4.2.1. Một số nội dung cơ bản về quy chế cho vay đối với khách hàng tại ngân hàng Đông Á An Giang
4.2.1.1 Đối tượng vay vốn
Là các cá nhân, pháp nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, các tổ chức khác…, hội đủ điều kiện vay theo quy định của pháp luật và quy định của ngân hàng Đông Á.
Đối tượng cho vay của NHĐA cụ thể được phân thành 2 loại là: khách hàng cá nhân (có thể là dân cư, tiểu thương, các tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng…), và khách hàng doanh nghiệp, trong đó Đông Á chủ yếu chú trọng đến đối tượng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
4.2.1.2. Điều kiện cho vay
NHĐA xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện:
- Có năng lực pháp lực dân sự đầy đủ.
- Pháp nhân phải được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ đầy đủ trong thời hạn cam kết. - Mục đích sử dụng vốn phải phù hợp với mục tiêu đầu tư và hợp pháp. - Có dự án đầu tư hoặc phương án SXKD khả thi, tính toán được hiệu quả trực tiếp.
- Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có chứng chỉ hành nghề. - Chấp nhận, thực hiện đúng các quy định về đảm bảo tiền vay như thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba, hoặc được tín chấp theo quy định của pháp luật.
- Cam kết hoàn trả vốn gốc và lãi vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Chứng từ trong hợp đồng phải được phát hành và lưu hành hợp pháp, phải đầy đủ, rõ ràng, không cạo sửa, tẩy xóa và phải còn trong thời hạn hiệu lực.
4.2.1.3. Mục đích cho vay
Ngân hàng cho khách hàng vay để sử dụng vào các mục đích sau:
- Mua vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị bao gồm cả thuế VAT thuộc tổng giá trị lô hàng, và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện cho dự án hoặc phương án SXKD, hoạt động kinh doanh, dịch vụ, đời sống, và đầu tư phát triển.
- Thanh toán tiền thuế xuất, nhập khẩu mà khách hàng phải nộp để làm thủ tục xuất, nhập khẩu cho lô hàng mà giá trị lô hàng đó có NGĐA tham gia cho vay.
- Thanh toán tiền lãi vay cho NHĐA trong thời hạn thi công, chưa bàn giao đưa TSCĐ vào sử dụng (nếu tài sản này hình thành từ vốn vay trung – dài hạn của ngân hàng) mà khoản lãi được tính trong giá trị TSCĐ đó.
- Thanh toán các khoản vay KH vay của nước ngoài mà các khoản vay đã được NHĐA bảo lãnh nếu có đủ điều kiện theo quy định của ngân hàng.
- Sử dụng cho các nhu cầu tài chính khác phục vụ cho quá trình SXKD, dịch vụ và phục vụ đời sống theo quy định của NHNN.
4.2.1.4. Thời hạn cho vay
Căn cứ theo nhu cầu của người vay được xác định phù hợp với thời gian thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng, ngân hàng Đông Á quy định:
- Cho vay trung hạn: từ trên 12 tháng đến 60 tháng nhưng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo Quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân.
- Cho vay dài hạn: từ trên 5 năm đến 15 năm nhưng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo Quyết định thành lập hoặc Giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với cho vay các dự án đầu tư phục vụ đời sống.
4.2.1.5. Lãi suất cho vay
- Theo quy định về lãi suất cho vay ngắn hạn, trung – dài hạn do Tổng Giám Đốc Đông Á ban hành từng thời điểm được căn cứ vào quy định về lãi suất cho vay cùng thời hạn của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
- Tiền lãi được tính trên dư nợ nhân số ngày phát sinh nợ thực tế nhân với lãi suất ngày.
- Số ngày tính lãi là số ngày phát sinh thực tế kề từ ngày nhận nợ vay, không tính ngày khách hàng đã thanh lý hồ sơ vay.
- Nếu tiền lãi cho vay tính theo tháng thì 1 tháng có 30 ngày, và nếu tiền lãi cho vay tính theo năm thì 1 năm có 360 ngày.
4.2.1.6. Phương thức cho vay
Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận một trong các phương thức cho vay sau:
- Cho vay từng lần
- Cho vay theo hạn mức tín dụng - Cho vay trả góp
- Cho vay theo hạn mức TD dự phòng
4.2.1.7. Hạn mức cho vay tối đa
- Ngân hàng Đông Á chỉ cho khách hàng vay vốn với dư nợ tối đa bằng 15% vốn tự có của ngân hàng tại thời điểm phê duyệt hồ sơ vay.
- Tổng dư nợ vay và bảo lãnh của một khách hàng tối đa bằng 25% vốn tự có của ngân hàng Đông Á tại thời điểm phê duyệt hồ sơ vay.
4.2.2. QUY TRÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á - CNAG4.2.2.1. Sơ đồ quy trình tín dụng tại DongA Bank AG 4.2.2.1. Sơ đồ quy trình tín dụng tại DongA Bank AG
Sơ đồ 4.1: Quy trình tín dụng
Bước 1
- Hướng dẫn khách hàng lập và nộp hồ sơ.
- Nhận và kiểm tra đầy đủ hồ sơ vay
(1) Khách hàng
- Thông tin và tài liệu khách hàng cung cấp - Khảo sát thực tế - Thông tin khác Bước 2 Thẩm định hồ sơ vay vốn - Hồ sơ pháp lý - Tình hình tài chính KH - Phương án SXKD - TS thế chấp cầm cố (1) Cập nhật thông tin - Pháp luật - Chính sách liên quan - Khảo sát thị trường Thủ tục - Lập tờ trình - Báo cáo thẩm định (1) Bước 3
Quyết định cho vay
- Trình hồ sơ vay cho LĐ duyệt
(LĐ: Giám đốc, Tổng Giám đốc, Hội đồng tín dụng)
(1) (2)
Thông báo kết quả hồ sơ vay
(1)
Phát tiền vay
- Nhận, kiểm tra lại hồ sơ, các giấy tờ đảm bảo vay tiền. - Tiến hành phát tiền vay
(1) (2)
Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay và thu nợ
- Thu nợ, thu lãi
- Cơ cấu lại thời gian trả nợ, khoanh nợ.
- Chuyển nợ quá hạn
Hồ sơ vay đã thu đầy đủ nợ và lãi. Nhận và lưu giữ bản công chứng TS đảm bảo, ĐK GDĐB, bảo hiểm TSĐB. (nếu có) (1) (2) Thông báo lý do từ chối cho vay
Các bước thực hiện trong quy trình
4.2.2.2. Mô tả và giải thích từng bước thực hiện theo sơ đồ
Giai đoạn 1: Quy trình xét duyệt cho vay: bao gồm 3 bước
(1) Nhân viên kiểm tra
- Hướng dẫn thủ tục, tiếp nhận, phân công giải quyết hồ sơ vay. - Thẩm định hồ sơ vay vốn.
- Quyết định cho vay.
Bước 1: Hướng dẫn, tiếp nhận, phân công giải quyết hồ sơ vay
Hướng dẫn thủ tục cho khách hàng
- Khi khách hàng (KH) có nhu cầu vay vốn sẽ liên hệ với phòng tín dụng tại Hội sở, các chi nhánh, phòng giao dịch để được hướng dẫn thủ tục.
- Nhân viên tín dụng (NVTD) hướng dẫn đầy đủ, chi tiết các thủ tục, điều kiện và giấy tờ cần thiết về việc vay vốn.
- Khách hàng vay vốn, NVTD sử dụng mẫu “Phiếu tiếp nhận hồ sơ vay, bảo lãnh” đánh dấu vào những khoản mục KH cần nộp, ghi ngày giao dịch, ký tên giao cho khách hàng.
Tiếp nhận hồ sơ
- Khi KH gởi hồ sơ, NVTD nhận và kiểm tra đối chiếu với “Phiếu tiếp nhận hồ sơ vay, bảo lãnh”
- NVTD ghi nhận hồ sơ vay ở “Sổ theo dõi hồ sơ KH”, chuyển toàn bộ hồ sơ vay cho lãnh đạo tín dụng phân công.
Phân công giải quyết hồ sơ vay
- Căn cứ vào “Sổ theo dõi hồ sơ KH”, Lãnh đạo tín dụng lập “Phiếu phân công” phân công NVTD cụ thể giải quyết hồ sơ vay.
- NVTD được phân công hồ sơ vay phải chủ động liên hệ với khách hàng để xếp lịch thẩm định, đảm bảo qiải quyết hồ sơ vay đúng thời hạn quy định.
Bước 2: Thẩm định hồ sơ vay vốn
Đối với tín dụng ngắn hạn:
Thời gian thẩm định tối đa 03 ngày làm việc kể từ lúc nhận đầy đủ hồ sơ vay.
Thẩm định hồ sơ pháp lý
- NVTD xác định KH đang hoạt động SXKD đúng với ngành nghề đã đăng ký trong giấy phép kinh doanh.
- NVTD kiểm tra người đại diện ký kết và thực hiện hồ sơ vay vốn phải là người đại diện theo pháp luật của doanh nghiệp. Nếu là người được ủy quyền thì phải có văn bản xác định thẩm quyền của người này.
Thẩm định tình hình tài chính của KH
Căn cứ vào các báo cáo gần nhất của KH, NVTD phân tích tình hình tài chính thông qua một số chỉ tiêu cơ bản:
- Doanh thu (DT) và lợi nhuận (LN) - Hệ số (HS) khả năng thanh toán - HS luân chuyển khoản phải thu - HS nợ, HS nợ trên vốn chủ
- HS đầu tư, HS đầu tư trên vốn chủ
- Tỷ lệ lãi ròng (TLLR) trên DT, TLLR trên vốn tự có - Các chỉ tiêu khác
Đối với KH là cơ sở sản xuất kinh doanh vừa và nhỏ, NVTD sẽ tham khảo các biên lai đóng thuế hàng tháng hoặc phỏng vấn trực tiếp để ước lượng doanh thu và lãi ròng.
Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh (SXKD)
- NVTD kiểm tra xem mặt hàng kinh doanh của KH có phù hợp với Giấy đăng ký kinh doanh không.
- Dựa trên phương án SXKD do KH xây dựng để đánh giá tính khả thi của phương án. Việc đánh giá này nhằm ước lượng sự hợp lý của các chỉ tiêu: giá bán, giá mua, các loại chi phí như quản lý, giao nhận, vận chuyển, bốc dỡ, kho bãi, chứng từ, khấu hao, hoa hồng môi giới…
- Các mức giá được tham khảo ở thị trường, từ các KH có kinh doanh mặt hàng tương tự, hoặc giá kỳ trước…
- NVTD phải xem xét tình hình tiêu thụ hàng hóa trước đây và hiện tại của KH và mức độ phổ biến của hàng hóa đó trên thị trường.
Thẩm định tài sản thế chấp cầm cố
Đối với những KH có hồ sơ giao dịch thường xuyên và liên tục với ngân hàng (bình quân 30 ngày có một khoản vay) thì việc thẩm định thực tế tại cơ sở sản xuất, kinh doanh của KH không nhất thiết phải thực hiện cho mỗi lần vay. Tùy vào mức độ phát sinh hồ sơ, NVTD có thể kết hợp thẩm định và tái thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh của KH 6 tháng/ 1lần.
Đối với tín dụng trung – dài hạn:
Thẩm định hồ sơ pháp lý
NVTD phải kiểm tra:
- Bên đi vay phải có quyết định thành lập hợp pháp, giấp phép kinh doanh đang còn trong thời hạn cho phép. Thời hạn hoạt động còn lại phải đảm bảo dài hơn thời gian xin vay ít nhất 1 năm.
- Bên vay hiện đang kinh doanh đúng với ngành nghề đã đăng ký, mục đích sử dụng vốn vay phải đúng cho hoạt động SXKD như đã đăng ký trong giấy phép.
- Kiểm tra người đại diện ký kết và thực hiện hồ sơ vay vốn phải là người đứng đầu doanh nghiệp. Nếu là người được ủy quyền thì phải có các văn bản xác định thẩm quyền của những người này.
Thẩm định tình hình tài chính của KH - doanh nghiệp
Căn cứ vào các báo cáo tài chính gần nhất của KH, NVTD phân tích tình hình tài chính thông qua một số chỉ tiêu cơ bản sau:
- Tiền mặt, khoản phải thu, hàng tồn kho
- DT, LN trước thuế, LN ròng
- Tỷ suất LN trên DT, tỷ suất LN trên vốn chủ sở hữu - Hiệu quả sử dụng vốn
- HS khả năng thanh toán hiện thời - HS thanh toán nhanh
- Tỷ lệ nợ, tỷ lệ TSLĐ, vòng quay vốn lưu động
Thẩm định dự án đầu tư – phương án SXKD của KH
Dựa trên dự án đầu tư (phương án SXKD) do KH xây dựng, để đánh giá tính khả thi của phương án, NVTD sẽ đánh giá 2 vấn đề là phân tích phi tài chính và phân tích tài chính của dự án.
Phân tích phi tài chính:
- Đánh giá năng lực và tư cách người vay
+ NVTD cần gặp gỡ và phỏng vấn người vay: những thông tin do người vay cung cấp NVTD phải kiểm tra lại.
+ NVTD sẽ kiểm tra thực địa, nhằm xem xét điều kiện của doanh nghiệp, điều kiện máy móc và công nghệ được sử dụng.
+ NVTD tìm hiểu năng lực chuyên môn và điều hành của chủ doanh nhiệp, tìm hiểu doanh số bán, lợi nhuận và chi phí hoạt động.
+ NVTD đánh giá giá trị của doanh nghiệp: thương hiệu, ngành hàng nổi tiếng.
-Phân tích ngành nghề, sản phẩm công nghệ và thị trường
+ NVTD kiểm tra lĩnh vực SXKD mà bên vay dự định đầu tư phải đúng theo giấy phép kinh doanh hoặc giấy đăng ký kinh doanh của KH.
+ NVTD tìm hiểu về các chính sách kinh tế có tác động tới ngành nghề liên quan, quy mô và loại thị trường, các đơn vị cạnh tranh.
+ Về sản phẩm – công nghệ: NVTD cần phân tích những điểm sau:
Hạ tầng cơ sở hỗ trợ sản xuất và công nghệ.
Quy trình sản xuất, năng lực sản xuất.
Đặc tính kỹ thuật MMTB, NX, công suất sử dụng.
Khả năng cung ứng nguyên vật liệu, các loại chi phí.
Danh mục sản phẩm và biện pháp kiểm tra chất lượng. + Về thị trường: NVTD cần đánh giá những yếu tố:
Cầu dự tính đối với SP, mức phổ biến SP trên thị trường.
Mạng lưới phân phối, thị phần dự tính, loại KH tiêu thụ
Giá bán SP so với SP cùng loại, SP thay thế.
-Xác định nhu cầu tài trợ: NVTD sẽ xem xét đồng thời các yếu tố: + Tình trạng tài chính và hoạt động của doanh nghiệp.
+ Giá thành và cơ cấu giá thành SP, tính thời vụ về đề nghị vay. + Những rủi ro tiềm tàng trong hoạt động (thời tiết, dịch bệnh…)
-NVTD xác định tổng mức đầu tư (vốn cố định, vốn lưu động), nguồn vốn đầu tư (vốn tự có, vốn đi vay…), kiểm soát tài chính của dự án, tính toán mức cho vay, đánh giá khả năng sinh lời (thời hạn cho vay, kế hoạch và khả năng trả nợ, mức sinh lời của dự án).
- Cuối cùng là xem xét ảnh hưởng của dự án đầu tư về mặt xã hội, môi trường, và đóng cho ngân sách nhà nước.
Thẩm định tài sản thế chấp, cầm cố
Bước 3: Quyết định cho vay
Trình duyệt hồ sơ vay
- NVTD lập tờ trình hồ sơ vay ngắn hạn hoặc trung – dài hạn, nêu rõ ý kiến vay hay không cho vay.
- Thời gian NVTD trình hồ sơ vay cho lãnh đạo tín dụng xét duyệt:
+ Đối với vay ngắn hạn: tối đa 5 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ vay đầy đủ. Sau đó tối đa 2 ngày, lãnh đạo tín dụng phải duyệt hồ sơ vay trong đó nêu rõ ý kiến cho vay hay không cho vay, 1 ngày sau khi LĐTD đã duyệt, NVTD sẽ thông báo cho KH bằng văn bản hay điện thoại.
+ Đối với vay trung – dài hạn: tối đa 20 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ vay đầy đủ. Sau đó tối đa 10 ngày, lãnh đạo tín dung phải duyệt hồ sơ vay trong đó nêu rõ ý kiến cho vay hay không cho vay. Và tối đa 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ KH, NVTD phải thông báo kết quả về việc cho vay.
Hoàn tất thủ tục pháp lý, công chứng, nhận và lưu giữ TSĐB, ĐKGDĐB, BH TSĐB
- Nếu hồ sơ vay được LĐTD duyệt cho vay, NVTD lập hợp đồng thế chấp hoặc cầm cố TSĐB và chuẩn bị thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo.