3.1. Nhân tố khách quan.
3.1.1 Môi tr−ờng kinh tế xã hộị
Nói đến môi tr−ờng kinh tế xã hội là nói đến tổng thể nền kinh tế quốc gia và thế giớị Nh− ta đã biết mọi thành phần kinh tế đều hoạt động trong xã hộị Vì thế môi tr−ờng kinh tế xã hội có ảnh h−ởng rất lớn tới hoạt động của Ngân hàng.
Một nền kinh tế ổn định sẽ dẫn đến một chính sách tín dụng tự do so với một nền kinh tế lệ thuộc vào các biến động thời vụ và chu kỳ. Các khoản ký thác trong nền kinh tế không ổn định th−ờng chao đảo biến động mạnh so với các khoản ký thác trong một nền kinh tế ổn định. Nhiều ng−ời vay đã làm ăn phát đạt trong những giai đoạn thịnh v−ợng nh−ng trong giai đoạn suy thoái vốn có thể bị tiêu tan, lợi nhuận có thể bị giảm sút, từ đó có thể gây nên tình trạng Ngân hàng không thu hồi đ−ợc vốn. Một yếu tố hiển nhiên ảnh h−ởng đến chính sách tín dụng của Ngân hàng là đ−ờng lối chủ tr−ơng cuả Quốc gia, địa ph−ơng. Lý do chủ yếu để Ngân hàng đ−ợc tồn tại là nhằm phục vụ các nhu cầu tín dụng của cộng đồng xã hộị Về mặt lý luận các Ngân hàng chỉ cho ng−ời nào vay nếu đ−a ra đ−ợc yêu cầu xin vay hợp lệ, hợp pháp và lành mạnh về kinh tế, phù hợp với chủ tr−ơng của Nhà n−ớc.
Mức độ phát triển kinh tế của địa ph−ơng quy định quy mô và khối l−ợng đầu t− tín dụng. Nếu đầu t− tín dụng v−ợt quá khối l−ợng cần thiết, không phù hợp với sự phát triển kinh tế sẽ ảnh h−ởng trực tiếp tới chất l−ợng tín dụng. Nhiều Ngân hàng th−ơng mại do nóng vội mở rộng đầu t−, nâng cao d− nợ, đẩy
tỷ lệ tăng tr−ởng tín dụng v−ợt quá mức tăng tr−ởng kinh tế trên địa bàn đều phải trả giá cho sự nóng vộị
3.1.2. Môi tr−ờng pháp lý.
Bất kỳ một nền kinh tế nào muốn ổn định và phát triển thì cũng cần có một hành lang pháp lý thích hợp, hành lang pháp lý chính là bàn tay hữu hình của Nhà n−ớc tác động vào nền kinh tế nhằm h−ớng nền kinh tế phát triển theo đúng mục tiêu, chế độ của mình. Hoạt động Ngân hàng là một trong những hoạt động kinh tế trong tổng thể nền kinh tế vì vậy nó cũng chịu ảnh h−ởng của hệ thống Pháp luật nhất là Luật các tổ chức tín dụng. Nói đến môi tr−ờng pháp lý là nói đến tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, tính thống nhất của các văn bản d−ới luật, đồng thời gắn liền với quá trình chấp hành pháp luật và trình độ dân trí.
Việc hoàn chỉnh cơ chế, thể hiện tín dụng của ngành đúng với Luật Ngân hàng, phù hợp với thực tiễn là một điều quan trọng để nâng cao chất l−ợng tín dụng.
Hiện nay n−ớc ta có nhiều bộ luật, tuy nhiên vẫn còn có nhiều bất cập ch−a sát với thực tế gây ảnh h−ởng đến hoạt động kinh tế xã hội nói chung và hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng. Trong điều kiện nh− vậy việc vận dụng thực thi các bộ luật đã có nh− thế nào để có thể tạo đ−ợc hành lang pháp lý đầy đủ cho hoạt động Ngân hàng là vấn đề có ảnh h−ởng rất lớn đến hoạt động tín dụng.
3.1.3 Trình độ quản lý, năng lực, chất l−ợng và hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân vay vốn.
Trong khi các doanh nghiệp trực tiếp sử dụng và quản lý vốn của mình thì Ngân hàng sử dụng vốn của mình d−ới hình thức gián tiếp: Đó là giao vốn cho doanh nghiệp không đ−ợc trực tiếp quản lý vốn của mình mà thông qua hình thức giám sát doanh nghiệp vay vốn. Do vậy, chất l−ợng tín dụng Ngân hàng chịu nhiều chi phối từ bản thân hoạt động kinh doanh của khách hàng vay vốn.
Chất l−ợng hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tốt hay xấu, t−ơng lai phát triển của doanh nghiệp ở mức nàỏ Dự án, ph−ơng án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có đủ khả năng tồn tại và phát triển đ−ợc trong cuộc cạnh tranh quyết liệt của cơ chế thị tr−ờng hay không? Điều này có ý nghĩa quyết định cho số phận món vaỵ Nếu doanh nghiệp kinh doanh trên đà phát triển có hiệu quả thì vốn vay Ngân hàng chắc chắn sẽ đ−ợc hoàn trả đúng hạn cho Ngân hàng cả gốc và lãị
Mức độ chuyển biến về nhận thức quan điểm tâm lý của ban lãnh đạo doanh nghiệp trong điều kiện kinh tế thị tr−ờng ra saỏ Họ có đầy đủ ý thức và trách nhiệm trả nợ đối với khoản vay hay vẫn mang nặng t− t−ởng bao cấp trông chờ nguồn vốn đ−ợc cấp , đ−ợc −u đãị.. Trình độ quản trị điều hành ở mức độ nàỏ Đã đáp ứng đ−ợc mức độ nào trong điều kiện kinh tế hiện thờị Một doanh nghiệp trở nên h−ng thịnh phát triển trong khi một doanh nghiệp khác làm ăn thua lỗ suy xụp . Sự khác biệt này có nguyên nhân xuất phát từ trình độ, chất l−ợng quản lý.
Nh− vậy có thể nói việc quản lý sử dụng vốn vay sao cho có hiệu quả, đảm bảo trả nợ Ngân hàng và có lợi nhuận cho doanh nghiệp là điều rất cần thiết đối với các doanh nghiệp. Những doanh nghiệp có trình độ quản lý tốt, năng lực sản xuất kinh doanh tốt, bảo tồn và phát triển vốn vay thì chất l−ợng đầu t− tín dụng của Ngân hàng sẽ cao và ng−ợc lạị
3.2 Nhân tố chủ quan của Ngân hàng.
Năng lực, trình độ hiểu biết của đội ngũ cán bộ của Ngân hàng trong cơ chế thị tr−ờng có ảnh h−ởng rất lớn đến chất l−ợng món vay của Ngân hàng.
Chúng ta đứng tr−ớc một thực trạng chung là xu thế toàn cầu hoá nền kinh tế thế giớị Xu thế này ngày càng hình thành rõ rệt mà nét nổi bật là nền kinh tế quốc tế thị tr−ờng đang trở thành một không gian trung cho tất cả các n−ớc. Các thị tr−ờng tài chính ở phạm vi hoạt động d−ờng nh− không biên giới, vừa tạo điều kiện có cơ hội mới cho Ngân hàng vừa làm sâu sắc thêm quá trình cạnh tranh, đặt
Ngân hàng tr−ớc những thách thức mớị Bởi vậy nếu Ngân hàng nào không nhận thức đ−ợc điều này, không tự đổi mới, tìm cách tạo dựng và phát triển thế mạnh riêng của mình, có h−ớng đi và chính sách tín dụng thích hợp thì sẽ khó lòng tồn tại và phát triển, trong đó chiến l−ợc con ng−ời giữ vai trò chủ đạọ
Thực tế cho thấy rằng, nếu Ngân hàng có đội ngũ cán bộ nhanh, nhạy, sáng tạo trong công việc, có tinh thần tập thể vì lợi ích của Ngân hàng thì Ngân hàng đó có thể đứng vững và phát triển, ngày càng có uy tín. Trong khi đó có những cán bộ tín dụng gian dối trong thẩm định tín dụng của Ngân hàng đánh giá sai tài sản thế chấp, lơ là sự giám sát đối với các doanh nghiệp để Ngân hàng gặp rủi rọ Bên cạnh đó các yếu tố khách quan nh− thiên tai, dịch hoạ, cơ chế chính sách, khách hàng gặp khó khăn dẫn tới thua lỗ... thì bản thân Ngân hàng phải chịu trách nhiệm chính cho hiện t−ợng chất l−ợng tín dụng bị giảm. Trong đó vai trò của cán bộ tín dụng có ảnh h−ởng rất lớn đến chất l−ợng của các món vay, bởi họ chính là ng−ời trực tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, đề suất cho vay và theo dõi quản lý thu nợ của khách hàng. Chính vì vậy cán bộ tín dụng là ng−ời, nguồn lực quan trọng nhất của các Ngân hàng khi tìm nguyên nhân nợ quá hạn, các khoản vay không thu hồi đ−ợc.
Nh− vậy, để có một khoản vay tốt thì cần phải có nhiều điềụ Ngoài một báo cáo tài chình vững mạnh cần có đội ngũ cán bộ tín dụng vững về kỹ thuật nghiệp vụ, trực giác nhạy bén sắc sảọ Thông qua việc đào tạo và lựa chọn những cán bộ có năng lực, thiết lập một cơ chế tổ chức thích hợp thì các Ngân hàng bắt đầu một quá trình cải thiện chất l−ợng tín dụng, giảm thiểu các rủi ro để ngày một nâng cao uy tín của mình trong xã hộị
4. Các chỉ tiêu phản ánh chất l−ợng tín dụng. 4.1. Nhóm chỉ tiêu định tính.
Nhóm chỉ tiêu này nhằm đánh giá tình hinh, quy chế, chế độ, thể lệ tín dụng của Ngân hàng.
- Vốn vay phải đ−ợc sử dụng đúng mục đích.
- Vốn vay phải đ−ợc đảm bảo bằng giá trị vật t− hàng hoá t−ơng đ−ơng. - Vốn vay phải đ−ợc hoàn trả đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn cam kết.
Ba nguyên tắc tín dụng trên hình thành một quy luật nội tại của tín dụng. Trên thực tế cho thấy, một khi cả ba nguyên tắc ấy, hoặc một trong ba nguyên tắc ấy bị coi nhẹ, hoặc quá nhấn mạnh nguyên tắc này xem nhẹ nguyên tăc kia sẽ dẫn đến tình trạng khách hàng mất khả năng thanh toán, phá sản, đổ bể một dự án, một doanh nghiệp, một Ngân hàng. Khi nói đến chất l−ợng tín dụng chúng ta phải xem xét đến chất l−ợng tuân thủ nghiêm ngặt cả ba nguyên tắc trên.
4.2 Nhóm chỉ tiêu định l−ợng. 4.2.1 Tỷ lệ nợ quá hạn. 4.2.1 Tỷ lệ nợ quá hạn.
Là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng d− nợ của Ngân hàng th−ơng mại tại một thời điểm nhất định, th−ờng là cuối tháng, cuối quí hoặc cuối năm.
Nguyên tắc quan trọng nhất của cho vay là sự hoàn trả, do đó tính an toàn là yếu tố quan trọng bậc nhất để cấu thành chất l−ợng cho vaỵ Khi một khoản vay không đ−ợc hoàn trả đúng hạn nh− đã cam kết, mà không có lý do chính đáng thì nó sẽ vi phạm nguyên tắc cho vay quan trọng nhất của Ngân hàng và nó bị chuyển sang nợ quá hạn với lãi suất cao hơn lãi suất bình th−ờng. Trên thực tế phần lớn các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ có vấn đề , có khả năng mất vốn lớn, có nghĩa là tính an toàn thấp.
Trong nền kinh tế thị tr−ờng, rủi ro trong hoạt động kinh doanh là một tất yếu, có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro gồm cả nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan. Nguyên nhân khách quan là do khách hàng vay không có khả năng trả nợ đ−ợc, hoặc không muốn trả nợ. Nguyên nhân chủ quan là do sự yếu kém của bản thân Ngân hàng th−ơng mạị Do đó nợ quá hạn của Ngân hàng th−ơng mại luôn tồn tại, rất khó tránh khỏị Nh−ng nếu Ngân hàng th−ơng mại có nhiều khoản nợ quá hạn hay tỷ lệ nợ quá hạn quá cao sẽ gặp khó khăn trong kinh doanh, sẽ có nguy cơ mất vốn, dễ dẫn đến mất khả năng thanh toán , thậm chí
làm phá sản một Ngân hàng. Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ bị đánh giá là chất l−ợng cho vay thấp. Chỉ tiêu này th−ờng đ−ợc sử dụng khi phân tích đánh giá chất l−ợng cho vay của Ngân hàng th−ơng mạị Phân tích chất l−ợng thông qua chỉ tiêu nợ quá hạn cần chú ý nh− sau:
- Nợ quá hạn theo nguyên nhân.
- Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế có tài sản thế chấp hay không có tài sản thế chấp, có khả năng thu hồi hay không có khả năng thu hồị
- Nợ quá hạn theo thời gian: Nợ quá hạn d−ới 180 ngày, nợ quá hạn trên 180 ngàỵ
Giải quyết nợ quá hạn là môt quan tâm th−ờng trực của tất cả các Ngân hàng th−ơng mại và có nhiều vấn đề cần phải làm, song việc quan trọng nhất là chất l−ợng cho vaỵ
4.2.2 Hiệu suất sử dụng vốn vaỵ
Tổng d− nợ Hiệu suất sử dụng vốn vay =
Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này cho biết Ngân hàng cho vay đ−ợc bao nhiêu trên một đồng vốn huy động. Do Ngân hàng phải trả lãi cho các khoản tiền mà Ngân hàng đi vay nên Ngân hàng cần tận dụng hết sức các khoản vốn huy động để tạo ra lợi nhuận bù đắp chi phí và có lãị Mục đích của Ngân hàng là làm sao tạo ra đ−ợc nhiều khoản tín dụng lành mạnh và có hiệu quả, góp phần mở rộng và tăng c−ờng sự ổn định hoạt động của Ngân hàng.
4.2.3 Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích.
Tổng d− nợ. Hiệu suất sử dụng vốn vay =
Tổng vốn huy động.
Tỷ lệ sử dụng Số tiền vay sử dụng sai mục đích.
vốn sai mục =
Một trong những nguyên tắc vay vốn Ngân hàng là phải sử dụng vốn đúng mục đích nh− đã thoả thuận. Nếu nh− sử dụng vốn sai mục đích thì điều đó chứng tỏ có hành vi lừa dối Ngân hàng và khoản cho vay này có nguy cơ mất khả năng hoàn trả caọ Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích càng cao thì chất l−ợng cho vay bị đánh giá càng thấp và ng−ợc laị.
4.2.4 Chỉ tiêu lợi nhuận.
Nh− đã đề cập, lợi nhuận do hoạt động tín dụng mang lại chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của Ngân hàng. Vì vậy lợi nhuận tăng hàng năm, điều đó chứng tỏ chất l−ợng cho vay đã đ−ợc tăng lên hoặc Ngân hàng th−ơng mại đã mở rộng công tác cho vaỵ Chỉ tiêu này cũng chỉ là chỉ tiêu t−ơng đối vì nh− ta biết lợi nhuận đ−ợc thu từ nhiều nguồn và nó còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố nh−: Chính sách thu nhập, chi phí của Chính phủ, chính sách lãi suất, chính sách khách hàng...
Vì vậy mỗi chỉ tiêu đ−a ra phải đ−ợc xem xét trong mối quan hệ với tất cả các chỉ tiêu khác, có nh− vậy mới đánh giá đ−ợc chất l−ợng tín dụng và có ph−ơng án để nâng cao chất l−ợng tín dụng.
5. Chất l−ợng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu t− & Phát triển Bắc Hà nộị
Chi nhánh Ngân hàng Đầu t− & Phát triển Bắc Hà nội là một Chi nhánh của hệ thống Ngân hàng Đầu t− và Phát triển. Chi nhánh hoạt động trên địa bàn Gia Lâm tiếp xúc trực tiếp với khách hàng. Chi nhánh đã đ−a ra tiêu chuẩn chất l−ợng trong một quy trình tín dụng ngắn hạn riêng cho mình dựa trên lý thuyết tổng quát và các văn bản pháp luật liên quan.
Tiêu chuẩn chất l−ợng của quy trình tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu t− & Phát triển Bắc Hà nộị
Tiêu chuẩn chỉ tiêu ỊKhách hàng mong đợị
1. Phục phụ nhanh nhất, thủ tục đơn giản tiện lợị 2. Có thái độ đón tiếp h−ớng dẫn phục vụ khách hàng chu đáọ 3. Đảm bảo cung ứng đúng và đủ l−ợng tiền và thời gian theo hợp đồng tín dụng đã ký . 4. Lãi suất, phí thấp , phù hợp.
1. Thời gian xét duyệt không quá 10 ngày làm việc kể từ khi Ngân hàng nhận đ−ợc đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo qui định.
2. Thái độ phục vụ văn minh lịch sự tận tình chu đáọ
3. Giải ngân đúng theo hợp đồng tín dụng với khách hàng.
4. Lãi xuất phù hợp với thị tr−ờng đảm bảo cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng có hiệu quả.
IỊ Pháp luật yêu cầụ
1. Thực hiện đầy đủ các quy định của pháp luật. 2. Thời hạn cho vaỵ 3. Mức cho vaỵ
1. Tuân thủ các quy định của pháp luật đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng Ngân hàng. 2. Thời hạn cho vay đối với quy trình tín dụng
ngắn hạn tối đa 12 tháng, đ−ợc xác định phù hợp với nhu cầu sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng.
3. Theo giới hạn tín dụng trong Luật các tổ chức tín dụng( tổng d− nợ cho vay đối với một khách hàng không v−ợt quá 15% vốn tự có của Ngân hàng, trừ tr−ờng hợp đối với nguồn vốn cho vay từ uỷ thác của Chính phủ, các tổ chức, cá nhân)
Ch−ơng II
Tình hình tín dụng ngắn hạn của Chi nhánh Ngân hàng Đầu t− & Phát triển Bắc Hà nội và những vấn đề đặt ra
về chất l−ợng tín dụng.
Ị khái quát về chi nhánh ngân hàng đầu t− & phát