Với mục tiêu tăng thu phí dịch vụ và đa dạng hóa sản phẩm, CN NHCT Đống Đa đã liên tục phát triển và hoàn thiện các nghiệp vụ bảo lãnh như bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành… Kết quả là năm 2005, đánh dấu mức tăng trưởng lớn của doanh số bảo lãnh thực hiện. Năm 2005 doanh số bảo lãnh phát sinh là 277,579 tỷ tăng 51,7% so với năm 2004 chỉ có 182,977 tỷ. Tuy nhiên, do hạn chế đầu tư trong lĩnh vực xây dựng cơ bản và giao thông nên năm 2006 doanh số bảo lãnh phát sinh giảm, thấp hơn năm 2005, cụ thể là năm 2006 doanh số bảo lãnh phát sinh là 234,63 tỷ đồng chỉ bằng 84,53% so với năm 2005.
Sau đây là tình hình thực hiện cụ thể:
Tình hình thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh:
Bảng 2.8: Tỷ lệ tăng trưởng của từng loại bảo lãnh
Đơn vị: Tỷ đồng, %
2004 2005 2006
Giá trị Giá trị 2005/2004 Giá trị 2006/2005 Bảo lãnh dự thầu 36,687 59,235 161,46% 45,894 77,48% Bảo lãnh thực hiện hợp đồng 64,262 97,014 150,97% 87,822 90,53% Bảo lãnh thanh toán 9,734 9,882 101,51% 9,456 95,69% Bảo lãnh hoàn thanh toán 5,727 4,552 79,49% 5,420 119,06% Bảo lãnh bảo hành 66,567 106,896 160,58% 86,039 80,49%
Nguồn:Phòng tổng hợp, chi nhánh NHCT Đống Đa
Từ số liệu bảng 2.8 ta thấy trong 3 năm 2004 - 2006 mức độ biến động trong doanh số của các nghiệp vụ bảo lãnh của CN NHCT Đống Đa là rất lớn và không đều qua các năm. Tuy nhiên xu hướng chung là doanh số các nghiệp vụ bảo lãnh đều tăng trong năm 2005 và giảm trong năm 2006 ngoại trừ nghiệp vụ bảo lãnh hoàn thanh toán. Cụ thể là:
- Nghiệp vụ bảo lãnh dự thầu có doanh số tăng mạnh vào năm 2005, tăng 22,548 tỷ tương đương với 61,46% so với năm 2004, nhưng năm 2006 doanh số lại giảm đáng kể 13,341 tỷ tương đương 22,52% so với năm 2005.
- Nghiệp vụ bảo lãnh thực hiện hợp đồng cũng tăng đáng kể trong năm 2005 và lại không nhiều vào năm 2006. Năm 2005 doanh số bảo lãnh thực hiện hợp đồng tăng 35,752 tỷ tương đương 50,97% so với năm 2004; năm 2006 doanh số giảm 9,192 tỷ tương đương 9,47% so với năm 2005.
- Nghiệp vụ bảo lãnh thanh toán biến động không đáng kể trong thời gian qua. Năm 2005 doanh số bảo lãnh thanh toán tăng 0,148 tỷ đồng tương đương 1,51% so với năm 2004; năm 2006 doanh số lại giảm không nhiều 0,426 tỷ tương đương 4,31% so với năm 2005.
- Nghiệp vụ bảo lãnh hoàn thanh toán có doanh số giảm vào năm 2005 và tăng trở lại trong năm 2006. Doanh số 2005 giảm 1,175 tỷ tương đương 20,51% so với năm 2004; năm 2006 doanh số tăng 0,868 tỷ tương đương 19,06% so với năm 2005. - Nghiệp vụ bảo lãnh bảo hành có doanh số tăng mạnh vào năm 2005, tăng 60,58% so với năm 2004, số tuyệt đối là 40,329 tỷ. Tuy nhiên, sang năm 2006 doanh số này lại giảm tương đối, giảm 19,51% tức là 20,857 tỷ đồng.
Trái ngược với sự biến động trong doanh số của các nghiệp vụ bảo lãnh, tỷ trọng của các loại bảo lãnh trong tổng doanh số bảo lãnh lại không có nhiều thay đổi. Theo số liệu bảng 2.9 ta có thế thấy trong các loại bảo lãnh thì bảo lãnh bảo hành và bảo lãnh thực hiện hợp đồng vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất trên 30%. Đây cũng là những nghiệp vụ bảo lãnh được CN NHCT Đống Đa thực hiện nhiều nhất. Điều này xuất phát từ nguyên nhân khách hàng chủ yếu của CN NHCT Đống Đa là các doanh nghiệp trong lĩnh vực xây dựng và sản xuất thiết bị nên nghiệp vụ bảo lãnh chủ yếu được yêu cầu
là hai loại này. Bên cạnh đó hai loại nghiệp vụ bảo lãnh này thường có giá trị bảo lãnh rất lớn nên doanh số bảo lãnh có thể rất cao dù số món bảo lãnh có thể không nhiều bằng các loại bảo lãnh khác. Trong các loại bảo lãnh mà CN đang thực hiện thì bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh hoàn thanh toán có tỷ trọng rất thấp, thường chỉ chiếm từ 2-5% trong tổng doanh số bảo lãnh. Điều này xuất phát từ nguyên nhân là nhu cầu hai loại bảo lãnh này hiện nay không nhiều và rủi ro của nghiệp vụ bảo lãnh này thường cao đặc biệt là bảo lãnh thanh toán nên số lượng bảo lãnh hai loại này ở CN NHCT Đống Đa còn hạn chế
Tình hình đảm bảo cho các khoản bảo lãnh
Bảng 2.10: Phân loại bảo lãnh theo tỷ lệ ký quỹ
Đơn vị: tỷ đồng, %
Năm 2004 2005 2006
Bảng 2.9: Tỷ trọng của các loại bảo lãnh
Đơn vị: tỷ đồng, %
Năm 2004 2005 2006
Giá trị % Giá trị % Giá trị % Bảo lãnh dự thầu 36,687 20,05 59,235 21,34 45,894 19,56 Bảo lãnh thực hiện
hợp đồng 64,262 35,12 97,014 34,95 87,822 37,43 Bảo lãnh thanh toán 9,734 5,32 9,882 3,56 9,456 4,03 Bảo lãnh hoàn thanh
toán 5,727 3,13 4,552 1,64 5,420 2,31 Bảo lãnh bảo hành 66,567 36,38 106,896 38,51 86,039 36,67
Tổng 182,977 100,00 277,579 100,00 234,630 100,00
Giá trị % Giá trị % Giá trị % Ký quỹ 0% 82,925 45,32 139,261 50,17 109,220 46,55 Ký quỹ 5% 73,465 40,15 108,922 39,24 98,028 41,78 Ký quỹ 10% - 90% 0,695 0,38 4,858 1,75 3,519 1,50 Ký quỹ 100% 26,587 14,53 24,538 8,84 23,862 10,17 Tổng 182,977 100,00 277,579 100,00 234,630 100,00
Nguồn:Phòng tổng hợp, chi nhánh NHCT Đống Đa
Theo bảng số liệu 2.12 ta thấy các khoản bảo lãnh không có tài sản đảm bảo vẫn chiếm tỷ lệ rất lớn trên 45%. Các khoản bảo lãnh chỉ ký quỹ 5% cũng chiếm tới trên 40%. Trong khi đó các khoản bảo lãnh có tỷ lệ ký quỹ từ 10% trở lên luôn chiếm một tỷ lệ khá nhỏ trong tổng số. Điều này phản ánh rằng đang tồn tại một cơ cấu bất hợp lý và tiềm ẩn nhiều rủi ro trong tài sản bảo lãnh của ngân hàng. Hiện tượng này có thể được giải thích thông qua việc đánh giá khách hàng bảo lãnh của chi nhánh. Đối tượng khách hàng bảo lãnh chủ yếu của chi nhánh là các doanh nghiệp nhà nước có quan hệ làm ăn truyền thống và vẫn mang nặng tư tưởng bao cấp. Họ đã quen được hưởng nhiều ưu đãi của Nhà nước so với các doanh nghiệp khác, do vậy họ thường không đồng ý ký quỹ khi yêu cầu ngân hàng bảo lãnh.
Phân loại bảo lãnh theo thời hạn
Từ số liệu bảng 2.13 ta thấy bảo lãnh của CN chủ yếu là bảo lãnh ngắn hạn chiếm trên 60% tổng doanh số bảo lãnh; bảo lãnh trung hạn cũng chiếm một phần đáng kể (từ 25% đến 30% tổng doanh số bảo lãnh); còn bảo lãnh dài hạn chỉ chiếm một tỷ lệ rất ít dưới 10% tổng doanh số bảo lãnh. Do bảo lãnh dài hạn có rủi ro cao, khó quản lý và kiểm soát nên CN rất thận trọng khi thực hiện các khoản bảo lãnh dài hạn
Bảng 2.11: Phân loại bảo lãnh theo thời hạn
Đơn vị: tỷ đồng, %
Năm 2004 2005 2006
Giá trị % Giá trị % Giá trị % Bảo lãnh ngắn hạn (dưới 1 năm) 119,191 65,14 176,624 63,63 151,219 64,45