b) Dư nợ cho vay DNV&N theo đối tượng doanh nghiệp
2.2.2.3.Tình hình thu nợ và nợ quá hạn
Để xem xét rõ hơn về chất lượng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTM Cổ Phần Quân Đội ta xét về nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn như sau:
Tỷ lệ nợ quá hạn là một chỉ tiêu rất quan trọng để đánh giá chất lượng cho vay của NHTM và được tính theo công thức sau:
Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn
Tổng dư nợ
* 100%
Nếu tỷ lệ này càng cao chứng tỏ Ngân hàng hoạt động kém hiệu quả và ngược lại, tỷ lệ này càng thấp hiệu quả hoạt động của Ngân hàng càng cao.
Bảng 2.8. Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn giai đoạn 2005 - 2007
Đơn vị : Tỷ VNĐ Năm Chỉ tiêu 2005 2006 2007 dư nợ Tỷ lệ nợ quá hạn (%) dư nợ Tỷ lệ nợ quá hạn (%) dư nợ Tỷ lệ nợ quá hạn (%) Tổng dư nợ DNV&N 2051,7 3237,5 5828,6 Nợ quá hạn 259,3 0,58 302,2 0,49 392,9 0,36
(Nguồn tư liệu: Báo cáo thường niên của NHTM Cổ phần Quân đội )
Qua bảng và biểu trên ta thấy, tại NHTM Cổ Phần Quân Đội, tỷ lệ nợ quá hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ đã liên tục giảm và chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng. Tỷ lệ nợ quá hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ năm 2003 là 0,58%, năm 2004 giảm xuống còn 0,49% và năm 2005 cũng giảm còn 0,36%. Điều này chứng tỏ chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã có sự cải tiến dần. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã chứng minh được uy tín của mình với Ngân hàng, làm ăn có hiệu quả hơn, Ngân hàng đã đảm bảo mở rộng đi đôi với
nâng cao chất lượng tín dụng, mở rộng vững chắc. Tuy nhiên, tình trạng nợ quá hạn còn tồn tại này vẫn chưa thể khẳng định được đây là một dấu hiệu tốt vì nó đã giảm về tỷ trọng nhưng vẫn còn tăng về số tiền và tiềm ẩn những rủi ro do nhiều nguyên nhân khác nhau. Do đó, ngân hàng cần có những biện pháp tích hợp lý nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng nói chung và tín dụng với các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng.