THỰC TRÁNG RỤI RO TÍN DÚNG VÀ QUẠN TRỊ RỤI RO TÍN DÚNG TÁI NGAĐN HÀNG TMCP ĐOĐNG Á THỜI GIANQUA
2.2.3.2.2. Khách hàng là doanh nghieơp
¾ Do naíng lực tài chính cụa khách hàng yêu kém
Naíng lực tài chính cụa các doanh nghieơp Vieơt Nam, đaịc bieơt là các doanh nghieơp nhà nước, còn yêu, khạ naíng sinh lợi thâp do đó đeơ hốt đoơng được hĩ phại dựa vào sô vôn vay ngađn hàng, tỷ trĩng vôn tự có tham gia vào dự án kinh doanh khođng đáng keơ. Cho neđn mĩi thua loê, rụi ro trong kinh doanh cụa doanh nghieơp sẽ tác đoơng ngay tới ngađn hàng, nêu doanh nghieơp bị thua loê, phá sạn thì ngađn hàng có nguy cơ mât vôn. Thực tê thì cán boơ tín dúng khi thaơm định yêu tô vôn tự có cụa khách hàng vay tham gia vào phương án, dự án khođng quan tađm và thường châp nhaơn mức vôn tự có và coi như tự có mà khách hàng lieơt keđ trong phương án, dự án xin vay neđn haău hêt khách hàng vay (nhât là các khách hàng là doanh nghieơp) được ngađn hàng cho vay hán mức lớn gâp nhieău laăn vôn tự có cụa doanh nghieơp, vieơc này đã táo cơ hoơi cho doanh nghieơp sử dúng vôn vay
31
ngađn hàng là chụ yêu. 80% các DN có dư nợ vay tái Ngađn hàng Đođng Á đeău có vôn tự có rât thâp, dưới 10 tỷ.
Beđn cánh đó, tình hình tài chính cụa haău hêt DN Vieơt Nam là yêu kém và thiêu minh bách. Soơ sách kê toán, báo cáo tài chính chưa được các DN Vieơt Nam tuađn thụ theo đúng chuaơn mực kê toán. Do vaơy, báo cáo tài chính mà các DN cung câp cho ngađn hàng thường chư mang tính hình thức nhieău hơn là thực chât. Hieơn nay chưa có bât cứ chê tài nào buoơc các DN phại kieơm toán báo cáo tài chính cụa mình neđn ngađn hàng khođng theơ buoơc khách hàng được. Moơt sô ngađn hàng cho đieơm tín dúng đôi với vieơc khách hàng có báo cáo tài chính đã được kieơm toán nhaỉm khuyên khích khách hàng cung câp sô lieơu tài chính trung thực. Tuy nhieđn tái Ngađn hàng Đođng Á chưa có quy định vieơc này.
¾ Do naíng lực quạn trị quạn trị đieău hành yêu kém
Đađy là nguyeđn nhađn chụ yêu gađy ra nợ quá hán cụa các doanh nghieơp tái Ngađn hàng Đođng Á trong thời gian qua. Qua các hoă sơ phađn tích, báo cáo veă nợ quá hán cụa Phòng tín dúng tái Ngađn hàng Đođng Á, có theơ tóm taĩt nguyeđn nhađn theo thứ tự chụ yêu từ cao đên thâp như sau :
Thứ nhât là, moơt sô khách hàng đeơ cho bán hàng chiêm dúng vôn quá nhieău, hoaịc taơp trung nợ vào moơt vài bán hàng lớn. Khi bán hàng gaịp khó khaín trong thanh toán, dăn đên tình tráng nợ dađy chuyeăn, làm cho khách hàng khođng có khạ naíng trạ nợ cho ngađn hàng. Đên cuôi naím 2006 toơng sô khách hàng có tỷ leơ nợ phại thu tređn vôn chụ sở hữu tređn 90% chiêm tỷ trĩng tređn 60% tređn dư nợ cho vay cụa Ngađn hàng Đođng Á.
Thứ hai là, moơt sô khách hàng hốt đoơng khá hieơu quạ khi còn ở quy mođ vừa và nhỏ, nhưng sau khi đaău tư phát trieơn lớn mánh thì khạ naíng quạn lý khođng theo kịp với tôc đoơ taíng trưởng từ đó làm hốt đoơng sạn xuât kinh doanh
32
bị đình treơ, phát sinh những khoạn chi phí, thieơt hái, ạnh hưởng đên nguoăn thu nợ cụa ngađn hàng.
Thứ ba là, sự yêu kém trong đieău hành kinh doanh cụa khách hàng dăn đên thiêu thích nghi trong đieău kieơn cánh tranh cụa cơ chê thị trường hieơn nay làm khách hàng sau moơt thời gian hốt đoơng thua loê dăn đên khođng trạ được nợ cho ngađn hàng.
Cuôi cùng là moơt sô doanh nghieơp đã xạy ra tình tráng thường xuyeđn thay đoơi người đieău hành đơn vị, dăn đên khođng theo dõi kịp quá trình kinh doanh, phát trieơn cụa doanh nghieơp làm cho doanh nghieơp kinh doanh thua loê.
¾ Do khách hàng cô ý lừa đạo
Khách hàng có ý đoă lừa đạo, chiêm dúng vôn như cung câp sô lieơu tài chính khođng trung thực, xađy dựng hoă sơ pháp lý ma, laơp hợp đoăng kinh tê giạ, cađu kêt với người bán nhaỉm sử dúng tieăn vay maịc dù đã thanh toán đaăy đụ trước đó, cung câp chứng từ sử dúng vôn khođng đúng thực tê … đeơ lừa đạo ngađn hàng hoaịc cô tình né tránh, chađy ỳ khođng trạ nợ cho ngađn hàng.
Ngoài ra có moơt sô trường hợp khách hàng xin vay ngaĩn hán nhưng thực tê là đeơ sử dúng vào những cođng trình đaău tư trung dài hán. Trong tình hình neăn kinh tê taíng trưởng như hieơn nay, các doanh nghieơp thường có nhu caău đaău tư trung dài hán đeơ cại tiên mở roơng sạn xuât kinh doanh, trong khi nguoăn vôn ngađn hàng duyeơt cho vay thì có hán. Đieău này dăn đên doanh nghieơp với sô vôn ít ỏi thường tìm cách làm sao thuyêt phúc ngađn hàng cho vay (bât châp thời hán) đeơ đaău tư trung dài hán mà khođng nghĩ đên vieơc nợ đên hán sẽ khođng trạ được.