/ Đánh gía hoạt động tín dụng NHCTVN-CN
g ty cĩ vốn đầu tư nước nồi:
7.3.3/ Phân tích thẩm định khách hàng và phương án vay vốn:
7.3.3.1/ Phương án vay vốn phải đầy đủ các điều kiện cho vay, nguyên tắc cho vay theo thể lệ chế độ quy định cụ thể đối với loại cho vay đĩ. Đảm khả năng cho vay thu được gốc, lãi đúng thời hạn.
7.3.3.2/ Hồ sơ thủ tục vay vốn phải đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp theo chế độ quy định. Nếu xảy ra tranh chấp, tố tụng thì đảm bảo an tồn về pháp lý cho Ngân hàng.
7.3.3.3/ Tùy theo từng nhu cầu vay vốn cụ thể, CBTD cần xác định nội dung và phương pháp thẩm định thích hợp. Phải đảm bảo chất lượng và thời gian thẩm đ
* Phân tích sự cần thiết và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư, tính khả thi và khả năng thực hiện dự án : cán bộ tín dụng phải đánh giá được khả năng hiện thực (cơ
điều hành kế hoạch tài chính, trả nợ của khách hàng. * Thẩm định về phương diện thị trường:
+ Cho vay ngắn hạn: Tính ổn định của nguồn cung ứng vật tư và thị trường tiêu thụ sản phẩm. Tính khả thi của kế hoạch
phương án sử dụng vốn. Tính hiệu qủa của kế h nhuận của kế hoạch sản xuất kinh doanh).
ng và ngồi nước ở thời điểm hiện ïi :
âu thụ = tồn kho + phẩm sản + nhập - xuất
hu cầu tiêu = Lượng tiêu thụ X Tốc độ tăng quân
* Thẩm định về phương diện kỹ thuật :
ân hàng phải thẩm định về quy trình cơng nghệ thiết bị, máy mĩc và
cơng s âng trình và so sánh về kinh
* Thẩm định về phương diện tài chính :
+ Đối với cho vay ngắn hạn: Cán bộ tín dụng phải đánh giá tình hình khách hàng. Tính điểm hồ
kiểm
quả an tồn vốn vay :
Tài sản thế chấp
+ Cho vay trung, dài hạn: cán bộ tín dụng cần xem xét chặt chẽ, khoa học để nắm bắt được nhu cầu thị trường tro
ta
Tổng mức Tổng Tổng sản Tổng Tổng tie
(một năm) đầu kì xuất khẩu khẩu
Và nhu cầu thị trường tương lai khi dự án đi vào hoạt động :
N
thụ năm sau năm trước trưởng bình
Ng
uất. Xem xét các phương án về địa điểm co
tế kỹ thuật trên các mặt điều kiện tự nhiên, đảm bảo nguồn cung cấp nguyên vật liệu, lực lượng lao động,các điều kiện phục vụ và phụ trợ cho sản xuất,điều kiện giao thơng, sự phù hợp qui hoạch phát triển ngành, vùng, khu vực ...
sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ vay của
vốn, hệ số bù đắp lãi vay, tỷ lệ thanh khoản, tỷ lệ sinh lời của cơng ty, tỷ lệ tài chính cĩ để sinh lời/ Tổng tài sản cĩ, năng lực đi vay, hệ số tự tài trợ, tình hình vay vốn, bảo lãnh, cơng nợ khác ...qua các chỉ tiêu chủ yếu sau: Vịng quay hàng tồn kho, vốn lưu động,khả năngg thanh tốn ngắn hạn, khả năng thanh tốn nhanh, hệ số nợ / Tài sản, hệ số nợ / vốn chủ sở hữu; tỷ suất lợi nhuận/ doanh thu, tỷ suất lợi nhuận / tài sản, hệ số hiệu qủa hoạt động…
+ Đối với cho vay trung, dài hạn: Cán bộ tín dụng phải kiểm tra việc tính tốn vốn đầu tư, kiểm tra cơ cấu nguồn vốn, độ an tồn về tài chính, tra các chỉ tiêu hiệu quả đầu tư (NPV,IRR...) và phân tích các trường hợp rủi ro cĩ thể xảy ra bằng cách đưa ra các giả định thay đổi sản lượng, đơn giá bán, tăng chi phí sản xuất ...để kiểm tra tính hiệu quả, khả thi, độ ổn định và khả năng trả nợ của dự án.
* Thẩm định hiệu
: trong mọi trường hợp, tổng trị giá tài sản thế chấp Mức cho vay : 50% < = Trị giá tài sản đảm bảo < = 70% phải lớn hơn tiền vay qui định hiện hành
: phải cĩ văn bản cam kết thế chấp ù các văn bản giấy tờ cần thiết chứng minh quyền sở
û gía trị quyền sử dụng đất cùng với tài sản đĩ trừ - Về cơ sở pháp lý :
+ Đối với doanh nghiệp nhà nước
tài sản của doanh nghiệp, cĩ ý kiến chấp thuận ( hoặc bằng văn bản riêng ) của cơ quan chủ quản. Co
hữu hợp pháp tài sản thế chấp như giấy giao đất, giấy phép xây dựng,quyết định duyệt luận chứng kinh tế kỹ thuật, bản vẽ thiết kế, quyết định giao tài sản của cơ quan chủ quản ...
+ Đối với doanh nghiệp ngồi quốc doanh : Chỉ được cầm cố, thế chấp, bảo lãnh bằng tài sản thuộc sở hữu của mình. Khi thế chấp tài sản gắn liền với đất, phải thế chấp ca
trường hợp pháp luật cĩ quy định khác và theo quy định của luật đất đai. Việc cầm cố, thế chấp được thực hiện bằng hợp đồng cầm cố, thế chấp, bảo lãnh ( gọi tắt là hợp đồng bảo đảm). Hợp đồng bảo đảm cĩ chứng nhận của Cơng chứng nhà nước hoặc chúng thực của UBND cấp cĩ thẩm quyền.
Bảo hiểm cơng trình : chủ đầu tư phải mua bảo hiểm cơng trình tuỳ theo mức phí mà sẽ được đền bù một cách xứng đáng trong trường hợp rủi ro xảy ra. Chính việc bảo hiểm này sẽ là một điều kiện gĩp phần vào việc đảm
nhỏ càng tốt ). - Xác định n o thì càng tốt : tăng u ớc ... * Thẩm định doanh nghiệp : n trọng, nĩ phụ thuộc rất oản vay cĩ được vào bước này.Vì vậy, ngồi việc sử bảo an tồn vốn vay. Cán bộ tín dụng cần phải xem xét giá trị bảo hiểm cơng trình gĩp phần bao nhiêu vào việc tính tốn giá trị tài sản thế chấp để từ đĩ cĩ ý kiến đề ra hạn mức tín dụng cho người đi vay .
* Thẩm định các chỉ tiêu kinh tế xã hội như :
- Xác định mức tăng thu cho Ngân sách gồm các khoản thu thuế và các nguồn khác gia tăng nhờ nguồn vốn đầu tư .
- Khả năng tạo việc làm cho người lao động ở số chỗ làm việc do dự án tạo ra và so sánh suất vốn đầu tư cho một lao động :
Tổng vốn đầu tư Số lao động sử dụng
( Theo cơng thức này,tỷ lệ càng
ăng suất lao động nếu càng ca Giá trị gia NSLĐ =
Số lao động xã hội - Khả năng tăng th và tiết kiệm ngoại tệ . - Mức độ sử dụng nguồn nguyên liệu trong nư
- Quá trình thẩm định là cơng đoạn rất qua
nhiều vào chất lượng làm việc của cán bộ tín dụng, các kh hồn trả hay khơng phụ thuộc chủ yếu
âng cĩ hoặc
quản lý của doanh nghiệp. Qua đĩ rút ra các kết
ø , dịch vụ hình thành bằng vốn đã vay n vốn huy động khác đ
tồn bộ phần lợi nhuận và khấu hao do
øi sản
7.3.5 a ách hàng:
dụng hồ sơ do khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng cịn phải gặp gỡ trực tiếp với người đại diện doanh nghiệp vay vốn, đánh giá trung thực uy tín và khả năng phát triển của khách hàng,bộ máy điều hành, lý lịch và năng lực, trình độ chuyên mơn của người điều hành doanh nghiệp, các đối tác của khách hàng, các quan hệ kinh doanh và vay vốn, trả nợ của khách hàng.