IV. Kế toỏn xỏc định kết quả tiờu thụ hàng nhập khẩu tại cụng ty 1Kế toỏn chi phớ bỏn hàng và quản lý doanh nghiệp
NASCO+ HĐ 975/A
26/12/2008 245/5CvndNT Phớ NH thanh toỏn LC số 37/08/0783 11211 3.092.140 26/12/2008 PC 0075 Nộp thuế TK 15411 DHL: hàng bảo hành xe
BUS
111 65.000
Kết chuyển vào tài khoản xỏc định kết quả tiờu thụ
911 23.458.808
Cộng bảng 23.458.808 23.458.808
Lập ngày 31 thỏng 12 năm 2008
Biểu số 22 AIRIMEX
SỔ CHI TIẾT
Từ ngày 01/01/2008 đến ngày 31/12/2008
V.Việc: 01-2008/XINFA-AIRIMEX
Tài khoản: 6418- Chi phớ bỏn hàng
Dư nợ đầu: - Mó vụ việc: P1-MB0212
Dư cú đầu kỳ: - Tờn HĐ nội: 01/2008/AIR-NASCO
Dư nợ cuối kỳ: - Nội dung HĐ: Mua 2 xe ụ tụ sàn thấp vận chuyển khỏch
Dư cú cuối kỳ: -
Đơn vị tớnh: VNĐ
CHỨNG TỪ Diễn giải TKđư Số PS
Ngày Số hiệu PS nợ PS cú
23/12/2008 PC 0058 Thanh toỏn chi phớ tiếp khỏch 111 1.000.000
23/12/2008 PC 0058 Thanh toỏn chi phớ tiếp khỏch 111 2.460.000
31/12/2008 PC 0119 Thanh toỏn chi phớ chi hộ HĐ 02 xe BUS 01/2008/AIR-NASCO: cụng tỏc phớ
111 235.000
Kết chuyển vào tài khoản xỏc định kết quả tiờu thụ
911 3.695.000
Cộng hàng 3.695.000 3.695.000
Lập ngày 31 thỏng 12 năm 2008
Biểu số 23 AIRIMEX
SỔ CÁI (Trớch)
Từ ngày 01/01/2008 đến ngày 31/12/2008
Tài khoản: 641- Chi phớ bỏn hàng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Dư nợ đầu: -
Dư cú đầu kỳ: -
Dư nợ cuối kỳ: -
Dư cú cuối kỳ: -
Đơn vị tớnh: VNĐ
CHỨNG TỪ Diễn giải TKđư Số PS
Ngày Số hiệu PS nợ PS cú 03/04/2008 62/2CvndNT ... Phớ NH mở L/C số: 71/08/0783 (02 xe BUS) 11211 7.060.560 26/08/2008 161/13CvndNT Phớ NH mở L/C số: 37/08/0783 11211 833.500 05/09/2008 168/2CvndNT Phớ NH thanh toỏn LC số: 37/08/0783 11211 8.383.000 22/09/2008 157/6CvndNT Nộp thuế NK và thuế GTGT theo tờ khai 9942 và
phớ NH
11211 212.044
27/10/2008 203/4CvndNT Phớ Nh phỏt hành BLBH 37/08/2361 11211 3.486.564 23/12/2008 PC 0058 Thanh toỏn chi phớ nhận hàng bảo hành xe buýt+
tiếp khỏch
111 101.000
23/12/2008 PC 0058 Thanh toỏn chi phớ tiếp khỏch 111 1.000.000
23/12/2008 PC 0058 Thanh toỏn thuế nhập khẩu 111 195.000 26/12/2008 PC 0075 Thanh toỏn chi phớ nhận hàng HĐ 01/2008/AIR-