Đơn vị : Công ty TNHH XD Quyết Thắng Mẫu số S12- DN
Địa chỉ : Cẩm Thuỷ – Thanh Hoá Ban hành theo QĐ15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 của BT BTC
Thẻ kho
Ngày 17 tháng 01 năm 2010
Tên nhãn hiệu, quy cách vật t : Xi măng bao PCB30 Đơn vị tính : tấn S Chứng từ Ngày Số lợng T Diễn giải nhập, T SH NT xuất Nhập Xuất Tồn Tồn đầu kỳ ……… 1 PNK 17/01 Nhập kho xi măng 17/01 90 05 bao PCB30 . . … … …… ………… ……. ……… ……… ……….. Tồn cuối kỳ ………...
Biểu II.4 Sổ chi tiết TK 152
Tên TK : Nguyên liệu – vật liệu Tháng 01 năm 2010
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền SH NT Nợ Có .. … …… ……… …… ………… ……… .. PNK 17/01 Nhập kho xi măng bao 141 4.500.000
5 PCB30
. .. .
… …… ……… … ……… ………
Ngời ghi sổ Kế toán trởng ( ký, họ tên ) ( ký, họ tên )
b. Ghi sổ tổng hợp
NVL sử dụng cho thi cụng cụng trỡnh đều do bộ phận vật tư của cỏc đội tự tỡm nguồn cung ứng cả về số lượng, chất lượng, mọi quan hệ thanh toỏn tiền mua NVL với người cung cấp đều do cỏc đội cụng trỡnh tự đảm nhận. Cũn quan hệ giữa đội với Cụng ty về tỡnh hỡnh nhập, xuất, tồn kho NVL là quan hệ thanh toỏn tạm ứng chi phớ xõy lắp giao khoỏn nội bộ thực hiờn thụng qua tài khoản 1413. Cụng việc thanh toỏn tỡnh hỡnh nhập kho NVL được kế toỏn thực hiện vào cuối mỗi thỏng khi ở dưới cỏc đội đó tập hợp và gửi lờn phũng kế toỏn cỏc hoỏ đơn chứng từ ban đầu liờn quan đến tỡnh hỡnh nhập, xuất, tồn NVL tại cụng trỡnh và cỏc bảng kờ cần thiết. Căn cứ vào đú, kế toỏn lập chứng từ ghi sổ, sổ đăng ký chứng từ ghi sổ và ghi sổ cỏI cỏc TK liờn quan.