Đây là chỉ số xác định chi phí phải bỏ ra cho việc sử dụng tài sản để đầu tư. Chỉ số này cao cho thấy đang có yếu kém trong khâu quản lý chi phí và từđó nên có những thay đổi thích hợp để có thể nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng trong tương lai. Do đó chỉ số này nhỏ là tốt.
Ta thấy năm 2004 chỉ số này là 8,09%, sang năm 2005 là 12,09% đến năm 2006 là 13,66%. Chi phí tăng lên song song với sự tăng lên của lợi nhuận, do 3 năm qua lợi nhuận của ngân hàng liên tục tăng, do đó đã kéo theo trước đó sẽ là sự tăng lên của chi phí.
4.3.2.3. Lợi nhuận trên Tổng tài sản (ROA) :
Chỉ số này nói lên khả năng sử dụng tài sản, giúp nhà phân tích xác định hiệu quả kinh doanh của 1 đồng tài sản. ROA của ngân hàng năm 2004 là 1,47%, nghĩa là 1 đồng tài sản sẽ tạo ra 0,015 đồng lợi nhuận. Năm 2005 con số này tăng lên gấp đôi 3,07% và năm 2006 là 3,45%. Ta thấy lợi nhuận của ngân hàng tăng lên cùng với sự tăng lên của tài sản, chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng tài sản có hiệu quả tốt.
4.3.2.4. Lợi nhuận trên thu nhập:
Năm 2004 chỉ số này là 15,40%, nghĩa là cứ 1 đồng thu nhập thu được trong đó sẽ có 0,15 đồng lợi nhuận. Sang năm 2005 chỉ số trên tiếp tục tăng lên 20,27% và năm 2006 là 20,15%. Chỉ số này cao là tốt , chứng tỏ rằng ngân hàng
GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam 71 SVTH: Huỳnh Kim An
đã có những biện pháp tích cực trong việc giảm chi phí và tăng thu nhập cho ngân hàng. Thêm nữa, nó cũng nói lên chiến lược kinh doanh hợp lý, sáng tạo và thích ứng của ngân hàng đối với các biến động của thị trường.
4.3.2.5. Tổng chi phí trên Tổng thu nhập:
Đây là chỉ tiêu tính toán khả năng bù đắp chi phí của 1 đồng thu nhập. Đây cũng là chỉ sốđo lường hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Thông thường chỉ số này phải nhỏ hơn 1, nếu nó lớn hơn 1 chứng tỏ ngân hàng đang hoạt động kém hiệu quả, có nguy cơ phá sản trong tương lai nếu không khắc phục kịp thời.
Năm 2004 chỉ tiêu này là 84,60%, tức là trong 1 đồng thu nhập tạo ra đã có 0,85 đồng chi phí, sang năm 2005 giảm dần còn 79,73%, đến năm 2006 con số trên là 79,85%. Như vậy, chỉ số chi phí/thu nhập của NHN0 & PTNT TX Vĩnh Long là tương đối chấp nhận được.
GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam 72 SVTH: Huỳnh Kim An CHƯƠNG 5 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 5.1. YẾU TỐ KHÁCH QUAN 5.1.1. Sự phát triển của nền kinh tế:
Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Thị xã Vĩnh Long là ngân hàng thương mại Nhà nước kinh doanh quyền sử dụng vốn tiền tệ và hoạt động kinh doanh đó gắn với sự thăng trầm của nền kinh tế. Cụ thể nền kinh tế Thị xã Vĩnh Long ba năm qua có những biến động sau:
Î Năm 2004:
Năm 2004 hoạt động tín dụng của ngân hàng phát triển khá tốt: doanh số cho vay đạt 183.686 triệu đồng, doanh số thu nợ đạt 84% và dư nợđạt chỉ tiêu đề ra. Năm 2004 được đánh giá là năm phát triển tương đối ổn định đối với nền kinh tế Tỉnh nhà. Các chỉ tiêu về cơ cấu kinh tế trong công nghiệp, thương mại – dịch vụ, nông nghiệp đều có chuyển biến tích cực. Các công ty, doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể ra sức đầu tư, tìm kiếm thị trường, nâng cao qui mô hoạt động nhờ vậy công việc kinh doanh đạt hiệu quả. Từđó giúp hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt chất lượng, vì đối với người đi vay có kết quả kinh doanh tốt sẽ trả đầy đủ nợ gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng.
Bên cạnh đó thì nợ xấu trong năm này là 0,42% trong tổng dư nợ. Nợ xấu xuất hiện là điều phải có đối với hầu hết các ngân hàng, vì rủi ro xảy ra ngoài nguyên nhân chủ quan còn chịu ảnh hưởng của các yếu tố khách quan như: bệnh cúm trên gia cầm, dịch lỡ mồm long móng ở bò heo, thiên tai, bão lụt…xảy ra trong năm 2004.
Î Năm 2005:
So với năm 2004 nền kinh tế của tỉnh Vĩnh Long đã có những bước phát triển vượt bậc đáng kể, cơ cấu kinh tế chuyển dịch tích cực, đúng hướng, chất lượng tăng trưởng được nâng lên rõ rệt góp phần nâng mức GDP bình quân đầu người năm 2005 của tỉnh đạt 7,629 triệu đồng/người/năm, tăng 1,168 triệu đồng/người so với năm 2004 và tăng 429.000 đồng/người so với kế hoạch năm 2005 của tỉnh đã đề ra. Năm 2005 là năm cuối thực hiện các Nghị quyết của Đại
GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam 73 SVTH: Huỳnh Kim An
hội Đảng bộ Vĩnh Long lần thứ VII (nhiệm kỳ 2001-2005), có ý nghĩa quyết định trong việc hoàn thành các mục tiêu kế hoạch 5 năm giai đoạn 2001-2005. Tuy tỉnh có nhiều khó khăn về thị trường, giá cả, kêu gọi đầu tư, xây dựng các cụm, tuyến công nghiệp… nhưng các ngành, các cấp, các địa phương trong tỉnh đã nỗ lực lớn trong việc thực hiện có hiệu quả nhiều biện pháp phát triển kinh tế- xã hội. Vì vậy, ước tính tổng sản phẩm trên địa bàn Vĩnh Long năm nay tăng 10,65% so với năm trước, tăng đều ở cả 3 khu vực kinh tế nông- lâm- thủy sản, công nghiệp- xây dựng và các ngành dịch vụ; đặc biệt là các ngành kinh tế trọng điểm của tỉnh (công nghiệp, nông nghiệp, xuất khẩu …) đã có những bước tăng trưởng mạnh.
Hoạt động cho vay của ngân hàng là một hoạt động rất nhạy cảm với những biến động của nền kinh tế - xã hội. Do đó, hoạt động tín dụng năm 2005 có sự tăng trưởng khá cao so với năm 2004: doanh số cho vay tăng >33%, doanh số thu nợ tăng >49%, dư nợ tăng 10%. Nói về hoạt động của các hộ xin vay vốn: nhiều doanh nghiệp trong tỉnh đã áp dụng các hệ thống quản lý chất lượng quốc tế, mở rộng qui mô sản xuất như: doanh nghiệp sản xuất chế biến lương thực thực phẩm, cơ khí, gốm sứ…Và để có được số vốn đầu tư cho áp dụng những hệ thống trên thì nguồn vốn đi vay không đâu khác hơn là từ ngân hàng, do đó thúc đẩy doanh số cho vay và doanh số thu nợ, dư nợ của ngân hàng đều tăng trong năm 2005.
Song song đó cũng có những yếu tốảnh hưởng không tốt đến nền kinh tế như: giá dầu vẫn còn ở mức cao, khu vực kinh tế dịch vụ bị ảnh hưởng của dịch cúm gia cầm, thời tiết không thuận lợi. Đối với Chi nhánh năm 2005 là năm có tỷ lệ nợ xấu cao nhất trong ba năm qua chiếm 0,76%/tổng dư nợ, tuy nhiên vẫn còn ở mức chấp nhận được.
ÎĐến năm 2006:
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Thị xã Vĩnh Long tuy có tăng nhưng không cao so với năm 2005. Nguyên nhân là trong năm qua giá xăng dầu tăng mạnh, phân bón và thức ăn trong chăn nuôi liên tục tăng, dịch bệnh trên cây trồng phát triển như: vàng lùn, lùn xoắn lá trên cây lúa, làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động nông nghiệp của nông dân, từđó
GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam 74 SVTH: Huỳnh Kim An
cũng ảnh hưởng tương đối đến hoạt động tín dụng. Tỷ lệ nợ xấu năm 2006 đã giảm xuống còn 0,51%, ngân hàng đã có những biện pháp đối phó với những khoản nợ khó đòi để thu hồi vốn vay.
5.1.2. Ảnh hưởng từ sự tăng giảm của giá cả nông sản:
Như ta biết Ngân hàng Nông nghiệp chủ yếu là phục vụ cho thành phần kinh tế hộ sản xuất kinh doanh cá thể, họ là khách hàng chiếm tỷ trọng cao nhất về doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ và ba năm qua đều có sự tăng lên ổn định.
Tuy nhiên ta thấy rằng đây là thành phần kinh tế tạo ra nợ xấu cho ngân hàng. Hiện nay hầu hết các hộ nông dân khi vay vốn tại ngân hàng, họđem đồng vốn về tiến hành trồng trọt, chăn nuôi. Nhưng người nông dân sản xuất có kết quả tốt hay không là phụ thuộc vào các yếu tố: kỹ thuật canh tác, phân bón và nhất là giá cả nông sản. Các chủ nhà vườn hiện nay luôn là người gánh chịu mọi rủi ro khi bán sản phẩm cho thương lái, họ phải bao tiêu sản phẩm, nghĩa là phải nhận lại sản phẩm không đạt chất lượng khi người tiêu dùng trả lại cho các thương lái.Ví dụ như: sầu riêng, dưa hấu… Chính vì vậy nó đã ảnh hưởng đến việc trả nợ vay của các hộ dân khi vay vốn ở ngân hàng.
5.2. YẾU TỐ CHỦ QUAN
5.2.1. Sự cạnh tranh lãi suất giữa các ngân hàng:
Tùy theo loại hình, mục đích và thời hạn cho vay vốn mà ngân hàng có mức lãi suất cụ thể. Nhưng nhìn chung, lãi suất cho vay bao gồm lãi suất cho vay ngắn hạn, lãi suất cho vay trung & dài hạn. Sau đây ta so sánh bảng lãi suất huy động vốn và cho vay giữa NHN0 & PTNT TXVL với một số ngân hàng khác trên địa bàn Tỉnh:
GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam 75 SVTH: Huỳnh Kim An
Bảng 16: BẢNG LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN & CHO VAY GIỮA CÁC NGÂN HÀNG NĂM 2004 ĐVT: %/tháng Chỉ tiêu NHN0 TXVL NHĐT&PTVL NHPT NHÀ ĐBSCL NHCTVL LSCV Ngắn hạn 1,00 0,90 0,95 0,95 Trung-dài hạn 1,15 0,95 1,15 1,05 LSHĐ TGKKH 0,20 0,20 0,20 0,20 TGTK 3 tháng 0,52 0,52 0,55 0,52 6 tháng 0,60 0,60 0,60 0,60 9 tháng 0,65 0,65 0,62 0,65 12 tháng 0,70 0,68 0,65 0,68
LSCV: lãi suất cho vay
LSHĐ: lãi suất huy động TGTKKKH: tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
Qua bảng số liệu trên ta thấy so với một số ngân hàng thì ta có nhiều kỳ hạn cho tiền gửi tiết kiệm để khách hàng lựa chọn (xem bảng 3 trang 26), khi so về mức lãi suất huy động thì ngân hàng có mức lãi suất huy động cao hơn Ngân hàng Đầu tư và phát triển Vĩnh Long, Ngân hàng Công thương Vĩnh Long nhưng đối với một vài kỳ hạn thì thấp hơn Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long.
Lãi suất huy động vốn thì ngân hàng Nông nghiệp nhìn chung là cao hơn các ngân hàng thương mại Nhà nước cùng đóng trên địa bàn, chính vì lẽđó mà lãi suất cho vay cũng cao hơn các ngân hàng khác.
Cụ thể năm 2004 ngân hàng có mức cho vay ngắn hạn cao hơn các ngân hàng nêu trên là 0,05%/tháng, lãi suất cho vay trung & dài hạn cao hơn từ 0,10- 0,20%/tháng.
GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam 76 SVTH: Huỳnh Kim An
Bảng 17: BẢNG LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN & CHO VAY GIỮA CÁC NGÂN HÀNG NĂM 2005 ĐVT: %/tháng Chỉ tiêu NHN0 TXVL NHĐT&PTVL NHPT NHÀ ĐBSCL NHCTVL LSCV Ngắn hạn 1,07 0,90 1,02 0,95 Trung-dài hạn 1,25 0,95 1,25 1,15 LSHĐ TGKKH 0,20 0,20 0,20 0,20 TGTK 3 tháng 0,60 0,61 0,60 0,58 6 tháng 0,63 0,62 0,62 0,62 9 tháng 0,67 0,64 0,70 0,67 12 tháng 0,70 0,65 0,71 0,68
Trong 3 năm qua ta thấy năm 2005 là có mức tăng trưởng cao nhất cho hoạt động của ngân hàng. Lãi suất huy động vốn đã tăng khá cao so với năm 2004 nhất là kỳ hạn tiết kiệm 3 tháng, đã tăng thêm 0,08%/tháng. Từ đó đã thu hút khách hàng gửi tiền cho kỳ hạn này rất nhiều.
Năm 2005 lãi suất cho vay ngắn hạn cao hơn từ 0,05-0,17%/tháng, cho vay trung & dài hạn cao hơn 0,10-0,30%/tháng. Mặc dù vậy doanh số cho vay năm này vẫn tăng ở mức cao, do đây là năm cuối thực hiện Nghị quyết của Đại hội Đảng bộ của Tỉnh về kế hoạch 5 năm nên các công ty, doanh nghiệp ra sức phấn đấu thi đua, vay vốn ngân hàng để đầu tư, mở rộng, từđó đẩy doanh số cho vay của ngân hàng tăng lên.
GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam 77 SVTH: Huỳnh Kim An
Bảng 18: BẢNG LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN & CHO VAY GIỮA CÁC NGÂN HÀNG NĂM 2006 ĐVT: %/tháng Chỉ tiêu NHN0 TXVL NHĐT&PTVL NHPT NHÀ ĐBSCL NHCTVL LSCV Ngắn hạn 1,11 1,05 1,05 1,07 Trung-dài hạn 1,27 1,15 1,30 1,20 LSHĐ TGKKH 0,25 0,20 0,25 0,25 TGTK 3 tháng 0,65 0,64 0,65 0,61 6 tháng 0,65 0,65 0,69 0,63 9 tháng 0,69 0,69 0,70 0,70 12 tháng 0,73 0,70 0,72 0,72
Năm 2006 các kỳ hạn cho tiền gửi tiết kiệm cũng tăng lên. Về lãi suất cho vay: cho vay ngắn hạn cao hơn các ngân hàng khác từ 0,04-0,06%/tháng, lãi suất cho vay trung & dài hạn cao hơn 0,07-0,12%/tháng. Mặc dù vậy doanh số cho vay của ngân hàng vẫn tăng đều đặn qua các năm. Nguyên nhân là do ngân hàng nông nghiệp đã có rất nhiều khách hàng truyền thống có uy tín, thêm nữa là các khách hàng đó lại giới thiệu cho những hộ khác muốn vay vốn để sản xuất, kinh doanh.
Như vậy sự cạnh tranh về lãi suất huy động của ngân hàng nông nghiệp đã thúc đẩy công tác huy động vốn đạt kết quả khá tốt, từ đó phục vụ tốt cho công tác cho vay và thu lợi nhuận.
GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam 78 SVTH: Huỳnh Kim An
5.2.2. Vai trò của cán bộ tín dụng:
Trong tất cả các nhân tố thì nhân tố con người là quyết định nhất đối với sự thành công hay thất bại của công việc.
Đối với hoạt động cho vay trong ngành ngân hàng thì vai trò của người cán bộ tín dụng là rất quan trọng. Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Chi nhánh Thị xã Vĩnh Long với đội ngũ cán bộ lành nghề, vững vàng với công việc, có trình độ chuyên môn cao. Mỗi người trong tập thể Phòng Tín dụng được phân công phụ trách quản lý cho vay theo địa bàn (mỗi Phường). Công tác cho vay ba năm qua có sự tăng trưởng ổn định là do các cán bộ tín dụng và toàn thể cán bộ của ngân hàng luôn nỗ lực trong công việc.
- Tiếp xúc khách hàng với thái độ nhã nhặn, lịch sự..
- Nhiệt tình hướng dẫn, giải thích những thắc mắc của khách hàng. - Thẩm định hồ sơ vay vốn thận trọng.
- Hướng dẫn khách hàng làm thủ tục, giải ngân và giải quyết hồ sơ sau khi vay.
- Thường xuyên kiểm tra khoản vay sau khi cho vay. - Có đạo đức nghề nghiệp.
GVHD: Nguyễn Phạm Thanh Nam 79 SVTH: Huỳnh Kim An CHƯƠNG 6 MỘT SỐ GIẢI PHÁP 6.1. ƯU ĐIỂM VÀ TỒN TẠI: 6.1.1. Những ưu điểm: Chi nhánh NHN & PTNT TXVL nằm ở - 0 số 14 đường Hùng Vương,
Phường 1, TXVL cũng là vị trí trung tâm của Tỉnh nên tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng trong công tác huy động vốn, thu hút được nhiều nguồn vốn nhàn rỗi trong khu vực dân cưđông đúc này.
- Ngân hàng có đội ngũ cán bộ nhiều kinh nghiệm với nhiều năm công tác tại Ngân hàng, luôn hoàn thành tốt mọi nhiệm vụ được giao. Còn đối với những cán bộ mới vào công tác thì được các anh, chị hướng dẫn tận tình, đôi khi trong tập thể còn phụ giúp nhau trong công tác khi công việc của người nào đó bận rộn. Vì ngân hàng làm việc theo kiểu mỗi cán bộ sẽ phụ trách một địa bàn. Đây chính là điểm rất tốt đáng được phát huy.
- Các phòng ban của Ngân hàng luôn tương trợ nhau trong công việc, quyết tâm luôn là một cơ quan văn minh, lành mạnh và có một tập thểđoàn kết.
- Ngân hàng còn có sự quan tâm giúp đỡ của các cơ quan, ban ngành địa phương và NHN0 & PTNT Tỉnh trong việc tháo gỡ những vướng mắc, khó khăn trong hoạt động đầu tư tín dụng, nhờđó mà Ngân hàng có thể cho vay thuận lợi. - Do đây là ngân hàng địa phương phục vụ chính sách nông nghiệp là chủ yếu, ngân hàng đã góp phần đáp ứng nhu cầu vay vốn cho các hộ sản xuất và tái sản xuất nông nghiệp, tạo công ăn việc làm ổn định cho người dân, góp phần vào