- Mọi chế độ của Nhà nứơc: đợc Côngty thực hiện một cách nghiêm túc Công ty đã thực hiện đúng chế độ hoá đơn chứng từ hạch toán đầy đủ thuế GTGT
Sổ chi tiết tài khoản
Tài khoản: 155- Thành phẩm Tháng 10 năm 2006 Ngày tháng Số chứng từ Diễn giải Tài khoản đối Nhập Xuất Tồn
Nhập Xuất Số lợng Thành tiền Số lợng Thành tiền Số lợng Thành tiền
Số d đầu kỳ 15,000,000,000
1/10/2006 1 Nhập của tổ 7 154 3 360,000,000 3/10/2006 3 Nhập của tổ 7 154 2 400,000,000
5/10/2006 Xuất mẫu 632 2 240,000,000 6/10/2006 6 Nhập của tổ 8 154 4 600,000,000 8/10/2006 Xuất cho Công ty TNHH Creative Light 632 10 1,200,000,000
12/10/2006 12 Nhập của tổ 3 154 5 600,000,000 12/10/2006 12 Xuất cho công ty XNK
Thăng Long 15 1,500,000,000 Ngày tháng Số chứng từ Diễn giải Tài khoản đối Nhập Xuất Tồn
Nhập Xuất Số lợng Thành tiền Số lợng Thành tiền Số lợng Thành tiền
15/10/2006 15 Xuất cho công ty NS Thanh Xuân Hà Nội 632 2 300,000,000 17/10/2006 17 Xuất cho công ty Nhiệt điên Phả Lại 632 2 400,000,000 20/10/2006 20 Xuất cho công ty may Mời 632 1 120,000,000 21/10/2006 21 Nhập của tổ 4 154 2 240,000,000
23/10/2006 23 Xuất cho công ty Canon 632 2 240,000,000 25/10/2006 25 Nhập của tổ 7 154 8 1,600,000,000
25/10/2006 25 Xuất cho Công ty Cổ phần gang thép Thái Nguyên. 632 1 150,000,000 29/10/2006 29 Xuất cho Công ty Pangrim Neotex 632 15 2,000,000,000 29/10/2006 29 Nhập của tổ 9 154 5 750,000,000
Cộng cuối kỳ 26 4,550,000,000 58 6,150,000,000 13,400,000,000
Kế toán trởng Ngời ghi số
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Công ty cổ phần Nồi hơi Việt Nam
Thị Trấn Đông Anh - TP Hà Nội
Tháng 10 năm 2006 Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Mẫu số: S03a DN– Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trởng BTC sổ cái Tháng 10 năm 2006 Tên tài khoản: Giá vốn bán hàng
Số hiệu: 632 Chứng từ
Diễn giải Số hiệu TK ĐƯ Số phát sinh
Số hiệu Ngày tháng Nợ Có
B C D G 1 2
Số d đầu kỳ 0 0
Số phát sinh trong tháng
004587 5/10/2006 Xuất mẫu 155 240,000,000 004875 8/10/2006 Xuất cho Công ty TNHH Creative Light 155 1,200,000,000 004235 12/10/2006 Xuất cho côngty XNK Thăng Long 155 1,500,000,000 004569 15/10/2006 Xuất cho công ty NS Thanh Xuân Hà Nội 155 300,000,000 002482 17/10/2006 Xuất cho công ty Nhiệt điên Phả Lại 155 400,000,000
Chứng từ Diễn giải Số hiệu TK ĐƯ Số phát sinh
Số hiệu Ngày tháng Nợ Có
B C D G 1 2
003698 20/10/2006 Xuất cho công ty may Mời 155 120,000,000 004789 23/10/2006 Xuất cho công ty Canon 155 240,000,000 004875 25/10/2006 Xuất cho Công ty Cổ phần gang thép Thái Nguyên. 155 150,000,000 004235 29/10/2006 Xuất cho Công ty Pangrim Neotex 155 2,000,000,000
Cộng phát sinh tháng 10 6,390,000,000
D cuối tháng 10 6,390,000,000
D đầu tháng 11 6,390,000,000 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Sổ này có trang, đánh số từ trang số 01 đến trang …
Ngày mở sổ: 01/10/2006
Tháng 10 năm 2006
Ngời ghi số Kế toán trƯởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Công ty cổ phần Nồi hơi Việt Nam
Thị Trấn Đông Anh - TP Hà Nội
Mẫu số: S03a DN–
Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trởng BTC
Sổ cái
Tài khoản: 51122-Doanh thu bán lò hơi Tháng 10 năm 2006
Chứng từ Diễn giải Số hiệu TK ĐƯ Số phát sinh
Số hiệu Ngày tháng Nợ Có
B C D G 1 2
Số d đầu kỳ 0 0
Số phát sinh trong tháng
004875 8/10/2006 Xuất bán lò hơi đốt than 10 tấn 131 1,500,000,000 004235 12/10/2006 xuất bán lò hơi đốt than 15 tấn 131 1,700,000,000 004569 15/10/2006 Xuất bán lò hơi đốt than 10 tấn 112 400,000,000 002482 17/10/2006 xuất bán lò hơi đốt than 20 tấn 112 600,000,000 003698 20/10/2006 Xuất bán lò hơi đốt than 10 tấn 111 160,000,000 004789 23/10/2006 xuất bán lò hơi đốt than 18 tấn 112 400,000,000
Chứng từ Số phát sinh
Số hiệu Ngày tháng Nợ Có
B C D G 1 2
004875 25/10/2006 Xuất bán lò hơi đốt than 18 tấn 111 200,000,000 004235 29/10/2006 Xuất bán lò hơi đốt than 15 tấn 112 3,000,000,000 Cộng phát sinh tháng 10 7,960,000,000
D cuối tháng 10 7,960,000,000
D đầu tháng 11 7,960,000,000
Công ty cổ phần Nồi hơi Việt Nam
Thị Trấn Đông Anh - TP Hà Nội
Mẫu số: S03a DN–
Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trởng BTC
Sổ cáI
Tài khoản: 33311- Thuế GTGT đầu ra Tháng 10 năm 2006
Chứng từ Diễn giải Số hiệu TK ĐƯ Số phát sinh (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Số hiệu Ngày tháng Nợ Có
B C D G 1 2
Số d đầu kỳ
0
Số phát sinh trong tháng
Sổ này có trang, đánh số từ trang số 01 đến trang …
Ngày mở sổ: 01/10/2006
Tháng 10 năm 2006
Ngời ghi số Kế toán trởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
009874 8/10/2006 Xuất cho Công ty TNHH Creative Light 131 150,000,000
009877 12/10/2006 Xuất cho công ty XNK Thăng Long 131 170,000,000
009878 15/10/2006 Xuất cho công ty NS Thanh Xuân Hà Nội 131 40,000,000
Chứng từ Diễn giải Số hiệu TK ĐƯ Số phát sinh
Số hiệu Ngày tháng Nợ Có
B C D G 1 2
009879 17/10/2006 Xuất cho công ty Nhiệt điên Phả Lại 131 60,000,000
009880 20/10/2006 Xuất cho công ty may Mời 131 16,000,000
009882 23/10/2006 Xuất cho công ty Canon 131 40,000,000
009886 25/10/2006 Xuất cho Công ty Cổ phần gang thép Thái Nguyên. 131 20,000,000
009887 29/10/2006 Xuất cho Công ty Pangrim Neotex 131 300,000,000
Cộng số phát sinh 776,000,000
Ngày 20 tháng 10 năm 2006 Thủ kho Kế toán trởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Cty Cổ phần Nồi hơi Việt Nam Mẫu số: S03a DN–
Thị trấn Đông Anh Hà Nội– Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trởng BTC Sổ Nhật ký chung Tháng 10 Năm 2006 Chứng từ Số phát sinh Số hiệu Ngày tháng Nợ Có B C D E G 1 2
Số trang trớc chuyển sang 0 0
002473 5/10/2006 Xuất mẫu thành phẩm x 632 240,000,000
002473 5/10/2006 Xuất mẫu thành phẩm x 155 240,000,000 004987
8/10/2006 Doanh thu xuất bán lò đốt than 10 tấn x 131 1,500,000,00 0 004987 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
8/10/2006 Doanh thu xuất bán lò đốt than 10 tấn x 511 1,500,000,00 0 004987 Thuế đầu ra của bán lò đốt than 10 tấn 3331 120,000,000
Giá vốn xuất bán lò đốt than 10 tấn
632 1,200,000,000 0
Giá vốn xuất bán lò đốt than 10 tấn
155 1,200,000,000 0 004572 12/10/200
6
Doanh thu xuất bán lò đốt than 15 tấn
x 131 1,700,000,00 0 004572 12/10/200
6
Doanh thu xuất bán lò đốt than 15 tấn
x 511 1,700,000,00 0 004572 Thuế đầu ra của bán lò đốt than 15 tấn 3331 170,000,000
Giá vốn xuất bán lò đốt than 10 tấn
632 1,500,000,000 0 Giá vốn xuất bán lò đốt than 10 tấn
155 1,500,000,000 0 004879 15/10/200
6
Doanh thu xuất bán lò đốt than 10 tấn
x 111 400,000,000 004879 15/10/200
6
Doanh thu xuất bán lò đốt than 10 tấn
x 511 400,000,000 004879 Thuế đầu ra của bán lò đốt than 10 tấn 3331 40,000,000
Giá vốn xuất bán lò đốt than 10 tấn
632
300,000,000
Giá vốn xuất bán lò đốt than 10 tấn 155 300,000,000 002782 17/10/200
6
Doanh thu xuất bán lò đốt than 20 tấn
x 111 600,000,000
002782 17/10/200 Doanh thu xuất bán lò đốt than 20 tấn x 511 600,000,000
6
002782 Thuế đầu ra của bán lò đốt than 10 tấn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3331
60,000,000 Giá vốn xuất bán lò đốt than 20 tấn 632 400,000,000
Chứng từ Diễn giải Đã ghi Số hiệu Số phát sinh Số hiệu Ngày tháng Nợ Có B C D E G 1 2
003698 Thuế đầu ra của bán lò đốt than 10 tấn 3331 12,000,000 Giá vốn xuất bán lò đốt than 10 tấn 632 120,000,000
Giá vốn xuất bán lò đốt than 10 tấn 155 120,000,000 002369 23/10/200
6
Doanh thu xuất bán lò đốt than 18 tấn
x 111 400,000,000 002369 23/10/200
6
Doanh thu xuất bán lò đốt than 18 tấn
x 511 400,000,000 002369 Thuế đầu ra của bán lò đốt than 18 tấn 3331 40,000,000
Giá vốn xuất bán lò đốt than 18 tấn
632
240,000,000
Giá vốn xuất bán lò đốt than 18 tấn 155 240,000,000 004875 25/10/200
6
Doanh thu xuất bán lò đốt than 18 tấn
x 111
200,000,000 004875 25/10/200
6
Doanh thu xuất bán lò đốt than 18 tấn
x 511 200,000,000 004875 Thuế đầu ra của bán lò đốt than 18 tấn 20,000,000
Giá vốn xuất bán lò đốt than 18 tấn
150,000,000
Giá vốn xuất bán lò đốt than 18 tấn 155 150,000,000 004125 29/10/200
6
Doanh thu xuất bán lò đốt than 15 tấn
x 131 3,000,000,00 0 004125 29/10/200
6
Doanh thu xuất bán lò đốt than 15 tấn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
x 511 3,000,000,00 0 004125 Thuế đầu ra của bán lò đốt than 15 tấn
3331
300,000,000 Giá vốn xuất bán lò đốt than 15 tấn
632 2,000,000,000 0
Giá vốn xuất bán lò đốt than 15 tấn
155 2,000,000,000 0 Sổ này có trang, đánh số từ trang số 01 đến trang …
Ngày mở sổ: 01/10/2006
Tháng 10 năm 2006
Ngời ghi số Kế toán trởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)