- Mức hàm lượng VLĐ năm 2001 thỡ cứ 100 đồng doanh thu thuần thu được 7,825 đồng VLĐ cũn năm 2002 thỡ cứ 100 đồng doanh thu thuần thu được
2. Chủ động xõy dựng kế hoạch huy động và sử dụng VKD
Tăng cường cỏc nguồn tài trợ, gúp phần giải quyết hai vấn đề. Một là gúp phần tăng NV đầu tư, hai là gúp phần nõng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Cựng với việc tăng cường tỡm kiếm cỏc nguồn tài trợ, Cụng ty phải chỳ ý đến vấn đề đảm bảo khả năng thanh toỏn cỏc chi phớ cho cỏc nguồn đầu tư và TSCĐ, tớnh tiúan trong mua bỏn mỏy múc, thiết bị trờn thị trường. Việc đầu tư
cho TSCĐ của Cụng ty đều rất lớn, do vậy Cụng ty tự huy động vốn bờn ngoài. Huy động tối đa những TSCĐ hiện cú vào SXKD.
Thực trạng về vốn của Cụng ty cho thấy Cụng ty khú khăn về vốn. Để giải quyết tỡnh trạng khú khăn và mất cõn đối về vốn, Cụng ty cần phải cải thiện tỡnh hỡnh NV.Vấn đề đặt ra là phải tạo vốn như thế nào để vừa đảm bảo NV đủ cho SXKD vừa cú chi phớ vốn thấp nhất. Muốn vầy Cụng ty cần phải ỏp dụng một số biện phỏp sau:
- Tiếp tục tăng nhu cầu VLĐ cho phự hợp với năng lực sản xuất và tỡnh hỡnh thực tế ở thị trường thụng qua việc thực hiện đầu tư một cỏch cú hiệu quả, khụng đầu tư tiền tràn lan, và xỏc định nhu cầu VLĐ cần thiết, hợp lý cho từng ngành nghề, từng phõn xưởng qua cỏc khõu: dự trữ, SX, lưu thụng nhằm đảm bảo quỏ trỡnh tỏi SX thường xuyờn liờn tục, từ đú cú biện phỏp tổ chức huy động nhằm đỏp ứng kịp thời, đầy đủ, trỏnh tỡnh trạng thiếu vốn, gõy lóng phớ hoặc ảnh hưởng đến quỏ trỡnh SXKD của Cụng ty. Vỡ vậy Cụng ty phải tăng cường quản lý chặt chẽ nhu cầu VLĐ.
- Lực lượng cỏn bộ kỹ thuật di chuyển nhiều, tiếp cận tớnh toỏn khối lượng, lập thiết kế thi cụng cỏc cụng trỡnh cỏch xa nhau, chi phớ đi lại, giao dịch tăng lờn.
- Tăng cường hợp tỏc liờn doanh, liờn kết với cỏc đối tỏc trong và ngoài nước để tăng cường đầu tư vào cỏc lĩnh vực kinh doanh mới nhằm phỏt triển Cụng ty.
- Trong kinh doanh, những nguồn tiền vào và nguồn tiền ra khụng phỏt sinh cựng một thời điểm. Do đú đụi khi ngõn quỹ của Cụng ty dồi dào đến mức dư thừa. Để huy động hay đầu tư ngõn quỹ ngắn hạn cho một mục tiờu nhất thời, nhà quản trị cần phải biết tổng số ngõn quỹ ngắn hạn và dài hạn cần thiết hay số lượng tiền đó són sàng dành cho đầu tư. Để cú thể thực hiện tốt những ước tớnh này, nhà quản trị phải dự thảo một ngõn sỏch tiền mặt. Việc dự thảo một ngõn sỏch tiền mặt phải căn cứ trờn cơ sở kế hoạch tổng thể xỏc định khoa học, toàn bộ những khoản thu của Cụng ty.