III. Thực trạng hoạt động Kiểm tra Kiểm toánội bộ tai Ngân hàng Nông ghiệp và phát triển Nông thôn Hà Nội
a. Kết quả kiểm tra kiểm toán hoạt động tín dụng:
+ Tổng số hồ sơ đợc kiểm tra 1.397 , số tiền 971.835 triệu đồng và 12.214.248 USD.
+Tổng số khách hàng đợc đối chiếu 403 , số tiền 290.581 triệu đồng và 3.264.186 USD.
-Kết quả kiểm tra hồ sơ tín dụng: Ưu điểm :
# Hồ sơ nói chung đợc giữ gọn gàng, đúng chế độ quy định. # Việc thẩm định, xét duyệt cho vay đúng quy trình , quy định cho vay đối với khách hàng.
Những tồn tại phát hiện qua kiểm tra hồ sơ tín dụng: # Đối với hồ sơ pháp lý:
. Thiếu điều lệ hoạt động doanh nghiệp . Thiếu biên bản giao vốn
. Thiếu giấy phép kinh doanh #Đối với hồ sơ cho vay:
.Thiếu bảng kê tình hình tài chính ngày xin vay .Cho vay vợt tỷ lệ quy định
.Hợp đồng tín dụng cho vay trung hạn cha phân kỳ trả nợ .Thiếu biên bản kiểm tra sau cho vay
.Vợt quyền phán quyết không trình thành phố # Đối với hồ sơ thế chấp.
.Thiếu danh mục TSBĐvà báo cáo thẩm địnhTSBĐ .Thiếu biên bản xác định giái tri tài sản cố định
.Thiếu biên bản họp Hội đồng tín dụng định giá tài sản cố định .Hợp đồng bảo lãnh chỉ xác nhận qua UBND phờng
.Hợp đồng thế chấp thiếu chữ ký đồng sở hữu .Thiếu giấy chứng nhận sở hữuTS
.Cho vay không có đảm bảo bằng tài sản hồ sơ thiếu trích biên bản họp Hội đồng tín dụng phân loại doanh nghiệp và quyết định cho vay không đảm bảo bằng tài sản, cam kết thực biện pháp bảo đảm bằng tài sản
.Hồ sơ bảo lãnh vay vốn thiếu báo cáo năng lực bảo lãnh , cam kết thực hiện bảo lãnh bằng tài sản
-Đối chiếu trực tếp khách hàng vay: Tổng số khách hàng đợc đối chiếu:
+Doanh nghiệp : 96 - số tiền 275.093 triệu đồng và 3.264.186 USD +Hộ sản xuất : 111 họ - số tiền 12.833 triệu đồng
+Tiêu dùng : 196 món - số tiền 2.654.9 triệu đồng
Qua đối chiếu trực tiếp với khách hàng không có tồn tại gì , số tiền thực nhận số lãi thực trả đều khớp đúng vói số liệu ngân hàng. TSCĐ còn nguyên trạng nh khi cho vay, khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đĩch xin vay.