Từ nhận dạng về câc nguyín nhđn gđy ra rủi ro tín dụng tại câc NHTM Việt Nam được trình băy ở trín, xem xĩt dưới góc độ khâch quan vă chủ quan, có thể chia thănh 03 nhóm nguyín nhđn:
47
Câc nguyín nhđn hoăn toăn khâch quan: Bao gồm:
o Nguyín nhđn do môi trường kinh doanh nhiều biến động:
Nền kinh tế Việt Nam đang trong quâ trình chuyển đổi, môi trường kinh doanh nhiều biến động nín câc dự bâo, đânh giâ về tính khả thi, hiệu quả của dự ân vay vốn thường không chắc chắn. Để xâc minh những thông tin của dự ân vay vốn – nhất lă câc dự ân trung, dăi hạn đòi hỏi chi phí khâ cao vă nhiều khi không đem lại hiệu quả. Điều năy dẫn đến một số quyết định cho vay của ngđn hăng thương mại có thể gặp sai lầm.
Ngoăi ra, sự biến động của môi trường kinh doanh còn có thể lăm cho người đi vay gặp khó khăn, rủi ro kinh doanh dẫn đến mất khả năng thanh toân.
o Nguyín nhđn từ phía hệ thống câc quy định phâp lý về hoạt động tín dụng phức tạp, chồng chĩo tạo nín sự khó khăn khi âp dụng, dễ bị sơ hở về mặt phâp lý:
Hiện nay, hănh lang phâp lý tại Việt Nam về hoạt động tín dụng ngđn hăng còn chưa đầy đủ, thiếu đồng bộ, chồng chĩo gđy khó khăn cho ngđn hăng thương mại khi thực hiện quy trình cho vay như: thẩm định về tư câch phâp lý của người đi vay, thẩm định tính hợp lệ của tăi sản thế chấp vă xâc định chủ sở hữu hợp phâp, thực hiện câc thủ tục phâp lý đối với tăi sản thế chấp vă cuối cùng lă xử lý tăi sản đảm bảo để thu hồi nợ vay trong trường hợp khâch hăng không trả được nợ. Chính tính chất phức tạp của câc thủ tục phâp lý, có rất nhiều trường hợp, quyền lợi chính đâng của câc ngđn hăng thương mại trong hoạt động cho vay đê không được bảo vệ.
Hoạt động tín dụng của câc ngđn hăng tại Việt Nam được chi phối bởi một hệ thống câc quy định chồng chĩo vă phức tạp về cho vay, bảo đảm tiền vay vă xử lý nợ do nhiều cơ quan ban hănh như Chính phủ, Ngđn hăng Nhă nước, Bộ Tư phâp … Ngoăi ra, câc quy định phâp lý về hoạt động tín dụng thường xuyín được thay đổi để phù hợp với câc điều chỉnh trong chính sâch tiền tệ của NHNN vă câc thay đổi khâc. Vì thế, câc NHTM Việt Nam thường gặp phải khó khăn khi thực hiện nghiệp vụ tín dụng do phải cập nhật liín tục câc thay đổi của quy định phâp luật vă phải luôn nghiín cứu câch thức vận dụng chúng văo từng trường hợp cụ thể nhằm đảm bảo an toăn về mặt phâp lý trong hoạt động tín dụng của ngđn hăng thương mại. Mặt khâc, quy trình tín dụng của câc ngđn hăng thương mại Việt Nam thường phải linh hoạt để đâp ứng được mục tiíu
48
tuđn thủ phâp luật. Bín cạnh đó, câc đối tượng có ý đồ lừa đảo cũng lợi dụng những sơ hở của phâp luật để tìm câch rút tiền của ngđn hăng thông qua câc hồ sơ thế chấp giả, giả mạo chữ ký…
o Nguyín nhđn do hệ thống kính thông tin nghỉo năn:
Hiện nay, tại Việt Nam, rất khó xâc minh thông tin tăi chính của người vay vốn. Việc công khai thông tin của câc doanh nghiệp chưa rõ răng, không minh bạch gđy khó khăn trong việc phđn tích tăi chính doanh nghiệp. Đến nay, tại Việt Nam, chưa có tổ chức phđn tích vă xếp hạng doanh nghiệp nín việc đânh giâ doanh nghiệp còn mang tính chủ quan. Ngoăi ra, mặc dù đê có Trung tđm thông tin tín dụng của Ngđn hăng Nhă nước nhưng hệ thống năy chưa cung cấp được đầy đủ, chính xâc về tình trạng công nợ của khâch hăng vay tại câc tổ chức tín dụng. Câc thông tin tổng hợp khâc về khâch hăng như: lịch sử quan hệ với cơ quan thuế, nhđn thđn, câc yếu tố có liín quan đến trâch nhiệm phâp lý chưa được cung cấp liín thông đến ngđn hăng để lăm cơ sở đânh giâ uy tín, tư câch của khâch hăng vay. Vì thế, câc ngđn hăng thương mại Việt Nam phần lớn phải cho vay dựa trín tăi sản thế chấp lă chủ yếu. Tuy nhiín, việc không thể đânh giâ đúng về của khâch hăng vay vă phương ân vay vốn đê gđy ra nhiều trường hợp rủi ro tín dụng vă thậm chí không thu hồi được nợ vì không xử lý được tăi sản đảm bảo. Một yếu tố bất cập khâc nữa của câc kính thông tin lă hệ thống cảnh bâo sớm về rủi ro của câc ngănh nghề, về khâch hăng vay vốn không được cập nhật kịp thời để cho câc ngđn hăng thương mại có thể điều chỉnh chính sâch tín dụng hay giâm sât kịp thời câc khoản nợ có vấn đề.
Câc nguyín nhđn hoăn toăn chủ quan: Bao gồm:
o Câc nguyín nhđn thuộc về quy trình:
Sự sơ hở của quy trình tín dụng tạo điều kiện cho câc gian lận, sai sót vă không thể giâm sât kịp thời rủi ro tín dụng bao gồm: câc thủ tục kiểm soât về thẩm định, xĩt duyệt cho vay vă thực hiện thủ tục cho vay lỏng lẻo, thiếu răng buộc trâch nhiệm của người thực hiện nghiệp vụ vă người giâm sât, thiếu quy định về việc kiểm tra, kiểm soât lại quâ trình xử lý thông tin vă giâm sât khoản vay. Từ đó, dẫn đến sai sót không được phât hiện, quyết định cho vay sai lầm do dựa trín thông tin không đầy đủ vă đâng tin cậy, sơ hở về mặt phâp lý của hồ sơ vay mă không được kiểm tra, câc dấu hiệu cảnh bâo của khoản vay không được theo dõi đầy đủ ...
49
Ngoăi ra, quy trình tín dụng thiếu sự kiểm tra chặt chẽ trước, trong vă sau khi cho vay còn tạo thím điều kiện cho câc khâch hăng có ý đồ lừa đảo có thể dễ dăng qua mặt ngđn hăng.
o Câc nguyín nhđn thuộc về con người:
- Việc vận hănh hiệu quả quy trình tín dụng tại mỗi ngđn hăng thương
mại còn tuỳ thuộc văo trình độ tổ chức, giâm sât của người quản lý, mức độ hiểu biết về quy trình tín dụng vă khả năng xử lý câc tình huống của câc nhđn viín thực hiện nghiệp vụ. Cho dù quy trình tín dụng được thiết kế hoăn hảo nhưng nếu người thực hiện nghiệp vụ không hiểu rõ, không có trình độ nghiệp vụ cao, không có khả năng vận dụng linh hoạt vă biết xử lý những tình huống bất thường hoặc người quản lý yếu kĩm về năng lực quản lý, thiếu sự phân đoân tốt … sẽ lăm hạn chế tính hiệu quả của quy trình tín dụng, thậm chí có thể tạo cơ hội phât sinh rủi ro.
- Sự bất cẩn, vô ý của nhđn viín tín dụng, của cấp quản lý vă xĩt duyệt cho vay trong quâ trình thẩm định, ra quyết định cho vay, thực hiện cho vay vă quản lý khoản vay;
- Câc câm dỗ vật chất, động cơ câ nhđn hoặc phải che dấu sai sót
nghiệp vụ dẫn đến sự thiếu trung thực vă sai phạm của nhđn viín tín dụng.
- Sự thiếu ý thức tôn trọng câc nguyín tắc kinh doanh vă nghiệp vụ của nhă quản lý ngđn hăng vă cấp xĩt duyệt cho vay xuất phât từ mục đích câ nhđn vă sức ĩp năo đó;
Câc nguyín nhđn vừa khâch quan vừa chủ quan bao gồm:
o Nguyín nhđn do khâch hăng cố ý lừa đảo: Đđy lă nguyín nhđn vừa
khâch quan, vừa chủ quan vì nếu thủ đoạn lừa đảo của khâch hăng quâ tinh vi thì ngđn hăng khó lòng có thể phât hiện ra được cho dù hệ thống kiểm soât vă điều kiện vay vốn của ngđn hăng có chặt chẽ tới đđu nhưng nếu hệ thống kiểm soât của ngđn hăng yếu kĩm, sơ hở, khâch hăng có thể tăng thím ý đồ lừa đảo vă dễ dăng thực hiện câc hănh vi lừa đảo.
o Nguyín nhđn do thiếu sự am tường về câc lĩnh vực tăi trợ cho vay: Xĩt
trín giâc độ khâch quan, ngđn hăng phải cho vay trín nhiều lĩnh vực để có lợi nhuận vă câc cân bộ tín dụng của ngđn hăng chỉ có thể hiểu biết cơ bản về mọi lĩnh vực cho vay chứ không thể am hiểu tường tận tất cả, do vậy, sự dự bâo về khoản vay vă việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay
50
của khâch hăng chỉ có thể đạt ở mức tương đối. Còn xĩt trín giâc độ chủ quan, nếu ngđn hăng chấp nhận tăi trợ cho vay đối với câc lĩnh vực mă ngđn hăng không am tường hoặc không thể kiểm tra chính xâc việc sử dụng vốn vay vă phđn công cân bộ tín dụng phụ trâch không hợp lý cũng như không tham vấn sự hỗ trợ của câc chuyín gia, ngđn hăng buộc phải chấp nhận rủi ro tín dụng do không dự bâo đúng đắn về tính khả thi của phương ân vay vốn vă không kiểm soât được hoăn toăn mục đích sử dụng vốn vay vă luồng tiền của khâch hăng để thất thoât vốn vay.
o Nguyín nhđn do không quản lý được khâch hăng vay vốn tại nhiều tổ
chức tín dụng dưới nhiều danh nghĩa khâc nhau: Xĩt trín yếu tố khâch quan, phâp luật Việt Nam không cấm đoân việc một khâch hăng có quyền vay vốn tại nhiều TCTD vă một tăi sản có thể đảm bảo cho nhiều nghĩa vụ tại nhiều TCTD khâc nhau vă không bắt buộc mọi TCTD phải khai bâo thông tin về khâch hăng vay vốn tại Trung tđm thông tin tín dụng CIC của NHNN nín câc ngđn hăng khó có thể biết được hết tình trạng công nợ của khâch hăng mình tại câc ngđn hăng, tổ chức tăi chính khâc. Ngoăi ra, khâch hăng vay vốn cũng không có nghĩa vụ phải khai bâo với ngđn hăng thông tin về câc bín liín quan, câc khoản vay câ nhđn của câc thănh viín Công ty nếu ngđn hăng không đề cập. Do không thể thu thập được những thông tin năy trong khi việc sử dụng câc nguồn tăi chính của khâch hăng lại có mối liín hệ với nhau nín có thể dẫn đến rủi ro không thanh toân được nợ vay cho ngđn hăng. Xĩt trín yếu tố chủ quan, câc ngđn hăng thường thiếu sự thẩm tra về câc bín liín quan của khâch hăng vay bao gồm tình trạng công nợ tại câc TCTD, sự độc lập về tăi chính, … nín cho vay khi chưa hiểu rõ thực chất về khâch hăng dẫn đến sử dụng vốn vay chồng chĩo, đảo nợ, hoặc cho vay cùng một khâch hăng nhưng dưới nhiều danh nghĩa khâc nhau mă không phđn tích trín tổng thể nín không quản lý được khâch hăng một câch tốt nhất.
o Nguyín nhđn về tăi sản đảm bảo: Sự giảm sút về mặt giâ trị vă hiện
trạng của tăi sản đảm bảo lă yếu tố khâch quan nhưng rủi ro tín dụng do nguyín nhđn năy lại phụ thuộc văo nhđn tố chủ quan lă do chính sâch tín dụng của ngđn hăng không thắt chặt về câc điều kiện bảo đảm của khoản vay.
51