II Tình hình hoạt động kinh doanh ngoại hối tại Chi nhánh Ngân hμng Cơng th−ơng tỉnh Trμ Vinh:
2- Quy trình nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối:
2.5 Quá trình tiến hμnh nghiệp vụ: 1 Nghiệp vụ mua ngoại tệ :
2.5.1. Nghiệp vụ mua ngoại tệ:
• Đối với nghiệp vụ mua ngoại tệ mặt: hiện tại Chi nhánh giao dịch với 9 loại ngoại tệ
- Mua từ khách hμng vãng lai, đại lý ủy nhiệm thu đổi ngoại tệ: Khách hμng cĩ nhu cầu bán ngoại tệ mặt nhận VNĐ, khách hμng đến trực tiếp tại phịng kho qũy vμ ghi vμo bảng kê đổi ngoại tệ, trên cơ sở bảng kê nhận từ kho quỹ, kế tốn tiến hμnh hạch tốn vμ chuyển chứng từ qua kho quỹ để chi tiền cho khách hμng.
- Mua từ các đơn vị: Các đơn vị, tổ chức kinh tế cĩ nguồn ngoại tệ mặt bán cho ngân hμng phải kèm theo văn bản chấp thuận của ngân hμng Nhμ n−ớc (vụ quản lý ngoại hối) về việc các đơn vị, tổ chức kinh tế đ−ợc phép thu nhận ngoại tệ mặt từ hoạt động của mình. Nếu giấy tờ chứng minh hợp pháp, hợp lệ thì trình tự tiến hμnh nghiệp vụ cũng giống nh− đối với khách hμng vãng lai.
• Đối với các nghiệp vụ mua ngoại tệ chuyền khoản:
- Mua từ các đơn vị, cá nhân:
Kế tốn viên tiếp nhận chứng từ, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ cũng nh− kiểm tra số d− tμi khoản tiền gửi ngoại tệ của đơn vị vμ số d− nợ vay (nếu cĩ) đã đến hạn ch−a ?
Tiến hμnh hạch tốn theo đề nghị của đơn vị, trình lãnh đạo phịng duyệt, sau đĩ trình Ban giám đốc duyệt.
Phần tỷ giá theo đúng tỷ giá niêm yết của Chi nhánh ngay khi nghiệp vụ phát sinh.
- Mua từ Ngân hμng Cơng th−ơng Việt Nam:
Khi cĩ nhu cầu phát sinh, thanh tốn viên báo lại cho lãnh đạo phịng vμ sau đĩ xin ý kiến Ban giám đốc. Nếu duyệt, thanh tốn viên liên hệ với Trung −ơng bằng điện thoại. Nếu thoả thuận, Chi nhánh lập đề nghị mua ngoại tệ giao ngay trong đĩ ghi rõ loại ngoại tệ, số l−ợng, tỷ giá vμ fax về Ngân hμng Cơng th−ơng Việt Nam - Phịng Kinh doanh Ngoại tệ.