BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RÚT GỌN NĂM 2005
Đơn vị: triệu đồng
STT KHOẢN MỤC NĂM 2004 NĂM 2005 TĂNG TUYỆT ĐỐI TĂNG TƯƠNG ĐỐI
A Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn 28,996 48,477 19,481 61.19%
1 Tiền 5,917 4,970 (947) -16.00%
2 Cỏc khoản đầu tư tài chớnh ngắn hạn - 30,000 30,000
3 Cỏc khoản phải thu 15,737 7,320 (8,416) -53.48%
3.1 Phải thu của khỏch hàng 10,625 4,340 (6,286) -59.16%
4 Hàng tồn kho 5,383 5,336 (48) -0.89%
4.1 Nguyờn, vật liệu tồn kho 4,393 5,251 858 19.52%
4.2 Thành phẩm tồn kho 162 - (162) -100.00%
5 Tài sản lưu động khỏc 1,959 851 (1,108) -56.56%
6 Chi sự nghiệp - - -
B Tài sản cố định và đầu tư dài hạn 285,698 228,840 (56,858) -19.90%
1 Tài sản cố định 285,392 214,195 (71,197) -24.95%
2 Cỏc khoản đầu tư tài chớnh dài hạn - - -
3 Chi phớ xõy dựng cơ bản dở dang 285 3,773 3,487 1221.95% 4 Cỏc khoản ký quỹ, ký cược dài hạn 20 10,872 10,825 54259.02%
* TỔNG CỘNG TÀI SẢN 314,694 277,316 (37,377) -11.88%
A Nợ phải trả 291,683 220,725 (70,958) -24.33%
1 Nợ ngắn hạn 45,847 59,630 13,783 30.06%
1.1 Phải trả cho người bỏn 21,400 17,643 (3,756) -17.55%
1.2 Vay ngắn hạn 5,648 - (5,648) -100.00%
1.3 Thuế & cỏc khoản phải nộp nhà nước 778 11,557 10,779 1385.86%
2 Nợ dài hạn 263,117 154,435 (81,682) -34.59% * Trong đú nợ dài hạn cỏc tổ chức TD 263,117 154,435 (81,682) -34.59% 3 Nợ khỏc 9,720 6,660 (3,059) -31.48% B Nguồn vốn chủ sở hữu 23,011 56,592 33,581 145.93% 1 Nguồn vốn, quỹ 23,010 32,965 9,955 43.26% 2 Nguồn kinh phớ 1 23,627 23,626 - * TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 314,694 277,316 (37,377) -11.88%
- Tớnh đến 31/12/2005, tổng nguồn vốn của Cụng ty bằng 277,32 tỷ đồng, giảm 11,88% so với năm 2004. Trong đú nợ ngắn hạn chiếm 21,27%; Nợ dài hạn chiếm 55% chủ yếu từ nguồn vốn tớn dụng; Nguồn vốn chủ sở hữu chiếm 20,4% tổng nguồn vốn, tăng so với tỷ lệ 7,3% của năm 2004 (nguồn vốn kinh doanh giảm 10,9 tỷ so với năm 2004 do trong năm 2005, cảng Khuyến Lương đó tỏch khỏi Cụng
ty). So với mặt bằng chung của cỏc doanh nghiệp kinh doanh vận tải biển, tỷ lệ vốn chủ sở hữu / tổng nguồn vốn là phự hợp.
- Do hoạt động kinh doanh chớnh của Cụng ty là vận tải biển nờn tỷ suất đầu tư tài sản cố định lớn bằng 228,8 tỷ đồng, chiếm 78,6% tổng tài sản, trong đú chủ yếu là đội tàu vận tải gồm 8 tàu chở hàng khụ với tổng trọng tải là 48,834 DWT.
- Cỏc khoản phải thu bằng 7,32 tỷ đồng.
- Vốn lưu động bỡnh quõn bằng 40,5 tỷ đồng chủ yếu là đỏp ứng cỏc chi phớ phục vụ khai thỏc, vận hành và bảo dưỡng đội tàu. Cỏc khoản chi phớ này phỏt sinh định kỳ và khụng lớn nờn khả năng tài chớnh của Cụng ty tự cõn đối được, khụng phải vay ngắn hạn.
PHÂN TÍCH CƠ CẤU NGUỒN VỐN
Đơn vị: triệu đồng
ST
T KHOẢN MỤC NĂM 2004 NĂM 2005 SO SÁNH
SỐ TIỀN TRỌNGTỶ SỐ TIỀN TRỌNGTỶ TUYỆT ĐỐI TƯƠNG ĐỐI
A Nợ phải trả 291,683 92.69% 233,784 79.82% (67,899) -23.28% 1 Nợ ngắn hạn 45,847 14.57% 59,630 21.27% 13,783 30.06% 1,1 Trong đú vay ngắn hạn 5,648 1.79% - 0.00% (5,648) -100.00% 2 Nợ dài hạn 263,117 75.03% 154,435 55.08% (81,682) -34.59% 2,1 Trong đú nợ dài hạn cỏc TCTD 263,117 75.03% 154,435 55.08% (81,682) -34.59% 3 Nợ khỏc 9,720 3.09% 6,660 2.38% (3.059) -31.48%
B Nguồn vốn chủ sơ hữu 23,011 7.31% 56,592 20.18% 33,581 145.93%
1 Nguồn vốn - Quỹ 23,010 7.31% 32,965 11.76% 9,955 43.26%
2 Nguồn kinh phớ 1 0.00% 23,627 8.43% 23,626 -
* TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 314,694 100.00% 280,376 100.00% (34,318) -10.91%Về quan hệ với cỏc ngõn hàng thương mại: Về quan hệ với cỏc ngõn hàng thương mại:
- Tổng dư nợ cỏc ngõn hàng đến 20/3/2006 bằng 170,105 tỷ đồng cụ thể như sau: + Ngõn hàng cụng thương Hải Phũng (chi nhỏnh Tụ Hiệu): 22,668 tỷ đồng + Sở Giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam: 9,243,750 USD
Cụng ty khụng cú nợ quỏ hạn tại cỏc ngõn hàng thương mại.
Theo giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh của Cụng ty số 0106000052 do Sở Kế hoạch - Đầu tư TP. Hà Nội cấp ngày 10/6/1993 (đăng ký lại lần thứ nhất,ngày 04/11/2003 và đăng ký thõy đổi lần thứ 6,ngày 16/6/2004, Cụng ty Hàng hải Đụng Đụ được phộp kinh doanh cỏc ngành nghề chủ yếu sau: - Vận chuyển hàng hoỏ bằng đường thuỷ
- Kinh doanh xếp dỡ hàng hoỏ và cho thuờ kho, bói cảng - Dịch vụ đại lý vận chuyển hàng hoỏ, mụi giới
- Kinh doanh vật tư, thiết bị hàng hoỏ - Trục vớt, cứu hộ
- Tổ chức nạo vột vựng nước cảng và khu vựu lõn cận, kết hợp tận thu đấy cỏt sản phẩm trong quỏ trỡnh nạo vột
- Đại lý tàu biển và mụi giới hàng hải
- Kinh doanh,khai thỏc vật liệu xõy dựng cỏc loại
- Xõy dựng cỏc cụng trỡnh dõn dụng, kho tàng, bến bói thuộc nhúm C - Xõy lắp cỏc cấu kiện cụng trỡnh
- Đại lý xăng dầu và vật tư kỹ thuật, sửa chữa, duy tu, bảo dưỡng xe mỏy và cỏc phương tiện, thiết bị kỹ thuật thuỷ bộ khỏc.
Trong đú, vận tải biển là chủ đạo và doanh thu từ hạot động này thường xuyờn chiếm từ 70 ữ 85% tổng doanh thu. Năm 2004, doanh thu vận tải biển (bao gồm doanh thu cho thuờ tàu) đạt 145/174 tỷ đồng doanh thu toàn Cụng ty, lợi nhuận sau thuế đạt 4,39 tỷ đồng. Năm 2005, doanh thu đạt 183 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế là 64 tỷ đồng (trong đú, lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh đạt 5,7 tỷ đồng, lợi nhuận từ hoạt động bất thường là 58,2 tỷ đồng thu được từ bỏn tàu Đụng Du).
Trong hơn 5 năm trở lại đõy, Cụng ty Hàng hải Đụng Đụ khai thỏc khỏ thành cụng loại tàu vận tải hàng khụ cú trọng tải từ 6,500 – trờn 10,000 DWT với nhiều tuyến vận tải nội địa, vận tải liờn phận khu vực và cho thuờ định hạn. Từ năm 2000 đến nay, Cụng ty đó đầu tư 4 tàu vận tải hàng khụ, cỏc dự ỏn này đều phỏt huy hiệu quả kinh tế. Cỏc tàu Đụng hà (11,463 DWT), Đụng An (7,091 DWT), Đụng Hồ (6,868 DWT), Đụng Phong (7,088 DWT) được cho thuờ định hạn với giỏ cho thuờ từ 3000 – 4350 USD/ngày. Đội tàu cũn lại gồm 4 chiếc với tổng trọng tải 16,394 DWT do Cụng ty tự khai thỏc.
Cụng ty Hàng hải Đụng Đụ luụn hoàn thành vượt mức kế hoạch sản xuất kinh doanh, thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với nhà nước (nộp ngõn sỏch năm 2004 là 15,37 tỷ đồng, năm 2005 là 12,31 tỷ đồng). Thu nhập bỡnh quõn đầu người của toàn Cụng ty năm 2005 xấp xỉ 4 triệu đồng / người / thỏng. Tỷ suất lợi nhuận / vốn năm 2005 đạt 16,6%.
STT Khoản mục Năm 2004 2005