I. quá trình hình thành và phát triển của công ty HảI Hà KotobuK
1. Các căn cứ chủ yếu để xây dựng kế hoạch sản phẩm
Mặc dù hiện nay, công ty không xây dựng một chiến lợc kinh doanh trong dài hạn nhng hàng năm, công tác xây dựng kế hoạch vẫn đợc tiến hành trong đó có kế hoạch sản xuất và tiêu thụ sản phẩm. Để xây dựng nên một bản kế hoạch sản phẩm, công ty phải dựa vào các căn cứ sau đây.
• Căn cứ vào nhu cầu thị trờng đối với sản phẩm bánh kẹo nói chung và nhu cầu bánh kẹo của công ty nói riêng. Thông qua tìm hiểu thị trờng công ty biết rằng cần phải sản xuất các loại bánh kẹo nh thế nào, phục vụ cho đối tợng nào. Các sản phẩm đó phải có đặc tính kỹ thuật gì, màu sắc và hơng vị ra sao. Ngoài ra, khi căn cứ vào cầu thị trờng công ty biết phải sản xuất chủng loại sản phẩm gì với số l- ợng bao nhiêu. Để nghiên cứu nhu cầu thị trờng, công ty thờng xuyên cử các nhân viên tiếp thị và các cán bộ kỹ thuật đi khảo sát các khu vực thị trờng, thông qua hệ thống các đại lý để nắm bắt tình hình tiêu thụ ở từng thị trờng và nhận thông tin phản hồi từ phía khách hàng. Đối với những kế hoạch ngắn hạn (<1năm) công ty còn căn cứ vào các hợp đồng đã ký kết.
Căn cứ vào tình hình thực hiện kế hoạch sản xuất và tiêu thụ các năm trớc. Công ty thờng xây dựng kế hoạch vào thời điểm đầu năm và đến cuối năm lấy kết quả thực hiện kế hoạch làm căn cứ để xây dựng kế hoạch cho năm sau. Căn cứ này giúp cho công ty xây dựng một kế hoạch phù hợp, không quá thấp mà cũng không vợt quá khả năng thực hiện của công ty.
Qua tình hình thực hiện tiêu thụ hàng năm ta thấy phần lớn các năm công ty đều hoàn thành vợt mức kế hoạch trừ năm 1998 - 1999 tuy cha hoàn thành kế hoạch nhng tỷ lệ thực hiện cũng không quá thấp (trên 90%). Điều này chứng tỏ
công ty đã bám sát nhu cầu thị trờng rất kỹ và kế hoạch năm sau đợc xây dựng dựa trên kết quả thực hiện kế hoạch của năm trớc nên kế hoạch đợc xây dựng khớp với thực hiện.
• Căn cứ vào xu hớng tiêu thụ sản phẩm theo tháng
Đây cũng là một căn cứ hết sức quan trọng vì sản xuất bánh kẹo chịu ảnh hởng của yếu tố mùa vụ. Phòng kinh doanh có trách nhiệm theo dõi và thống kê tình hình sản xuất và tiêu thụ của từng chủng loại sản phẩm theo từng tháng để rút ra tính quy luật về sản xuất và tiêu thụ.
Bảng 2.5. Xu hớng tiêu thụ sản phẩm theo tháng (Đơn vị tính: tấn) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Cả năm 96 225,3 195,1 168,4 180 110,7 100,6 100,8 120,1 141,6 163,2 206, 218,9 1932 97 230,1 200,8 189,7 197 134,3 116,4 115,6 133,7 156,5 182,1 212, 226,5 2096 98 267,9 224,6 199,5 196 100,7 119,2 111,7 150,3 164,5 196,6 219, 250,3 2202 99 269,5 220,3 201,7 186 112 100,3 102,0 186,5 192,7 210,3 220, 262,3 2265 00 296,6 240,7 256,1 192 168,6 139,2 173,2 194,6 210,4 229,5 236, 300,4 2338
(Nguồn từ Phòng Kinh doanh - Công ty Hải Hà- KOTOBUKI)
Do đặc điểm của sản phẩm bánh kẹo là mang tính mùa vụ. Vào các tháng mùa hè. Tháng 6, tháng7 lúc này tốc độ tiêu thụ sản phẩm bị chững lại, sản lợng tiêu thụ cha bằng một nửa vào các tháng đầu năm. Nhận thấy đợc quy luật này, công ty có kế hoạch điều độ sản xuất hợp lý và có hớng chiến lợc thay thế sản phẩm kịp thời.
• Căn cứ vào nguồn lực có thể khai thác của công ty nh: vốn, nhân lực, máy móc thiết bị... các nguồn lực này thờng xuyên đợc theo dõi, đánh giá vào báo cáo từ các phòng ban chức năng lên giám đốc.
• Căn cứ vào hệ thống định mức kinh tế kỹ thuật của công ty. Hệ thống này đợc xây dựng và kiểm tra từ thực tế sản xuất ở các phân xởng, đồng thời có sự tham khảo so sánh với hệ thống định mức tiêu chuẩn của ngành, của nền kinh tế quốc dân. Hệ thống định mức này của công ty hàng năm đợc điều chỉnh và bổ sung sát với thực tế.
• Căn cứ vào phơng án sản xuất mới mà đã đợc nghiên cứu từ trong năm.