II- Phân tích thực trạng xây dựng kế hoạch của công ty xây lắp vật t vận tải Sông Đà
1. Xác định mục tiêu
Các mục tiêu của kế hoạch dài hạn công ty xác định dựa trên các căn cứ:
- Căn cứ vào phân đoạn kế hoạch của công ty trớc đây trong cơ chế tập trung quan hệ bao cấp, công ty chỉ có một lĩnh vực hoạt động của mình là lĩnh vực xây lắp. Từ khi chuyển sang cơ chế thị trờng công ty chuyển sang hoạt động ở nhiều lĩnh vực khác nhau, đó là: lĩnh vực xây lắp, lĩnh vực sản xuất công nghiệp lĩnh vực vận tải, lĩnh vực kinh doanh XNK vận t, thiết bị. Hoạt động trên các lĩnh vực khác nhau nh vậy cho nên công ty cũng xác định cho mình các phân đoạn kế hoạch, chỉ ra các nhân tố cốt yếu thành công của từng phân đoạn kế hoạch, chỉ ra các chỗ cần tập trung.
- Dựa trên kết quả của tình hình thực hiện kế hoạch ở giai đoạn trớc. Chẳng hạn nh để đề ra mục tiêu cho kế hoạch kinh doanh giai đoạn 97-200 công ty đã căn cứ vào tình hình thực hiện kế hoạch giai đoạn 94-97. Việc phân tích này đợc tiến hành theo các bớc:
+ So sánh mục tiêu đề ra với kết quả đạt đợc xem đạt bao nhiêu phần trăm về tổng giá trị sản lợng hàng hoá. Năm 1997, xét về tổng giá trị sản lợng hàng hoá đạt 102% so với năm 1994, trong khi mục tiêu đề ra là đạt 110% so với năm 1994.
Xác định mục tiêu Phân tích MTKD Đề ra các giải pháp
+ Trên cơ sở so sánh nh vậy sẽ chỉ ra hoàn thành hay không hoàn thành mục tiêu, từ đó đi tìm những nguyên nhân. Năm 1997, theo mục tiêu công ty đề ra thì công ty đã không hoàn thành kế hoạch là do: hiệu quả sử dụng vốn đầu t thấp, khả năng tiếp thị đấu thàu khu do bị thua trong nhiều công trình đấu thầu, thị trờng xi măng có rất nhiều biến động ngoài dự kiến, khủng hoảng tài chính ở các nớc Đông Nam A.
+ Trên cơ sở nguyên nhân nh vậy, công ty sẽ tìm ra những giải pháp để khắc phục nh tổ chức sản xuất, công tác tiền lơng; kỹ thuật phong trào thi đua, đẩy mạnh khả năng tiếp thị đấu thầu...
- Căn cứ vào kế hoạch do Tổng công ty giao xuống, các mục tiêu mà Tổng công ty giao xuống bao gồm:
+ Giá trị tổng sản lợng và giá trị xây lắp + Khối lợng chủ yếu tính bằng hiện vật + Công trình hoàn thành bàn giao + Lợi nhuận thực hiện
+ Thu nộp ngân sách
- Cuối cùng, căn cứ vào năng lực sản xuất của công ty . Ơ đây, công ty cũng phân tích và chỉ ra điểm mạnh và điểm yếu của mình trên các mặt: tài chính, nhân sự, tổ chức...