Bảng 2.12 Tình hình nợ quá hạn đối với DNNVV tại chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
D nợ DNNVV 40.953 46.540 67.281
Nợ quá hạn DNNVV 0 0 0
Nợ quá hạn ĐNNVV/d nợ DNNVV(%) 0 0 0
(Nguồn- Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Hà Đông giai đoạn 2005 - 2007)
Bảng số liệu 2.11 cho thấy:
Từ khi thành lập đến nay ngân hàng đã không để xảy ra tình trạng nợ quá hạn đối với DNNVV. Cả 3 năm 2005, 2006, 2007 nợ quá hạn của DNNVV đều bằng 0. Để đạt đợc kết quả tốt nh vậy là do có sự cố gắng rất lớn của cán bộ tín dụng trong việc chọn lựa khách hàng tốt, phân tích tình hình tài chính của khách hàng vay vốn, theo dõi sát sao các khoản nợ vay kể từ khi ra khỏi ngân hàng đến tay ngời sử dụng và cho đến khi vốn đó quay trở lại Ngân hàng đúng hạn với cả phần gốc và lãi, không để xảy ra tình trạng khách hàng chiếm dụng vốn tín dụng của Ngân hàng để thực hiện sai với mục đích ban đầu. Ngoài ra việc không có tình trạng nợ xấu còn do Ngân hàng cho vay DNNVV mà ngành nghề của doanh nghiệp ít bị tác động bởi các biến động của thị trờng nh: viễn thông, điện, may mặc ; Do tất cả các khoản cho vay của Ngân hàng đối với…
DNNVV đều yêu cầu 100% tài sản đảm bảo nên ràng buộc khách hàng vay phải tổ chức hoạt động kinh doanh một cách có hiệu quả.
2.2.5 Số DNNVV có quan hệ tín dụng với chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông
Số lợng khách hàng vay vốn tại ngân hàng cho biết mối quan hệ tín dụng và khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng đó. Việc ít hay nhiều khách hàng đến vay vốn ngân hàng không phải là yếu tố quyết định đến chất lợng tín dụng của ngân hàng mà điều đó còn phụ thuộc vào chất lợng của khách hàng. Bảng số liệu về khách hàng là các DNNVV đến vay vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông nh sau:
Bảng 2.13 Số DNNVV có quan hệ tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông
Đơn vị: khách hàng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số DNNVV 24 35 48
(Nguồn- Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông năm 2005 - 2007)
Bảng số liệu 2.12 cho thấy số lợng khách hàng là các DNNVV vay vốn tại ngân hàng có xu hớng tăng lên trong 3 năm qua, cụ thể là:
Năm 2005 số DNNVV quan hệ tín dụng với Ngân hàng là 24 doanh nghiệp, đến năm 2006 là 35 doanh nghiệp, năm 2007 là 48 doanh nghiệp. Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông ngày càng mở rộng cho vay đối với DNNVV để khai thác tiềm năng dồi dào của loại hình doanh nghiệp này. Trong đó, tất cả các DNNVV quan hệ vay vốn với ngân hàng đều là DNNVV ngoài quốc doanh. Điều đó là do chủ trơng của Ngân hàng là mở rộng cho vay doanh nghiệp ngoài kinh doanh. Và nó có hoạt động kinh doanh hiệu quả hơn. Các DNNVV ngoài quốc doanh có quan hệ tín dụng với Ngân hàng đều là những khách hàng làm ăn có hiệu quả, có uy tín và đã trở thành khách quen của Ngân hàng. Ngân hàng cũng đang tập trung khai thác thị trờng tiềm năng này.
Biểu đồ 2.4 Tỷ trọng DNNVV của NHNo&PTNT chi nhánh Hà Đông so với DNNVV trên địa bàn thành phố Hà Đông
Năm 2005 3.87 96.13 Năm 2006 4.07 95.93
Năm 2007 5.19 94.81 NHNo&PTNT chi nhánh Hà Đông Các ngân hàng khác
Biểu đồ 2.4 cho thấy:
Số DNNVV có quan hệ vay vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông có xu hớng tăng lên qua từng năm, tuy nhiên vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ so với số DNNVV ở thành phố Hà Đông.
Năm 2005, số DNNVV vay vốn tại Ngân hàng là 24 chiếm 3,87% so với
số DNNVV của thành phố Hà Đông.
Năm 2006, là 35 DNNVV, chiếm 4,07% DNNVV trên địa bàn thành
phố Hà Đông.
Năm 2007, là 48 DNNVV, chiếm 5.19% so với số DNNVV của thành
phố Hà Đông.
Điều đó chứng tỏ thị phần khách hàng là DNNVV của Ngân hàng có xu hớng ngày càng tăng trên địa bàn thành phố Hà Đông. Đây là sự cố gắng cúa Ngân hàng trong việc bám sát địa bàn để thu hút khách hàng và tạo uy tín với khách hàng vay vốn.
2.2.6 Chỉ tiêu mức sinh lời từ hoạt động cho vay DNNVV
Để đánh giá chất lợng tín dụng còn có thể xem xét đến mức sinh lời của đồng vốn tín dụng.
Mức sinh lời = Lợi nhuận / D nợ bình quân
Bảng 2.14 Mức sinh lời từ hoạt động cho vay DNNVV
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Lợi nhuận 524 756 1.953
D nợ bình quân 24547 26512 40458
Mức sinh lời(%) 2,07 2,20 3,66
(Nguồn- Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông giai đoạn 2005 - 2007)
Qua số liệu bảng 2.13 đã cho thấy: Mức sinh lời từ hoạt động cho vay DNNVV qua 3 năm có xu hớng tăng lên.
Năm 2005, mức sinh lời từ hoạt động cho vay DNNVV đạt 2,07%, đến năm 2006 chỉ tiêu này đạt 2,20% và đến năm 2007 là 3,66%.
Kết quả này có đợc là do trong thời gian qua chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông đã thực hiện nhiều biện pháp để tăng lợng vốn huy động nh tăng lãi suất huy động vốn, có các chơng trình khuyến mại, quay số trúng thởng, Thêm vào đó, Ngân hàng đã chú trọng đến việc chăm sóc cho khách hàng, t vấn cho khách hàng nên gửi vào hình thức nào để có lợi nhất. Ngoài ra, Ngân hàng còn thực hiện công tác Marketing nhằm giới thiệu sản phẩm, tiện ích của sản phẩm ngân hàng đến ngời sử dụng để họ có thể tự do lựa chọn theo yêu cầu của mình. Bên cạnh việc áp dụng các biện pháp để tăng lợng vốn huy động, Ngân hàng còn dùng nhiều biện pháp để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
đồng thời nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
2.3 Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông tại chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông
Trong thời gian qua, hoạt động cho vay của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông đã có một số thuận lợi nhất định ảnh hởng đến chất lợng cho vay của chi nhánh, trong đó có chất lợng cho vay đối với DNNVV. Tình hình KT - XH của thành phố Hà Đông năm 2007 tiếp tục tăng, tổng sản phẩm GDP 3.6 tỷ đồng, tăng 18% so với năm 2006. Các chỉ tiêu cơ bản đạt và vợt mức kế hoạch, sản xuất nông nghiệp vụ Đông Xuân đợc mùa, tổng thu ngân sách Nhà nớc đạt 970
tỷ đồng, tăng 344% so với cùng kì, cơ cấu kinh tế chuyển dịch tích cực, nhiều khu cụm công nghiệp của tỉnh, thành phố đa vào hoạt động tạo thêm nhiều việc làm cho ngời lao động, chính trị - xã hội ổn định, đời sống vật chất tinh thần của nhân dân từng bớc đợc cải thiện.
Bên cạnh đó, NHNo&PTNT Việt Nam ban hành nhiều văn bản về cơ chế chính sách tiền tệ - tín dụng, cơ chế quản lý phù hợp với yêu cầu thực tế và từng bớc theo thông lệ quốc tế, tạo thuận lợi cho các ngân hàng kinh doanh an toàn và hiệu quả.
Ngoài ra, tỉnh uỷ, UBND thành phố đã chỉ đạo các ban ngành làm tốt công tác đền bù đất đai, giải phóng nhanh mặt bằng các khu công nghiệp, có nhiều chính sách u tiên gọi vốn đầu t. Thêm vào đó là sự quan tâm tạo điều kiện giúp đỡ của Ban Giám đốc và các phòng nghiệp vụ NHNo&PTNT Hà Tây đối với chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông.
2.3.1 Những kết quả đạt đợc
Trong những năm qua với sự nỗ lực của Ban lãnh đạo Ngân hàng cùng toàn thể cán bộ công nhân viên khiến cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông đã đạt đợc những thành tích đáng kể, nguồn vốn tăng trởng ổn định, d nợ tín dụng lành mạnh ngày càng tăng, các dịch vụ Ngân hàng phát triển thu hút ngày càng nhiều khách hàng.Trong đó chất lợng cho vay DNNVV ngày càng đợc nâng cao. Điều đó đợc thể hiện ở chính các khoản cho vay đối với DNNVV trong những năm qua nh sau:
Một là, doanh số cho vay và d nợ cho vay DNNVV tăng lên liên tục. Điều này có thể thấy quy mô cho vay của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông đối với DNNVV đã đợc mở rộng nhanh chóng, uy tín của ngân hàng đợc nâng cao, các bộ phận đã tích cực tìm kiếm thị trờng và kết quả là thu hút ngày càng đông các DNNVV đến vay vốn. Kết quả này hoàn toàn phù hợp với định hớng kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông và xu thế phát triển chung của nền kinh tế.
Hai là, tốc độ tăng trởng d nợ năm sau cao hơn năm trớc. Điều đó
chứng tỏ Ngân hàng đang có xu hớng mở rộng cho vay đối với DNNV theo đúng chủ trơng của Chính phủ và NHNo&PTNT Việt Nam góp phần thúc đẩy sự phát triển của loại hình doanh nghiệp đầy tiềm năng này.
Ba là, vòng quay tín dụng tăng liên tục trong 3 năm. Kết quả này phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng cao và ngày càng có xu hớng tăng lên, chứng tỏ Ngân hàng ngày càng đáp ứng đợc nhu cầu về vốn của DNNVV, đồng thời nâng cao đợc hiệu quả sử dụng vốn.
Bốn là, nợ quá hạn cho vay DNNVV của Ngân hàng cả 3 năm đều bằng 0. Đây thực sự là thành công lớn của Ngân hàng trong việc nâng cao chất lợng cho vay đối với DNNVV. Nó đồng thời là sự cố gắng của các cán bộ tín dụng trong việc lựa chọn khách hàng, thẩm định khách hàng, đồng thời luôn giám sát vốn cho vay của Ngân hàng tránh tình trạng khách hàng chiếm dụng vốn tín dụng, đôn đốc khách hàng trả nợ vay đúng thời hạn.
Năm là, cho vay có đảm bảo đối với khoản cho vay DNNVV là 100%.
Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông ngoài thẩm định chặt chẽ các điều kiện vay vốn, tính khả thi của phơng án còn rất chú trọng đến yếu tố tài sản đảm bảo. Đây chính là yếu tố giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro có thể xảy ra trong cho vay loại hình DNNVV.
Sáu là, chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông đã tuân thủ chặt chẽ các bớc trong quy trình cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp. Các can bô tín dụng luôn thực hiện đúng theo quy trình tín dụng: Thiết lập hồ sơ tín dụng, phân tích tín dụng, quyết định cho vay, giải ngân, kiểm tra, giám sát và thu nợ, thanh lý hợp đồng và xử lý vốn vay. Bên cạnh đó, Ngân hàng còn thờng xuyên bám sát tình hình hoạt động kinh doanh và tình hình tài chính của doanh nghiệp kết hợp với các biện pháp kiểm tra, phân tích hiệu quả các khoản nợ vay để nâng cao hiệu quả cho vay đối với các DNNVV.
2.3.2 Những tồn tại cần khắc phục
Bên cạnh một số thuận lợi trên thì trong thời gian qua hoạt động cho vay
của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông đối với các DNNVV còn không ít những tồn tại, vớng mắc trong quá trình nâng cao hiêu quả hoạt động cho vay đối với các DNNVV.
Một là, số lợng DNNVV có quan hệ vay vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông còn chiếm tỷ trọng nhỏ (<5%) so với tổng số các DNNVV trong địa bàn thành phố Hà Đông. Do Ngân hàng mới trong giai đoạn đầu đi vào hoạt động nên việc cho vay gặp nhiều khó khăn, Ngân hàng ch- a tạo đợc uy tín đối với khách hàng vay vốn. Vì thế, số lợng DNNVV vay vốn tại Ngân hàng còn rất khiêm tốn.
Hai là, d nợ cho vay trung dài hạn đối với DNNVV có xu hớng tăng lên song còn chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu d nợ cho vay DNNVV (dới 23%). Mặc dù việc tăng của cho vay trung dài hạn đối với DNNVV phù hợp với cơ cấu cho vay của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông nhng cha phù hợp với xu thế phát triển của nền kinh tế.
Vay vốn trung dài hạn để đầu t đổi mới dây truyền công nghệ sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng nhằm nâng cao năng suất và chất lợng sản phẩm là việc làm cấp thiết đối với mọi doanh nghiệp. Song để làm đợc điều đó đòi hỏi doanh nghiệp phải có số vốn lớn, mặt khác nếu đi vay ngân hàng thì doanh nghiệp lại không đủ tài sản thế chấp cho khoản vay. Mặt khác, số vốn vay của doanh nghiệp còn bị giới hạn trong khuôn khổ các quy định của Nhà nớc. Theo quy định hiện nay doanh nghiệp phải có số vốn chủ sở hữu tối thiểu tham gia vào một dự án vay vốn trung dài hạn là 50% tổng nhu cầu vốn.
Đây là điều kiện bắt buộc rất khó cho các doanh nghiệp để đợc vay vốn thực hiện dự án, đồng thời quy định này cũng hạn chế khả năng mở rộng cho vay trung dài hạn của Ngân hàng trong 3 năm qua.
Ba là, Chi nhánh cha đáp ứng đủ nhu cầu vốn của khách hàng. Thực tế, chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông không thể đáp ứng đợc mọi nhu cầu vốn cho tất cả khách hàng. Có nhiều nguyên nhân dẫn đến hạn chế này, trớc hết do
chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông là một chi nhánh cấp 2 trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam nên nguồn vốn cho vay một phần thụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ cấp Trung ơng. Mặt khác, về phía các doanh nghiệp cũng còn tồn tại nhiều hạn chế nh tình hình tài chính cha thực sự vững mạnh, số lợng các dự án khả thi còn ít Một nguyên nhân nữa là vấn đề tài sản thế chấp của…
doanh nghiệp vay vốn, có nhiều trờng hợp tài sản doanh nghiệp đem thế chấp không đủ điều kiện, do vậy chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông đã từ chối cho vay đối với những trờng hợp nh vậy.
Bốn là, đội ngũ nhân viên cha đạt chuẩn yêu cầu. Đội ngũ cán bộ của chi nhánh NHNo&PTNT Hà Đông còn trẻ, năng động và đợc đào tạo bài bản tuy nhiên còn một số cán bộ tác nghiệp cha thực sự năng động, cha mang lại khả năng nhiệt tình của bản thân để thực hiện nhiệm vụ công tác đợc giao, cha chủ động bám sát cơ sở, tìm kiếm khách hàng cả khách hàng tiền vay và khách hàng tiền gửi.
2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan
Một là, Việt Nam gia nhập WTO đã đem lại những cơ hội lớn, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp Việt Nam phát triển và mở rộng khả năng xuất khẩu cũng nh thâm nhập thị trờng mới. Tuy nhiên, việc Việt Nam mở cửa “đón” hàng hoá và dịch vụ nớc ngoài sẽ là thách thức lớn đối với doanh nghiệp trong nớc, đặc biệt là các DNNVV trong việc duy trì vị trí cân bằng tại thị trờng nội địa. Việt Nam đã cam kết thực hiện giảm thuế nhập khẩu, dỡ bỏ hỗ trợ xuất khẩu. Thực hiện các cam kết này đồng nghĩa với việc các doanh nghiệp Việt Nam phải chịu áp lực cạnh tranh nhiều hơn từ các công ty nớc ngoài, trong khi các ngành công nghiệp, khu vực ngành nghề sẽ phải sắp xếp lại sản xuất. Khi đó, hàng nhập ngoại đa dạng về chủng loại và mẫu mã sản phẩm, giá lại rẻ, chất lợng cao sẽ chiếm lĩnh thị trờng gây nhiều khó khăn cho các DNNVV.
Hai là, Nhà nớc cha có quy định cụ thể về chế độ kế toán tài chính, kiểm
toán báo cáo tài chính đối với các DNNVV: Cha có văn bản hớng dẫn cụ thể về các biểu mẫu, các loại báo cáo tài chính hàng năm của các DNNVV. Điều này gây nhiều khó khăn cho Ngân hàng trong việc thu thập thông tin về tình hình tài chính của doanh nghiệp. Ngoài ra hiện nay Nhà nớc cũng cha áp dụng chế độ kiểm toán tài chính đối với DNNVV.
Ba là, Nhà nớc cha có thị trờng tập trung cho việc mua bán các tài sản phát mại của các ngân hàng nên Ngân hàng phải bỏ nhiều thời gian và chi phí