II. Đặc điểm tài chính của công ty
2. Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình kinh doanh của công ty trong
Bảng 5
TT Chỉ tiêu Năm 2001 Năm 2002 Năm 2003
1 Doanh thu thuần 210.222.965.010 180.959.530.265 140.150.075.183 2 Giá vốn hàng bán 188.676.257.463 175.118.079.896 128.334.191.950 3 Lợi nhuận gộp 21.546.707.547 5.841.450.369 11.815.883.533 4 Chi phí bán hàng 6.113.415.763 828.880.563 2.384.308.893 5 Chi phí quản lý DN 6.567.132.155 1.888.245.951 3.963.164.561 6 Lợi tức từ KĐKD 8.866.159.629 3.124.323.855 11.815.883.533 7 Lợi tức tà HĐ tài chính (8.633.392.581) (2.973.271.096) (5.291.784.500)
8 Lợi tức bất thường 463.053.895 0 437.652.790
9 Tổng LN trước thuế 858.847.838 151.052.759 614.278.369 10 Thuế DN phải nộp 274.839.948 48.366.883 196.569.078 11 Lợi nhuận sau thuế 584.034.890 102.715.876 417.709.291 Từ bảng báo cáo thu nhập công ty trong thời gian vừa qua ta thấy doanh thu của đơn vị giảm sút trong năm 2002 nguyên nhân sâu xa là do chính trị và khủng bố ảnh hưởng tới việc tiêu dùng sản phẩm của đơn vị tại EU và Mỹ. Bên cạnh đó mặt hàng giày vải có sự giảm sút dần về nhu cầu. Đến năm 2003 tình hình kinh tế chính trị tại thị trường chính là EU chuyển biến theo chiều hướng tích cực. Trong khi tại thị trường tiềm năng Mỹ vẫn chưa có dấu hiệu tích cực.
Qua năm 2003 doanh thu đã tăng trở lại là do đơn vị đã đưa sản phẩm giày da cao cấp Mocasin thâm nhập thị trường và sản phẩm đã đáp ứng được nhu cầu ngày càng cao của người tiêu dùng. Đi đôi với việc kinh doanh thì công ty vẫn hoàn thành trách nhiệm của mình là đóng góp cho ngân sách Nhà nước là 32% khoản lợi nhuận trước thuế mà doanh nghiệp có được.
3. Kết quả hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu của công ty:
Bảng 6 ĐVT: USD
Chỉ tiêu 2001 2002 2003 02/01 03/02
Giá trị % Giá trị % Giá trị %
KN xuất khẩu 12.188.399 61,8 14.516.840 66,2 15.732.893 67,3 1,07 1,01 KN nhập khẩu 7.532.213 38,2 7.395.131 33,7 7.640.001 32,6 -0,88 +0,96 Tổng KN 17.720.612 100 21.911.971 100 23.372.894 100
Kim ngạch xuất khẩu tăng mạnh qua các năm về giá trị đối với xuất khẩu năm 2002 tăng về giá trị so với năm 2001 là: 2.328.441 USD tỷ trọng tăng 1,07% so với năm 2001 mà cụ thể chiếm 66,2% trong tổng kim ngạch. Đến năm 2003 kim ngạch xuất khẩu tăng với tốc độ chậm hơn chiếm 1,01% và nhập khẩu
tăng 0,96%. Nhìn một cách tổng quát, thì tổng kim ngạch về xuất khẩu luôn chiếm ưu thế trong tổng kim ngạch với giá trị biến đổi không lớn quá các năm.
Đây là một bước tiến dài của công ty tạo tiền đề để mở rộng cơ sở sản xuất kinh doanh. Bên cạnh đó, công ty cần quan tâm hơn nữa đối với nguồn nguyên liệu nội phục vụ sản xuất giảm chi phí.
* Tình hình mặt hàng xuất khẩu trong thời gian qua.
Chỉ tiêu 2001 2002 2003
Giá trị % Giá trị % Giá trị %
Giày vải 370.908,7 34,9 4.170.653,87 29 3.271.325,1 18,9 Giày thể thao 691.836.521 65,1 10.346.188,88 71 13.971.212,1 81 Tổng 62.746.391 100 14.516.840,75 100 17.242.537,2 100 Mặt hàng giày vải qua số liệu ta thấy giảm qua các năm. Tuy nhiên để sản xuất ổn định và không đình trệ thì đơn vị đã có nhiều nổ lực tìm kiếm. Các đơn hàng giày thể thao để bù đắp thì kết quả kinh doanh mới được như vậy.
4. Đặc điểm tổ chức sản xuất và quy trình công nghệ của công ty:
4.1. Cơ cấu tổ chức sản xuất:
Cơ cấu sản xuất ở đây là tổng hợp các bộ phận sản xuất chính, sản xuất phụ căn cứ vào yêu cầu cụ thể, mục tiêu và đặc điểm kỹ thuật ta có thể hình dung ra cơ cấu tổ chức sản xuất và quản lý sản xuất của công ty như sau:
Qua sơ đồ này ta cú thể thấy rừ ràng là: cụng ty đúng vai trũ chỉ đạo chung, các xí nghiệp đóng vai trò là các bộ phận sản xuất. Các sản phẩm mà công ty đang sản xuất mang tính chuyên môn cao thì sơ đồ tổ chức này có thể phát huy khả năng ở mức cao. Nhưng bên cạnh đó vai trò đòi hỏi sự tổ chức sản xuất trong mỗi xí nghiệp sao cho có hiệu quả cao nhất tạo thuận lợi cho sản xuất giữa công ty và các xí nghiệp.
Công ty
Các xí nghiệp
Các phân xưởng
Nơi làm việcCông ty
Xí nghiệp 1
Các bộ phận sản xuất
Xí nghiệp 2
Các bộ phận sản xuất
4.2. Đặc điểm của quy trình công nghệ và sản phẩm:
a. Sơ đồ quy trình công nghệ:
b. Loại hình sản xuất và đặc điểm của sản phẩm;
Công ty là doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh. Sản phẩm sản xuất chủ yếu là phục vụ các hợp đồng đã được ký kết. Do vậy tính chất của công việc mang tính mùa vụ.
Do tính chất của sản phẩm và quá trình sản xuất sản phẩm hàng loạt do đó để thuận tiện cho hoạt động sản xuất thường thì máy móc có thể thay đổi cho phù hợp với từng mẫu mã nhằm đạt hiệu quả là cao nhất.
Sản phẩm mà công ty sản xuất và kinh doanh là các loại giày vải, da, thể thao, mocasin. Hầu hết được cấu tạo từ nguyên vật liệu như: da, vải, su, keo...
Trong đó mặt hàng chủ lực của công ty trong thời điểm hiện nay là giày thể thao và giày Mocasin.
Tuy nhiên sản phẩm của đơn vị vẫn còn nhiều nhược điểm trong sản xuất, mà thị trường chủ yếu của sản phẩm là EU và các nước như Mỹ, Canada, Đài Loan, Hàn Quốc ...
Do đó để sản xuất ổn định và ngày càng đi lên bắt buộc ban lãnh đạo công ty không ngừng cải thiện và nâng cao chất lượng sản phẩm.
Trong 100% sản phẩm sản xuất thì có 98,2% sản phẩm là xuất khẩu. Do là tính mùa vụ cho nên khối lượng sản xuất tại đơn vị không ổn định phụ thuộc vào kinh tế, chính trị tại thị trường mà sản phẩm tiêu thụ chi phối.
Trong năm 2002 công ty xuất trên 1 triệu đôi.
Trong năm 2003 công ty sản xuất trên 2,3 triệu đôi.
c. Đặc điểm của máy móc thiết bị:
Do đặc thù của quá trình sản xuất giày nói chung và Công ty Hữu Nghị nói riêng. Do vậy, máy móc thiết bị sử dụng ở đây mang tính chuyên dụng.
Nguyên vật liệu
PX pha cắt
Chuẩn bị BTP
May (may ráp)
Gò ráp
Hoàn tất
KCS
Kho công ty
Máy móc chủ yếu nhập từ : Nhật Bản, Hàn Quốc, Đài Loan, còn lại là máy củ được sản xuất trước năm 1975 nên rất lạc hậu. Tuy nhiên trong thời gian gần đây đã được cải tạo và loại bỏ 1 số. Qua đó ta có thể nhận thấy sự chắp vá không đồng bộ có máy làm 3 ca, máy 2 ca... ảnh hưởng trực tiếp đến năng suất và chất lượng sản phẩm, gây khó khăn cho việc cạnh tranh và mở rộng thị trường.
Do đơn hành theo mùa vụ do đó thường thì không sử dụng hợp lý máy móc vốn có gây lãng phí làm cho hiệu quả kinh doanh chưa cao.
Do vậy, muốn giữ vững và không ngừng mở rộng thị trường bắt buộc doanh nghiệp phải nổ lực trong khâu máy móc thiết bị phải được thay thế dần đảm bảo thực hiện thắng lợi các đơn hàng đã được ký kết.
d. Mô tả hệ thống máy móc thiết bị:
Bảng 1 Máy móc
thiết bị
Số lượng (cái)
Số ca hoạt động/ngày
Công suất thiết kế/máy/ca
Công suất SP máy/ca
Hiệu suất sử dụng
Máy may 400 2 14 10 71%
Dây chuyền gò
ráp 15 1 2500 2000 80%
Máy cán luyện 10 3 283 199 70,3%
Lò hơi 6 1 1800 1625 90,3%
Lò lưu hoá 5 1 1600 1002 63%
Với hệ thống máy móc thiết bị trên hợp thành 5 dây chuyền sản xuất hoàn chỉnh. Trong đó có 2 dây chuyền ở xí nghiệp I và 3 dây chuyền ở xí nghiệp 2.
Ở xí nghiệp 1: gồm có :
Phân xưởng cắt gồm 10 máy cắt năng suất 3000 đôi/ngày.
Phân xưởng gò gồm: 2 dây chuyền gò với năng lực sản xuất như sau:
4 máy gò mũi: năng suất 5000 đôi/ngày.
2 máy gò gót: 5200 đôi/ngày.
16 máy gò bím năng suất 5500 đôi/ngày.
Xí nghiệp 2 gồm:
Phân xưởng cắt gồm 10 máy cắt. Công suất 100 đôi/giờ.
Phân xưởng gò gồm 3 dây chuyền gò:
2 máy gò mũi: năng suất 7225 đôi/ngày.
2 máy gò gót năng suất 7290 đôi/ngày.
2 máy gò bím năng suất 7080 đôi/ngày.