian qua quỹ của Chi nhánh đ- ợc đảm bảo an toàn, không xảy ra sai sót, mất mát.
- Các thủ quỹ làm việc cẩn thận, có tinh thần trách nhiệm cao nên trong năm 2006 đã phát hiện ra 13,11 triệu đồng tiền giả và đã trả lại tiền thừa cho khách hàng 109,00 triệu đồng.
- Về kết quả kinh doanh:
Năm 2006, lợi nhuận trớc thuế của chi nhánh đạt 23.194,56 triệu đồng, nếu tính cả số tiền trích dự phòng rủi ro 5.535,48 triệu đồng thì đạt 28.730,04 triệu đồng (trong đó có 1.784,55 là thu từ nợ quá hạn đã đợc trính DPRR).
Eximbank cũn nhận được đào tạo từ cỏc chương trỡnh hỗ trợ cấp quốc gia của cỏc tổ chức quốc tế triển khai tại Việt Nam điển hỡnh là Dự ỏn Đức Việt. Cỏc chuyờn gia ngành tài chớnh ngõn hàng từ nhiều quốc tịch thuộc dự ỏn đó đến hỗ trợ Eximbank cải cỏch cơ cấu tổ chức và nõng cao năng lực quản lý rủi ro trờn nhiều mặt họat động như kiểm toỏn nội bộ, tớn dụng, kinh doanh ngoại tệ… chuẩn bị cho Eximbank bước vào thời kỡ hội nhập quốc tế trong lĩnh vực tài chớnh ngõn hàng khi Việt Nam tham gia WTO trong thời gian tới.
Eximbank cũng hưởng ứng tớch cực và tham gia vào cỏc chương trỡnh hoạt động xó hội và từ thiện. Đú là cỏc hoạt động như “ Hiến mỏu nhõn đạo” trong thỏng 4/2005. Quyờn gúp gõy quỹ xõy dựng trung tõm sinh họat dó ngoại Cần Giờ do Thành Đoàn TPHCM phỏt động vào thỏng 11/2005. Thăm và tặng quà cho cỏc mỏi ấm tre xanh , trẻ em cơ nhỡ tại cỏc vựng lõn cận, cỏc chương trỡnh từ thiện khỏc.
2.2.3 Những tồn tại chủ yếu của ngõn hàng :
Bờn cạnh những thành tựu đó đạt được ,việc cho vay đối với cỏc doanh nghiệp xuất nhập khẩu cũn nhiều tồn tại cần khắc phục :
Thời gian qua ngõn hàng đó mở rộng việc cho vay đối với cỏc doanh nghiệp xuất nhập khẩu , tuy nhiờn số lượng cỏc doanh nghiệp XNK là khỏch hàng của EIB HN vẫn cũn ớt so với số lượng cỏc doanh nghiệp trờn địa bàn Hà Nội .
Chi nhỏnh chưa thực sự đúng vai trũ vừa là đơn vị cấp tớn dụng vừa là nơi tư vấn cho doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chớnh ,quản lý vốn ,quản trị lượng tiền luụn chuyển của doanh nghiệp khi doanh nghiệp gặp khú khăn . Điều đú phần nào hạn chế mối quan hệ tốt đẹp giữa doanh nghiệp và ngõn hàng .
Chất lượng cho vay trung dài hạn của ngõn hàng cũn hạn chế .Những doanh nghiệp XNK hiện nay rất cần cỏc khoản vay trung và dài hạn để đầu tư vào thiết bị ,mỏy múc ,cụng nghệ hiện đại …hoặc cỏc dự ỏn sản xuất kinh doanh lớn nhưng lại rất khú được đỏp ứng nhu cầu về vốn .Vỡ vậy,nhiều khi bỏ qua những cơ hội kinh doanh tốt .Vấn
đề đặt ra cho ngõn hàng là cần phải mở rộng tớn dụng trung và dài hạn để hỗ trợ một phần tài chớnh giỳp cỏc doanh nghiệp .
2.2.4 Những nguyờn nhõn của những tồn tại :
• Nguyờn nhõn từ phớa ngõn hàng :
Chớnh sỏch marketing tới khỏch hàng , đặc biệt là cỏc doanh nghiệp XNK chưa thực sự được chỳ trọng ,hoạt động tớn dụng cũn thiếu tớnh thị trường ,cú sự thụ động trong việc xõy dựng cỏc quan hệ với khỏch hàng ,việc hướng ra cỏc quan hệ mới chủ yếu là cỏc khỏch hàng mới ,khỏch hàng xuất nhập khẩu …cũn hạn chế ,làm chậm tiến trỡnh cơ cấu tớn dụng theo mục tiờu khỏch hàng . Cụng tỏc tổ chức triển khai ,phỏt triển khỏch hàng chưa thực sự bài bản ,chưa xõy dựng được một nền khỏch hàng bền vững .Chớnh sỏch giỏ cả chưa thực sự linh hoạt đối với từng doanh nghiệp hay chớnh sỏch sản phẩm chưa thực sự hấp dẫn ,dịch vụ kốm theo khi cấp tớn dụng chưa thực sự đa dạng .
Cỏc loại tài sản được bảo đảm thường là bất động sản như : đất đai, nhà xưởng , Việc cho vay đối với cỏc doanh nghiệp XNK của NH thường rất cẩn thận ,ngõn hàng chỉ cho vay khi cú tài sản bảo đảm để trỏnh rủi ro .
Hệ thống thụng tin về khỏch hàng chưa được cập nhật đầy đủ và kịp thời và từ đú đỏnh giỏ hiệu quả kinh tế ,rủi ro cho vay đối với doanh nghiệp XNK chưa sỏt thực tế. Thụng thường ,cỏc doanh nghiệp thường tỡm đến ngõn hàng rất hiếm khi ngõn hàng chủ động tỡm đến cỏc doanh nghiệp . Việc khuyếch trương hỡnh ảnh của ngõn hàng đối với cỏc doanh nghiệp chưa được chỳ trọng .
Cho vay DNXNK mới được mở rộng trong những năm gần đõy do vậy kinh nghiệm của cỏc nhõn viờn tớn dụng trong lĩnh vực này cũn rất ớt và bị hạn chế .
• Nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng :
Uy tớn của cỏc doanh nghiệp XNK đối với ngõn hàng đang cũn thấp ,việc sử dụng vốn vay của ngõn hàng sai mục đớch đang cũn nhiều . Khỏch hàng vay vốn ngắn hạn nhưng lại sử dụng vào đầu tư trung và dài hạn dẫn đến tỡnh trạng nợ quỏ hạn .
Năng lực quản lý hoạt động kinh doanh cũn yếu kộm ,cỏc phương ỏn sản xuất – kinh doanh được thực hiện ko cú hiệu quả ,dẫn đến làm ăn thua lỗ ,ko ớt doanh nghiệp đó bị phỏ sản và ko trả được vốn vay từ ngõn hàng ,gõy tổn thất cho cỏc ngõn
hàng ,chớnh điều này tạo ra tõm lý e ngại của cỏc ngõn hàng khi cấp tớn dụng cho cỏc doanh nghiệp .
Nhu cầu nguồn vốn từ bờn ngoài đặc biệt là vốn vay ngõn hàng tăng nhanh theo sự mở rộng sản xuất ,nhưng cỏc doanh nghiệp lại gặp phải khú khăn về vấn đề đảm bảo tiền vay để cú thể tiếp cận được nguồn vốn vay. Giỏ trị tài sản đảm bảo thấp ,ko đỏp ứng được yờu cầu cho vay của ngõn hàng .
Một nguyờn nhõn nữa từ phớa cỏc doanh nghiệp chớnh là sự ko trung thực của cỏc doanh nghiệp khi cung cấp cỏc thụng tin cho cỏn bộ tớn dụng, giấy tờ cũn thiếu thụng tin ,thụng tin thiếu chớnh xỏc ,làm mất nhiều thời gian cho cả ngõn hàng và doanh nghiệp . Hoặc nhiều doanh nghiệp lừa dối cỏn bộ tớn dụng …gõy khú khăn trong việc xột duyệt cấp tớn dụng của ngõn hàng
• Nguyờn nhõn từ phớa mụi trường kinh tế- chớnh trị :
Nền kinh tế thị trường chưa thực sự hoàn chỉnh ,cũn nhiều kẽ hở . Năng lực cạnh tranh của cỏc doanh nghiệp Việt Nam cũn yếu, do vậy khả năng mở rộng thị trường ra quốc tế cũn hạn chế . Cơ chế quản lý kinh tế cũn yếu kộm , tỡnh trạng hàng nhỏi ,hàng giả ,hàng lậu cũn phổ biến gõy khú khăn cho cỏc doanh nghiệp . Trứơc sự mở của hội nhập kinh tế quốc tế ,cỏc doanh nghiệp và NHTM trong nước phải cạnh tranh với cỏc đối thủ từ bờn ngoài , tuy là cơ hội lớn để phỏt triển kinh tế nhưng cũng khiến nhiều doanh nghiệp ko thể tiếp tục tồn tại khi đứng trước sự cạnh tranh khốc liệt . Để điều chỉnh hoạt động của cỏc doanh nghiệp Quốc hội ban hành nhiều bộ luật như : Luật doanh nghiệp chung, Luật đầu tư chung ,Luật cạnh tranh … nhưng vẫn cũn chưa thực sự hoàn thiện để tạo một hành lang phỏp lý cho cỏc doanh nghiệp hoạt động . Đặc biệt là chớnh sỏch về quản lý tài chớnh doanh nghiệp cũn nhiều bất cập ,tạo điều kiện để một số doanh nghiệp gian lận ,trốn thuế ,việc kiểm soat vĩ mụ của nhà nước chưa thực sự hiệu quả ,Nhà nước cũn can thiệp quỏ sõu vào hoạt động của cỏc doanh nghiệp .
Chuẩn mục kế toỏn Việt Nam chưa đạt đến tiờu chuẩn ,thụng lệ chung của quốc tế
CHƯƠNG 3 : Giải phỏp nhằm mở rộng cho vay đối với cỏc doanh nghiệp XNK tại Eximbank HN
3.1 Định hướng hoạt động của Eximbank Hà Nội trong thời gian tới :
3.1.1 Phương hướng hoạt động chung :
* Tỏi cơ cấu một cỏch căn bản những vấn đề sau đõy : - Tỏi cơ cấu tài chớnh
- Tỏi cơ cấu cỏc hoạt động kinh doanh.
- Tỏi cơ cấu mụ hỡnh tổ chức và phương thức quản trị điều hành. * Kiểm soỏt một cỏch cú hệ thống toàn bộ họat động ngõn hàng. * Ra đời những dịch vụ, sản phẩm mũi nhọn.
Để thực hiện được mục tiờu năm 2007, Hội đồng quản trị chỉ đạo tập trung vào những trọng tõm sau đõy:
- Tập trung xõy dựng một chớnh sỏch huy động vốn hữu hiệu, trong đú đặc biệt chỳ trọng việc tăng trưởng nguồn vốn tiền gửi thanh toỏn của cỏc tổ chức kinh tế và dõn cư.
- Tăng năng lực và hiệu quả hoạt động kinh doanh tài chớnh.
- Xõy dựng kế hoạch tăng nguồn thu dịch vụ, đầu tư, kinh doanh ngoại tệ, khai thỏc tốt nguồn thu lói tiền gửi liờn ngõn hàng, thu lói tớn dụng, thu lói từ hoạt động đầu tư, gúp vốn, mua cổ phiếu, trỏi phiếu.
- Phỏt triển mạng lưới phũng giao dịch.
- Xõy dựng hệ thống quản lý rủi ro toàn hệ thống, hạn chế tối đa nợ quỏ hạn phỏt sinh.
- Tiếp tục cải tiến phương thức quản trị, điều hành ngõn hàng, chỉ đạo việc quản trị chi phớ ngõn hàng.
- Chỉ đạo tũan hệ thống tập trung sức lực và trớ tuệ vào những khõu then chốt nhằm hoàn thành tốt kế hoạch.
Phương hướng nhiệm vụ hoạt động năm 2007:
Năm 2007, chi nhánh cố gắng mở rộng và phát triển tất cả các nghiệp vụ kinh doanh, đặc biệt quan tâm đến việc mở rộng mạng lới các phòng giao dịch để tăng tr- ởng nghiệp vụ: huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, dân c, tăng d nợ cho vay, tăng doanh số thanh toán xuất nhập khẩu . . .
Chỉ tiêu cụ thể:
• Tăng nguồn vốn đạt 1.900.000 triệu đồng, tăng 173.100 triệu đồng (+10%) so với năm 2006. Trong đó vốn huy động từ các tổ chức kinh tế, dân c đạt 1.135.000,00 triệu đồng, tăng 70.000,00 triệu đồng (+6,60%). Vốn huy động từ các TCTD đạt 700.000,00 triệu đồng, tăng 102.910,00 triệu đồng (+17,23%).
• D nợ tín dụng đạt 890.000 triệu đồng, tăng 126.461 triệu đồng (+16,56%) so với năm 2006. Nợ quá hạn dới 2%.
• Lợi nhuận trớc thuế đạt 30 tỷ đồng, tăng 6.810 triệu đồng (+29,36%) so với năm 2006.
Để đạt đợc kết quả kinh doanh trên, chi nhánh sẽ áp dụng các biện pháp sau: - áp dụng hiệu quả chính sách khách hàng nhất là chế độ u đãi đối với
khách hàng loại vàng, bạc để khuyến khích nhiều khách hàng phấn đấu đạt tiêu chuẩn khách hàng vàng, bạc.
- Thực hiện đúng các quy trình nghiệp vụ, các văn bản pháp lý để tránh sai sót, rủi ro xẩy ra ảnh hởng đến kết quả kinh doanh, đến uy tín của Ngân hàng.
- Phát triển mạng lới huy động vốn, mở thêm từ 04 đến 05 phòng giao dịch ở các khu phố lớn, đông dân c.
- áp dụng tỷ giá, lãi suất, phí dịch vụ linh hoạt, hấp dẫn nhằm huy động đ- ợc nhiều vốn và sử dụng vốn thật hiệu quả . . .
- Tăng cờng cấp hạn mức tín dụng cho các khách hàng có tài sản đảm bảo, có uy tín, tài chính lành mạnh để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn.
- Quan tâm đến công tác bồi dỡng, đào tạo cán bộ để có đội ngũ cán bộ vững về chuyên môn, có phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp tốt nhằm nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng.
3.1.2 Phương hướng cho vay đối với cỏc doanh nghiệp XNK
Trong những năm gần đõy ,với việc thực hiện cơ chế thị trường , đa dạng hoỏ cỏc