Để xỏc dịnh nhu cầu vốn lưu động hàng năm của Cụng ty thỡ Cụng ty TNHH-HN Việt Hàn thường sửu dụng phương phỏp giỏn tiếp để tớnh toỏn tức là dựa vào kết quả thống kờ kinh nghiệm về vốn lưu động bỡnh quõn hàng năm bỏo cỏo, nhiệm vụ sản xuất kinh doanh năm kế hoạch để xỏc định nhu cầu vốn của Cụng ty năm kế hoạch. Để ước đoỏn nhanh nhu cầu vốn lưu động năm kế hoạch, Cụng ty sử dụng phương phỏp tớnh toỏn căn cứ vào tổng mức luõn chuyển năm kế hoạch. Việc sử dụng phương phỏp dự toỏn nhanh này tương đối đơn giản giỳp cụng ty ước tớnh nhanh chúng nhu cầu vốn lưu động cho năm kế hoạch.
Cỏc bước cơ bản để Cụng ty xỏc định nhu cầu vốn lưu động cho năm kế hoạch đú là lập kế hoạch kinh doanh cho năm kế hoạch nhu cầu vốn lưu động
Nhu cầu về vốn lưu động phục vụ cho kinh doanh năm 2003 của Cụng ty được ước tớnh như sau:
)dồng dồng triệu ( 167 , 404 . 15 2 , 1 485 . 18 L M V 1 1 nc = = =
Như vậy, vốn lưu động cần thiết cho kế hoạch sản xuỳõt kinh doanh năm 2001 của Cụng ty Việt Hàn là 15.404,167 triệu đồng so với thực tế mức vốn lưu động năm 2003 là 15.271,553 triệu đồng.
Cũng như nhu cầu vốn lưu động năm 2004 của Cụng ty được xỏc định như sau:
Như vậy nhu cầu vốn cần thiết cho năm kế hoạch kinh doanh năm 2004 là 21.857,397 triệu đồng tronh khi thực tế mức vốn lưu động năm 2004 là 25.501,113 triệu đồng.
Thụng qua việc xỏc định nhu cầu vốn lưu động thường xuyờn, cần thiết của hoạt động kinh doanh, Cụng ty đó trỏnh được tỡnh trạng ứ đọng vốn, sử dụng vốn lưu động ngày càng tiết kiệm và cú hiệu quả hơn. Cụng ty đó đỏp ứng được yờu cầu kinh doanh dược tiến hành bỡnh thường và liờn tục. Nhờ đú, Cụng ty đó xỏc định được cỏc nguồn tài trợ nhu cầu vốn lưu động của Cụng ty.
Xột về trỡnh độ hỡnh thành thỡ tổng vốn trong Cụng ty TNHH- HN Việt Hàn được chia thành hai loại: Vốn chủ sở hữu và cỏc khoản nợ. Vốn chủ sở hữu của Cụng ty chủ yếu là vốn điều lệ và lợi nhuận khụng chia. Vốn chủ sở hữu của Cụng ty năm 2003 chiếm 77,63% trong tổng số vốn, năm 2004 chiếm khoảng 87,76%. Như vậy, tổng vốn chủ sở hữu củ Việt Hàn ngày càng tăng lờn.