II. Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn
1. Nâng cao chất lợng công tác thẩm định dự án đầu t
Đây là một giải pháp rất quan trọng đối với việc nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn. Nếu việc thẩm định thực hiện tốt thì rủi ro trong việc cho vay giảm đi rất nhiều và ngợc lại, chất lợng và hiệu quả tín dụng dựa trên cơ sở hiệu quả của sản xuất kinh doanh của ngời đi vay. Điều đó có nghĩa rằng, nâng cao chất lợng tín dụng là giảm thiểu rủi ro tổn thất trong kinh doanh. Về lí thuyết là nh vậy nhng không phải bao giờ cũng làm đợc điều này. Qui trình và yêu cầu của mỗi quá trình thẩm định đặt ra rất rõ ràng, chất lợng thẩm định chỉ còn phụ thuộc vào trình độ của cán bộ tín dụng và vấn đề thông tin. Do đó ngân hàng cần :
1.1. Nâng cao chất lợng thu thập và xử lí thông tin của ngân hàng.
Các thông tin cần phải đợc kiểm tra chính xác kĩ lỡng trớc khi phân tích . Muốn vậy, thông tin phải đợc thu thập từ nhiều nguồn khác nhau để so sánh đối chiếu. Các thông tin mà ngân hàng cần thu thập :
+ Thông tin về khách hàng.
Khách hàng vay vốn là ai, pháp nhân hay thể nhân, cơ quan chủ quản nào ra quyết định thành lập, giấy phép hành nghề, trụ sở làm việc, tài khoản ngân hàng giao dịch, kết quả làm ăn của ngân hàng tốt, xấu, chấp nhận nộp nghĩa vụ ngân sách Nhà nớc, bạn hàng làm ăn của ngân hàng là ai, có chấp hành đúng pháp luật
hay không ? Về khả năng tài chính bao gồm : vốn tự có, vốn đi vay, vốn chiếm dụng, hệ số vốn đảm bảo khả năng thanh toán.
Tóm lại, phải nhận biết và đánh giá đúng bản chất của khách hàng cả quá khứ, hiện tại và tơng lai. Trên cơ sở đó xác định mức độ khách hàng tốt hặc trung bình hặc xấu để có sự phân biệt về chế tài tín dụng thích hợp đối với đơn vị vay vốn. Đánh giá khách hàng thờng mắc phải sai lầm lớn nhất là không năm bắt đợc các thông tin về khách hàng, không biết “mổ xẻ” đi vào thực chất hoạt động của họ để dánh giá đợc những mặt mạnh, mặt yếu và dự báo rủi ro.
+ Thông tin về hiệu quả kinh tế đích thực của khoản vay, của dự án vay.
Tổ chức thẩm định kĩ qua một đầu mối là hội đồng tín dụng để tìm ra hiệu quả đích thực của khoản vay, dự án vay. Tránh trờng hợp dự án lập ra chỉ là giấy vẽ với đầy đủ cấp có thẩm quyền kí duyệt hợp lệ, hợp pháp nhng không phải khả thi mà chỉ nhằm mục đích lợi dụng mọi kẽ hở của cơ chế chíh sách, lừa đảo để vay vốn ngân hàng. Hiệu quả kinh tế của dự án vay với góc độ ngân hàng, nó là toàn bộ số tiền khấu hao và số tiền lợi nhuận của dự án sau khi trừ đi thuế trừ các quỹ trích lập theo chế độ quy định.
+ Thông tin về khả năng vay trả của khách hàng.
Dự án vay vốn trả đợc nợ ngân hàng là dự án có hiệu quả kinh tế đích thực, còn dự án thể hiện hiệu quả kinh tế trên giấy mới chỉ là khả năng tính toán, giữa tính toán và hiện thực còn nhiều khoảng cách. Vì vậy, điều kiện vay trả của dự án phụ thuộc vào các yếu tố nh : thời hạn vay trả, mức độ vay trả theo từng hạn nợ t- ơng ứng với khả năng nguồn vốn dùng để trả nợ rtong tơng lai của doanh nghiệp .
Cần hết sức chú ý phải qui định rõ trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và đơn vị vay vốn về thời hạn vay, thời hạn trả nợ và lịch trả nợ, trong đó thể hiện rõ mức trả nợ theo các phơng án tốt, hoặc trung bình hoặc xấu. Nếu phơng án trả nợ của dự án rơi vào phơng án trả nợ xấu nhất thuộc về nguyên nhân khách quan nhng doanh nghiệp có đủ các nguồn vốn khác và cam kết trả nợ vay ngân hàng ( hoặc có hợp đồng bảo lãnh trả nợ thay) thì ngân hàng có thể yên tâm quyết định cho vay. Việc định kì hạn nợ phải trên cơ sở căn cứ vào chu kì sản xuất, hoặc khả năng vay vốn, theo thông lệ quốc tế kì hạn nợ thờng là 6 tháng.
+ Thông tin về năng lực quản trị điều hành của khách hàng.
Nhân tố về năng lực, phẩm chất quản trị điều hành của chủ dự án quyết định hết thảy sự thành công của việc trả nợ ngân hàng. Chính chủ dự án là ngời trực
tiếp quản lí và chịu trách nhiệm về tiến độ và chất lợng từ khi công trình khởi công đến khi kết thúc nghiệm thu đa công trình vào khai thác sử dụng và trả nợ vốn vay ngân hàng. Nếu ngời lãnh đạo không đủ năng lực quản trị điều hành và thiếu cái tâm, vô trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng thì chắc chắn vốn vay ngân hàng cũng mất khả năng thu hồi và ngân hàng liên đói chịu trách nhiệm.
Do đó, ngân hàng nên xây dựng phòng thông tin với chức năng cập nhật thông tin mới nhất. Thông tin cần đợc cập nhật mỗi ngày về tất cả các lĩnh vực sau đó tiến hành lu trữ để khi cần thiết có thể gọi ra.
1.2. Thành lập phòng hoặc nhóm chuyên trách thẩm định dự án.
Thành lập dự án là một công việc phức tạp đòi hỏi cán bộ tín dụng có trình độ cao. Vì vậy để đạt đợc hiệu quả cao, ngân hàng có thể quy định đối với một dự án có số vốn vay lớn hơn một mức nào đó thì phải do một đội ngũ chuyên trách thẩm định. Mục tiêu của thẩm định thì tất cả mọi cán bộ tín dụng đều ý thức đợc nhng khi gặp dự án cụ thể thì cán bộ ngân hàng rất lúng túng. Hiện nay hầu nh các chỉ tiêu NPV, IRR đều cha tính đợc thậm chí chọn lãi suất chiết khấu cũng không đơn giản, cán bộ thẩm định mới tính đợc lợi nhuận của dự án, thời gian thu hồi vốn. Chính vì vậy kết quả thẩm định cha cao. Do vậy cần có một nhóm cán bộ chuyên trách cùng hợp tác đánh giá. Một cán bộ tín dụng cần phải đảm nhiệm một lĩnh vực nhất định. Việc phân công mở rộng nh thế sẽ giúp công việc thực hiện chuyên sâu, các cán bộ đợc tiếp xúc với nhiều dự án sẽ tích luỹ đợc nhiều kinh nghiệm bổ ích. Bên cạnh đó việc thành thạo trong công việc thực hiện các công đoạn thẩm định của các cán bộ chuyên trách sẽ đợc rút ngắn thời gian và nâng cao chất lợng thẩm định.