III. ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KINH T Ế NGỒI QUỐC DOANH CỦA NGÂN HÀNG CƠNG TH ƯƠ NG
2.Hạn chế và nguyên nhân
Qua tìm hiểu và nghiên cứu phân tích thực trạng chất lượng tín dụng đối với thành phần kinh tế ngồi quốc doanh tại NHCT Hồn Kiếm trong thời gian qua, bên cạnh những thành tựu mà Ngân hàng đã đạt được cịn phải kể đến một số hạn chế trong cơng tác cho vay đối với khu vực kinh tế ngồi quốc doanh. Đĩ là:
Doanh số cho vay và dư nợ đối với khu vực kinh tế ngồi quốc doanh cịn chiếm tỷ lệ thấp. Ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn đối với khu vực kinh tế này. Thực tế hiện nay các doanh nghiệp ngồi quốc doanh thiếu vốn trầm trọng mà lại là vố trung dài hạn để cải tiến thiết bị cơng nghệ, vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh vào những dự án lớn… Trong khi việc tiếp cận nguồn vốn này rất khĩ khăn tại các ngân hàng. Khi đĩ Ngân hàng sẽ bị mất một khoản lợi nhuận đáng kể và một lượng lớn khách hàng.
Khách hàng ngồi quốc doanh của Ngân hàng mới chủ yếu là các cơng ty cổ phần, các doanh nghiệp cĩ vốn đầu tư nước ngồi, các cơng ty trách nhiệm hữu hạn cĩ tình hình tài chính lành mạnh, cĩ khả năng phát triển, cĩ đủ khả năng trả nợ mà chưa quan tâm đúng mức đến một thị trường lớn là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp dân doanh…
Những hạn chế trên là do nguyên nhân sau:
Theo nguyên tắc tín dụng và theo các văn bản hướng dẫn việc thẩm định, tái thẩm định của cán bộ tín dụng đối với các khoản vay, khi các đơn vị xin vay cần phải cung cấp đầy đủ các thơng tin, các báo cáo tài chính, kế tốn, tài sản cầm cố, thế chấp, báo cáo kiểm tốn nội bộ, kiểm tốn độc lập… Nhưng hiện nay chưa cĩ quy định bắt buộc kiểm tốn đối với doanh nghiệp ngồi quốc doanh, nên các tài liệu này của họ khơng theo đúng chế độ hiện hành gây khĩ khăn trong quá trình thẩm định, mang lại rủi ro cho ngân hàng. Mặt khác, các ngân hàng cịn thiếu nhiều thơng tin kinh tế nghành để cĩ thể hoạch định chiến lược phát triển cho mình. Vì thế các cán bộ tín dụng thường khơng muốn cho họ vay, hoặc cho vay với quy trình thẩm định, tái thẩm định hết sức chặt chẽ, và với số lượng nhỏ gây khĩ khăn và làm mất thì giờ của khách hàng…
• Thứ hai: Về vấn đề bảo đảm tiền vay.
Cũng như hầu hết các ngân hàng khác, Chi nhánh coi tài sản thế chấp là diều kiện bắt buộc hàng đầu khi quyết định cho vay. Coi tài sản thế chấp là vật thay thế các khoản vay đến hạn khơng trả được. Trong khi đĩ đối với các đơn vị ngồi quốc doanh, nhiều khách hàng đã khơng đủ điều kiện về tài sản đảm bảo khoản vay của mình. Mặt khác, theo nguyên tắc, ngân hàng chỉ cho vay 70% giá trị tài sản đảm bảo thế chấp nhưng trên thực tế, nhiều mĩn vay đạt xấp xỉ 100%. Hơn nữa, các cán bộ tín dụng khơng thể định giá chính xác tất cả các loại tài sản nên cĩ trường hợp định giá cao hơn giá trị thực tế. Nhiều khoản vay được thế chấp bằng tài sản khơng đủ tiêu chuẩn và một số đã bị hao mịn vơ hình làm giảm giá, nên Ngân hàng gặp khĩ khăn trong việc thanh lý chúng để thu hồi vốn. Cĩ trường hợp, số thu khơng đủ bù vốn sau khi trừ chi phí…
• Thứ ba: Việc quyết định cho vay và chất lượng các khoản vay phụ thuộc nhiều vào cơng tác thẩm định của cán bộ tín dụng. Cĩ thể nĩi đội ngũ cán bộ NHCT Hồn Kiếm là đội ngũ cĩ chuyên mơn, trình độ cũng như cĩ kinh nghiệm vững vàng, tuy nhiên khơng thể tránh khỏi việc thẩm định dự án cịn gặp sai sĩt. Hơn nữa Ngân hàng cũng chưa cĩ bộ phận chuyên trách về nghiên cứu thị trường và về các lĩnh vực kinh tế, xã hội, pháp luật để vừa tư vấn cho các bộ phận trong ngân hàng khi cần, vừa tư vấn cho khách hàng vay vốn vì lợi ích của
cả hai phía. Nguy cơ rủi ro cao hơn nhất là khi các cán bộ trong phịng kinh doanh chưa được chuyên mơn hố theo lĩnh vực cho vay.
• Thứ tư: Về quy trình tín dụng.
Một nguyên nhân từ phía ngân hàng, mà hiện là vấn đề khơng chỉ của riêng NHCT Hồn Kiếm, là khâu thẩm định cịn nhiều bất cập. Việc tuân thủ quy trình thẩm định vừa cắt giảm những thủ tục rườm rà khơng cần thiết lại vừa đảm bảo đúng và chặt chẽ về quy trình cho vay. Nhìn chung quy trình thẩm định cho vay được thực hiện theo các bước sau:
Bước 1: Thẩm định tư cách pháp lý của khách hàng vay vốn. Kết thúc bước này cán bộ tín dụng phải rút ra được nhận xét về tư cách pháp lý, người đại diện hợp pháp của khách hàng.
Bước 2: Thẩm định khả năng tài chính của khách hàng. Đây là khâu quan
trọng trong quá trình thẩm định tín dụng, liên quan trực tiếp đến khả năng tài chính như: báo cáo tài chính, bảng cân đối kế tốn, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính, báo cáo bổ sung, báo cáo tồn kho hàng hố, báo cáo kiểm tốn nội bộ, báo cáo của đơn vị kiểm tốn độc lập…
Bước 3: Thẩm định dự án vay vốn của khách hàng bao gồm:
- Hệ số vay vốn ngắn hạn: Giấy đề nghị cho dự án, phương án sản xuất kinh doanh, bản sao hợp đồng mua hàng, các chứng từ, chứng từ thanh tốn…
- Hệ số đảm bảo tiền vay
- Xác định khả năng thực hiện dự án và khả năng trả nợ. Kết thúc bước thẩm định này phải rút ra nhận xét và đưa ra đề xuất đối với nhu cầu vay vốn của khách hàng. Cán bộ thẩm định phải tĩm lạI tồn bộ những nội dung chính về nhu cầu vay vốn, các chính sáchcủa Nhà nước cĩ liên quan. Phần lớn đề xuất nĩi rõ đồng ý hay khơng đồng ý cho vay, mức cho vay, thời hạn cho vay và biện pháp bảo đảm tiền vay cũng như các đề xuất khác cĩ liên quan.
Thẩm định, tái thẩm định dự án vay vốn trung dài hạn.
+ Xem xét hồ sơ cĩ đầy đủ những giấy tờ cần thiết như: quyết định đầu tư, hoặc giấy phép đầu tư do cơ quan Nhà nước cĩ thẩm quyền cấp, luận chứng
kinh tế, kỹ thuật và phê duyệt của cơ quan Nhà nước cĩ thẩm quyền.
+ Tình hình tài chính của dự án trong đĩ xác định tổng mức đầu tư, mức cho vay, thời hạn vay, trả nợ, kế hoạch trả nợ…
+ Phân tích hiệu quả kinh tế, xã hội của dự án.
+ Phân tích tính khả thi của sự án: yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tổ chức quản lý sản xuất và lao động…
+ Đánh giá và kết luận.
Bước 4: Thẩm định tài sản bảo đảm vay nợ.
• Thứ năm, một số nguyên nhân khách quan khác.
- Nền kinh tế nước ta trong những năm qua tiếp tục phải đương đầu với nhiều khĩ khăn, thử thách khiến cho mơi trường kinh doanh và đầu tư bị ảnh hưởng khơng nhỏ, phần nào gây khĩ khăn cho hầu hết các doanh nghiệp và ngành ngân hàng nĩi chung.
- Chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mơ của nhà nước trong quá trình chuyển đổi và đổi mới đã và đang hồn thiện. Tuy nhiên, khi hướng dẫn, triển khai và thực hiện, nhiều ngành, nhiều doanh nghiệp vẫn gặp phải khơng ít khĩ khăn do khối lượng văn bản quá nhiều, một số khơng đồng bộ, thay đổi nhanh, hiệu lực thấp.
- Nguyên nhân từ phía khu vực kinh tế ngồi quốc doanh, đĩ là các doanh ngiệp này thường cĩ những dự án thiếu tính khả thi, ít cĩ kinh nghiệm quản lý, thị trường đầu tư bấp bênh. Ngồi ra, tình hình tài chính của kinh tế ngồi quốc doanh chưa được phản ánh đầy đủ trên sổ sách kế tốn, do vậy cơng tác kiểm tra, kiểm sốt gặp nhiều khĩ khăn, cĩ doanh nghiệp thậm chí sổ sách cịn chưa phản ánh hết thực trạng của đơn vị như cơng nợ, nguồn vốn…
CHƯƠNG III (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI THÀNH PHẦN KINH TẾ NGỒI QUỐC LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI THÀNH PHẦN KINH TẾ NGỒI QUỐC
DOANH TẠI NHCT HỒN KIẾM