II. Nợ dài hạn 320 0 0 1. Vay dài hạn 321 x x 2. Nợ khác 330 56.176 16.929.826 3. Chi phí phải trả 331 56.176 16.929.826 B. nguồn vốn chủ sở hữu 400 12.997.789.604 12.849.045.245 I. Nguồn vốn, quỹ 410 12.760.241.928 12.650.087.869
1. Nguồn vốn kinh doanh 411 11.141.902.663 10.936.577.836 2. Quỹ đầu t phát triển 414 1.328.216.054 1.391.123.054 3. Quỹ dự phòng tài chính 415 89.824.000 91.593.130 4. Lợi nhuận cha phân phối 416 197.329.211 292.562.979
II. Nguồn kinh phí, quỹ khác khác
420 237.547.676 89.824.0001. Quỹ dự phòng mất việc làm 421 89.824.000 892.312.932 1. Quỹ dự phòng mất việc làm 421 89.824.000 892.312.932 Quỹ khen thởng và phúc lợi 422 147.723.676 109.133.376
tổng cộng nguồn vốn 430 15.689.273.583 16.092.275.718
Báo cáo kết quả kinh doanh Lãi, lỗ
số
1.Tổng doanh thu 24.378.473.736
Trong đó: Doanh thu hàng xuất khẩu 01 Các khoản giảm trừ ( 03=05+ 06 + 07) 02 + Giảm giá hàng bán 03 + Hàng bán trả lại 04 + Thuế TNĐB 05
1.Doanh thu thuần (10 =01-03) 06 24.378.473.736
2.Giá vốn hàng bán 07 23.806.174.217
3. lợi nhuận gộp (20 =10 –11) 10 572.299.519
4. Chi phí bán hàng 11 156.244.748
5. Chi phí quản lý doanh nghiệp 20 392.953.426
6. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh
doanh(30 = 20 – 21 – 22 ) 21 392.953.426
7. Thu nhập hoạt động tài chính 46.344.487
8. Chi phí hoạt động tài chính 41.000.000
9. Lợi nhuận thuần từ hoạt động tài
chính 5.344.487
10. Các khoản thu nhập bất thờng 361.186.827
11. Chi phí bất thờng 268.258.659
12. Lợi nhuận bất thờng 92.928.168
13.Tổng lợi nhuận trớc thuế
(60 = 30 + 40 + 50) 121.374.000
14. Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp
3.883.968.000
Phần ii: Thực trạng công tác hạch toán kế toán tại công ty ô tô vận tải số 3 Chơng I: Kế toán TSCĐ và chi phí khấu hao TSCĐ
III.Kế toán sửa chữa tài sản cố định Sổ cái TK 241
Chơng 2
kế toán thu mua nhập xuất và dự trữ nguyên liệu, chi phí vật liệu trong sử dụng
I.Phơng pháp hạch toán nguyên vật liệu tại công ty
Chơng 3: Kế toán tiền lơng và các khoản phải trích theo lơng I. kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng
1.Chứng từ và các thủ tục thanh toán lơng. Chi phí NVL
Chi phí nhân công trực tiếp Chi phí sản xuất chung Giá vốn hàng bán Chi phí Bán hàng Kế toán vốn bằng tiền I.Kế toán tiền mặt
Bảng kê số 2
TK711: Thu nhập hoạt động tài chính
TK721: Thu nhập hoạt động tài chính bất thờng TK8111: Chi phí hoạt động tài chính
TK821: Chi phí hoạt độngbất thờng ĐVT:đồng
TK911: Xác định kết quả kinh doanh ĐVT:đồng
II. Kế toán phân phối lãi
TK421: Lợi nhuận cha phân phối Số d đầu kỳ Nợ Có 147.723.676 ĐVT:đồng