Hoạt động cho vay có hiệu quả phụ thuộc rất lớn vào ngời sử dụng vốn vay. Thời gian qua, DNV&N đã chứng tỏ vai trò của mình đối với nền kinh tế , tuy nhiên vẫn còn nhiều doanh nghiệp tự làm mất uy tín của mình, làm ăn chụp giât, lừa đảo, thua lỗ, phá sản, sử dụng vốn sai mục đích, không thực hiện theo chế độ kế toán hiện hành Chính vì vậy gây ra cho ngân hàng khó khăn trong công…
việc thu hồi vốn, nợ quá hạn gia tăng, làm ảnh hởng tới hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng. Vì vậy để hoạt động cho vay DNV&N đạt hiệu quảthì bản thân mỗi DNV&N cần phải cố gắng rất nhiều.
Thứ nhất, phát huy hết năng lực sản xuất kinh doanh thực sự của mình, học tập cách quản lý tiên tiến, không nên chủ quan, nóng vội trong kinh doanh.
Thứ hai, trung thực trong quan hệ với ngân hàng nh cung cấp thông tin đúng đắn về doanh nghiệp mình để ngân hàng thông cảm và có biện pháp hỗ trợ sử dụng vốn vay đúng mục đích.
Thứ ba, phải thực hiện nghiêm chỉnh chế độ kế toán mà Nhà nớc đã ban hành, chấp hành đúng luật doanh nghiệp.
Kết luận
Vấn đề về hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng không chỉ là mối quan tâm riêng của ngân hàng nơi trực tiếp tài trợ vốn cho khách hàng vay, của khách hàng vay mà còn là mối quan tâm của Nhà nớc,của toàn nền kinh tế và nó càng đợc quan tâm hơn nữa khi khách hàng vay ở đây là các DNV&N- hiện đang là đối tợng cần đợc u tiên phát triển vì vai trò quan trọng của nó đối với nền kinh tế nớc ta hiện nay. Việc tìm ra giải pháp để nâng cao hiệu quả cho vay đối với các DNV&N là điều rất cần thiết, cấp bách hiện nay. Đối với các ngân hàng, hoạt động cho vay là nghiệp vụ chính mang lại thu nhập chủ yếu, nó quyết định đến trạng thái hoạt động của họ nên các ngân hàng các ngân hàng đặc biệt coi trọng việc nâng cao hiệu quả cho vay. Đối với các doanh nghiệp nói chung và DNV&N nói riêng, vấn đề thiếu vốn kinh doanh là hiện tợng phổ biến trong khi môi trờng hoạt động của các doanh nghiệp này là môi trờng cạnh tranh quyết liệt nên khi nhận đợc nguồn vốn tài trợ của ngân hàng thì làm sao để sử dụng vốn đi vay có hiệu quả nhất là mối quan tâm hàng đầu của họ vì một mặt các doanh nghiệp phải đảm bảo có lãi để tích luỹ nhằm mở rộng và phát triển sản xuất mặt khác thì họ phải hoàn trả tiền vay theo đúng thoả thuận (cả gốc và lãi). Hơn nữa hỗ trợ phát triển các DNV&N là phù hợp với điều kiện ở nớc ta hhiện nay. Chính vì vậy, để nâng cao hoạt động cho vay đối với các DNV&N thì không những đòi hỏi sự hỗ trợ riêng của ngành ngân hàng mà cần cả sự hỗ trợ của các cấp các ngành, của Chính Phủ để từ đó tạo đà phát triển kinh tế đất nớc , đẩy nhanh công cuộc công nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc.
Với việc vận dụng các phơng pháp nghiên cứu khoa học, bám sát đối tợng, phạm vi nghiên cứu, em dã hoàn thành luận văn tốt nghiệp với đề tài: "Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNV&N ở ngân hàng th- ơng mại cổ phần Kỹ Thơng". Nội dung chính đợc đề cập trong khoá luận là:
1. Trên cơ sở nghiên cứu những nét đặc thù của các DNV&N, hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng đối với DNV&N đã đợc khoá luận đi sâu phân tích một cách kỹ kỡng.
2. Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNV&N tại ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng, những kết quả đạt đợc, những hạn chế tồn tại qua 3 năm 1999- 2001 đã đợc đánh giá tơng đối hoàn chỉnh; qua đó phân tích những nguyên nhân làm giảm hiệu quả cho vay đối với DNV&N.
3. Trên quan điểm phát huy những mặt tích cực, khắc phục những mặt hạn chế , đa ra một số giải pháp trớc mắt cũng nh lâu dài nhằm nâng cao hiệu quả cho vay tại ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơngđối với khách hàng là các DNV&N.
4. Để tạo ra sự hữu hiệu hơn của các giải pháp, một số kiến nghị đợc đa ra đối với: Nhà nớc, NHNN, ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng và các DNV&N cũng đợc đa ra một cách đồng bộ.
Nâng cao hiệu quả cho vay là một vấn đề tơng đối phức tạp, hơn nữa thời gian thực tập tại ngân hàng ngắn, trình độ lý luận cũng nh kiến thức còn hạn chế nên việc nghiên cứu không tránh khỏi những thiếu sót. Em mong nhận đợc những ý kiến đóng góp và mong muốn những ý kiến của khoá luận này sẽ góp phần nhỏ vào chủ trơng phát triển DNV&N cũng nh việc nâng cao hơn nữa hiệu quả cho vay của ngân hàng với nhóm khách hàng là các DNV&N.
Danh mục tài liệu tham khảo
1. QĐ 284/2000 - Quy chế cho vay khách hàng
2. QĐ 992/2001 - Mức cho vay không có đảm bảo của ngân hàng thơng mại cổ phần và ngân hàng liên doanh
3. QĐ 296/1999 - Giới hạn cho vay đối với một khách hàng
4. Nghị định 90/ 2001/NĐ - CP của Chính Phủ về hỗ trợ phát triển DNV&N 5. QĐ 193/2001 QĐ - TTg về việc ban hành quy chế thành lập, tổ chức và hoạt động của quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNV&N
6. Tín dụng ngân hàng - Nhà xuất bản thống kê - năm 2001 - Tiến sĩ Hồ Diệu, chủ biên
7. Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng - Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng - Nhà xuất bản thống kê năm 1998
8. Đổi mới cơ chế quản lý DNV&N trong nền kinh tế thị trờng ở Việt Nam 9. Phân tích tài chính ngân hàng thơng mại - Trung tâm đào tạo và nghiên cứu khoa học ngân hàng - năm2000
10. Doanh nghiệp t nhân Việt Nam - Trên con đờng tiến tới phồn vinh - Tập 9 - Chơng trình phát triển dự án Mêkông (MPDF)
11. Hớng dẫn thực hiện quy chế cho vay ngắn hạn của Techcombank năm 2001
12. Báo cáo thờng niên Techcombank 1998, 1999, 2000, 2001.
13. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Techcombank 1999, 2000, 2001. 14. Báo cáo nghiên cứu: Hoàn thiện chính sách kinh tế vĩ mô và đổi mới các thủ tục hành chính nhằm thúc đẩy sự phát triển DNV&N tại Việt Nam - Bộ Kế hoạch và Đầu t và tổ chức phát triển công nghiệp Liên Hợp Quốc
15. Kỷ yếu hội thảo - chính sách, pháp luật và một số giải pháp hỗ trợ DNV&N - Trung tâm nghiên cứu và hỗ trợ pháp lý thuộc Đại học khoa học xã hội và nhân văn - Đại học Quốc Gia Hà Nội.
- Dự án phát triển DNV&N Việt Nam
- Một số vấn đề và kiến nghị chủ yếu của doanh nghiệp
- Đối xử bình đẳng với kinh tế t nhân - Phỏng vấn ông Nguyễn Tấn Dũng, Phó Thủ tớng thờng trực Chính Phủ.
17. Báo nhân dân số 15573: Lợi thế của đầu t quy mô nhỏ. Tác giả Nguyễn Hoàng Trọng
18. Thời báo ngân hàng - Số 24/ 2002 - trang 5: Giải pháp cho sự tiếp cận vốn của DNV&N (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
19. Tạp chí khoa học và đào tạo ngân hàng số 3 ( 5 + 6/2001) trang 32-33, Tín dụng ngân hàng đối với DNV&N
20. Nghiên cứu kinh tế số 280 - Tháng 9/ 2001 - trang 70-76: Vốn tín dụng ngân hàng đầu t cho phát triển kinh tế ngoài quốc doanh.
21. Tạp chí kinh tế và dự báo - số tháng 2/2002 - trang23: Thúc đẩy phát triển DNV&N.
22. Tạp chí ngân hàng - số 3/2001 - trang 14: Xu hớng đa dạng hoá trong chiến lợc kinh doanh của ngân hàng thơng mại ở nớc ta.
23. Thị trờng tài chính tiền tệ - số 3+4/ 2002 - trang 22, 23: Thực trạng DNV&N và quá trình cổ phần hoá doanh nghiệp ở nớc ta.
24. Thời báo kinh tế Việt Nam số ra ngày 26/11/2001 - trang 6,7: Các ngân hàng đang quan tâm hơn đến các DNV&N.
25. Thời báo kinh tế Việt Nam số ra ngày 7/12/2001 - trang 8,9: Khuyến khích doanh nghiệp nhỏ và vừa, lần đầu tiên có khung pháp lý cho doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Em xin chân thành tỏ lòng biết ơn đến Thầy Nguyễn Duệ, giáo viên trực tiếp hớng dẫn em trong suốt quá trình thực hiện khoá luận tốt nghiệp. Sự tận tình h- ớng dẫn, giúp đỡ và động viên của Thầy đã giúp em rất nhiều trong việc hoàn thành khoà luận này.
Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô đã dạy dỗ chúng em trong suốt thời gian qua cũng nh các cô chú, anh chị tại ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Th- ơng đã nhiệt tình giúp đỡ em trong quá trình thực tập tại ngân hàng.
Cuối cùng là lời cảm ơn chân thành tới gia đình, ngời thân cùng toàn thể bạn bè, những ngời luôn động viên tinh thần giúp em hoàn thành nhiệm vụ đợc giao.
Sinh viên thực hiện
Trần Thị Minh Trang
... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
Bảng1: Bảng cân đối kế toán ngân hàng thơng mại cổ phần Kỹ Thơng (Đơn vị: triệu đồng) Khoản mục 1999 2000 Tăng/Giảm (00/99) 2001 Số tiền %
Tiền mặt + ngoại tệ tại quỹ 17652.32 13684.69 -3967.63 -22.48% 28978.69
Tiền gửi tại NHNN 40818.63 63560.66 22742.03 55.71% 44642.65
Tiền gửi tại TCTD khác 427159.83 485573.45 58413.62 13.67% 797419.83 Nghiệp vụ tín dụng 526601.9 850732.6 324130.7 61.55% 1404316.86 Trong đó vay trung dài hạn 38784.61 104530.14 65745.53 169.51% 313285.13
Hùn vốn mua cổ phần 8335 8635 300 3.60% 8635
Nghiệp vụ kinh doanh khác 14112.48 3719.37 -10393.11 -73.64% 49801.71 Tài sản+vật liệu+công cụ 36067.64 41043.79 4976.15 13.80% 35019.74 Các khoản phải thu 13875.77 28383.84 14508.07 104.56% 17004.78
Vốn trongTT 61.67 71.29 9.62 15.60% 69.32 Tổng tài sản có 1084685.24 1495404.69 410719.45 37.87% 2385888.58 Vốn và quỹ 87697.45 88090.25 392.8 0.45% 109903.47 Vốn điều lệ 80020 80020 0 0.00% 102354 Các loại vốn khác 366.69 366.69 0 0.00% 366.69 Các quỹ 7310.76 7703.56 392.8 5.37% 6381.78 Vốn huy động 988442.62 1378564.7 390122.08 39.47% 2229918.82
Tiền gửi của các TCKT, CN 145905.79 372015.53 226109.74 154.97% 457731.28 Huy động từ các TCTD 417269.61 242023.88 -175245.73 -42.00% 758248.42 Tiền gửi tiết kiệm của dân c 404798.06 593145.66 188347.6 46.53% 876277.34
Tiền gửi khác 20469.16 171379.62 150910.46 737.26% 17561.83
Các khoản phải trả 2988.71 23338.13 20349.42 680.88% 41526.26
Chênh lệch tỷ giá 232.04 0 -232.04 -100.00% 5334.04