III. Một số giải phỏp nõng cao chất lượng thẩm định dự ỏn sản xuất kinh doanh của DN tại NH.
3. Giải phỏp về thụng tin.
Trong nền kinh tế thị trường, khỏch hàng của cỏc ngõn hàng rất đa dạng và phức tạp từ cỏc doanh nghiệp nhà nước đến doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cỏc hộ gia đỡnh, yếu tố đầu tiờn mà cỏc doanh nghiệp dựa vào để cú quyết định đầu tư vốn hay khụng đú chớnh là sự hiểu biết nhất định về khỏch hàng và dự ỏn vay vốn. Mức độ hiểu biết về khỏch hàng cũng như về dự ỏn vay vốn phụ thuộc vào lượng thụng tin thu thập được. Cú thể núi thụng tin là cơ sở để cỏn bộ thẩm định tiến hàng cỏc bước phõn tớch và đỏnh giỏ thẩm định dự ỏn vay vốn. Thụng tin đầy đủ nhiều chiều với độ tin cậy cao cú ảnh hưởng lớn đến kết quả thẩm định. Để thẩm định một dự ỏn cho vay vốn đũi hỏi ngõn hàng cần thu thập cỏc thụng tin cần thiết về khỏch hàng vay vốn, dự ỏn đầu tư, thị trường tiờu thụ…Ngoài ra cũn cú thụng tin liờn quan đến quỏ trỡnh đầu tư xõy dựng cơ bản và quỏ trỡnh sản xuất kih doanh.
Việc tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu phản ỏnh hiệu quả kinh tế được thực hiện trờn cơ sở những thụng tin mà ngõn hàng thu thập được, nếu những thụng tin đú là chớnh xỏc thỡ kết quả mà cỏc chỉ tiờu này phản ỏnh là đỏng tin cậy, ngược lại cho dự việc tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu này cú đưa ra kết quả rất cao nhưng bản thõn nú lại dựa vào những nguồn thụng tin khụng trung thực thỡ kết quả đú sẽ khụng cú ý nghĩa gỡ, cú thể nú sẽ đưa ngõn hàng đến những quyết định sai lầm khi cho vay vốn. Do vậy việc thu thập thụng tin là điều rất cần thiết đối với chi nhỏnh. Trước đõy, nguồn thụng tin của ngõn hàng chủ yếu chỉ lấy từ doanh nghiệp, thụng thường cỏn bộ tớn dụng căn cứ vào cỏc bỏo cỏo tài chớnh, bỏo cỏo khả thi của dự ỏn do doanh nghiệp cung cấp để tiến hành đỏnh giỏ năng lực tài chớnh của doanh nghiệp vay vốn. Song rất khú xỏc định được độ chớnh xỏc của cỏc bỏo cỏo đú vỡ theo chế độ hạch toỏn hiện nay cỏc doanh nghiệp đều là những đơn vị hạch toỏn độc lập, kết quả thu nhập của họ cú liờn quan đến phần thuế mà doanh nghiệp phải nộp cho nhà nước, cho nờn thu nhập thực tế của họ thường khụng được phản ỏnh đỳng nú thường lớn hơn so với cỏc số liệu mà doanh nghiệp đưa ra cho cỏc cơ quan thuế. Khi lập dự ỏn đầu tư xin vay vốn ngõn hàng, cỏc doanh nghiệp đều muốn vay vốn mà tớnh toỏn hiệu quả của đầu tư khụng phản ỏnh
đỳng thực chất của dự ỏn, khai giảm chi phớ và tăng thu nhập, giảm những rủi ro tiềm ẩn. Như vậy khi khỏch hàng cung cấp thụng tin khụng chớnh xỏc sẽ dẫn đến kết quả tớn dụng của ngõn hàng thiếu chớnh xỏc. Để cú được thụng tin chớnh xỏc cho việc thẩm định dự ỏn ngõn hàng cần tiến hành cỏc biện phỏp như:
- Thu thập thụng tin bằng cỏch điều tra trực tiếp doanh nghiệp vay vốn. Ngõn hàng khụng chỉ thụ động trong việc tiếp nhận bằng thụng tin doanh nghiệp đưa ra thụng qua cỏc bỏo cỏo tài chớnh mà ngõn hàng cần phải kết hợp với hỡnh thức điều tra tỡnh hỡnh thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Ngõn hàng cần thực hiện những cuộc phỏng vấn ngắn đối với ban lónh đạo của doanh nghiệp cũng như những người cụng nhõn làm việc tại doanh nghiệp đú về cỏc kết quả hoạt động đó đạt được trong những năm qua, nhằm xỏc định tớnh chớnh xỏc về tỡnh hỡnh hoạt động sản xuất đó nờu trong bỏo cỏo tài chớnh mà doanh nghiệp nộp cho ngõn hàng. Đõy là một hỡnh thức thu thập thụng tin rất cần thiết nếu biết cỏch khai thỏc và tận dụng nú thỡ cỏn bộ tớn dụng sẽ cú được những thụng tin cơ bản, chớnh xỏc về tỡnh hỡnh hoạt động thực tế của doanh nghiệp.
- Thu thập thụng tin qua cỏc đối tỏc của khỏch hàng, ngõn hàng sẽ biết thờm về uy tớn, về tỡnh hỡnh cụng nợ của doanh nghiệp, chất lượng sản phẩm, thị trường của doanh nghiệp. Một doanh nghiệp mà được cỏc bạn hàng tin cậy và đỏnh giỏ cao thỡ ngõn hàng cũng cú thể yờn tõm khi cho vay vốn.
- Thu thập thụng tin từ nhiều nguồn bờn ngoài khỏc như: việc tỡm hiểu cỏc ngõn hàng khỏc mà trước đõy doanh nghiệp đó từng giao dịch về việc thực hiện nghĩa vụ hoàn trả nợ của doanh nghiệp, đõy cũng là cỏch tốt để biết thờm được uy tớn và khả năng tài chớnh của doanh nghiệp.
- Ngõn hàng cú thể thuờ cỏc cụng ty kiểm toỏn để đỏnh giỏ tớnh trung thực của cỏc bỏo cỏo tài chớnh của những doang nghiệp cú dự ỏn xin vay vốn trung và dài hạn với số lượng vốn vay lớn.
- Khai thỏc triệt để nguồn thụng tin do trung tõm phũng ngừa rủi ro tớn dụng của Ngõn hàng No&PTNT VN, trung tõm thụng tin tớn dụng CIC của NHNN. Đõy là những nơi lưu trữ cỏc thụng tin cần thiết cơ bản về doanh nghiệp. Nú cho phộp đỏnh giỏ sơ bộ về khỏch hàng trờn cỏc mặt như lịch sử hỡnh thành phỏt triển, tỡnh hỡnh tài chớnh, mức độ tớn nhiệm tớn dụng, uy tớn thanh toỏn trờn thị trường. - Ngoài ra trong quỏ trỡnh thẩm định cỏn bộ tớn dụng cần phải tham khảo cỏc tài liệu như: Chủ trương chớnh sỏch, phương hướng phỏt triển của nhà nước, địa phương, ngành; Cỏc văn bản luật, dưới luật cú liờn quan đến dự ỏn; Cỏc bỏo cỏo thống kờ của tổng cục và chi cục thống kờ về cỏc lĩnh vực mà dự
ỏn đề cập đến; Cỏc kết luận của cỏc cơ quan cú thẩm quyền của nhà nước về tớnh phự hợp của mỏy múc thiết bị trong dự ỏn; Những quy định về vấn đề bảo vệ mụi trường, xử lý ụ nhiễm.
Ngõn hàng cũng cần hoàn thiện hệ thống cung cấp thụng tin, bỏo cỏo nội bộ đảm bảo thụng tin trong suốt, nhanh chúng đầy đủ:
- Lưu trữ thụng tin: Hoạt động cho vay là hoạt động kinh doanh chủ yếu của cỏc ngõn hàng thương mại núi chung và Ngõn hàng No&PTNT Cầu Giấy núi riờng, do vậy mà việc lưu trữ thụng tin về mục tiờu, vị trớ của cụng cuộc đầu tư phỏt triển trong cỏc ngành cỏc lĩnh vực là điều cần thiết. Đối với những khỏch hàng cú quan hệ lõu dài ngõn hàng cần lưu giữ cỏc tài liệu thu thập từ cỏc lần cho vay trước, để khi cần cỏn bộ thẩm định cú thể lấy ra một cỏch thuận tiện, tăng cường ứng dụng cỏc phần mềm quản lý, cú cỏc biện phỏp hỗ trợ để đảm bảo lưu trữ thụng tin khoa học, chớnh xỏc cập nhật và khả năng truy cập nhanh.
- Xử lý thụng tin: Sau khi thu thập được thụng tin cần cú quỏ trỡnh xử lý để làm rừ những điểm mạnh, điểm yếu của khỏch hàng để quyết định cú cho vay vốn hay khụng, cú nờn tiếp tục hợp đồng hay tiến hành thu hồi khoản vốn vay trước khi quỏ muộn. Cỏch xử lý thụng tin đơn giản nhất là tiến hành xếp loại từng tiờu thức đỏnh giỏ và lập bảng theo dừi từng khỏch hàng
Cỏn bộ thẩm định sẽ đỏnh giỏ khỏch hàng theo cỏc tiờu thức, sau khi đỏnh giỏ chung cỏc tiờu thức thỡ sẽ đưa ra quyết định cú đầu tư vốn hay khụng.
Như vậy thụng tin là vấn đề cú ảnh hưởng rất quan trọng tới hiệu quả của cụng tỏc thẩm định. Nõng cao chất lượng thẩm định khụng thể tỏch rời việc nõng cao chất lượng của thụng tin. Để độ chớnh xỏc của thụng tin tăng lờn thỡ cỏn bộ tớn dụng cần phải triệt để khai thỏc cỏc nguồn cung cấp thụng tin.