Lịch sử phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam gắn liền với lịch sử phát triển của từng thời kỳ cách mạng và công cuộc xây dựng đất nớc.
Trớc Cách mạng tháng 8 năm 1945, Việt Nam là nớc thuộc địa nửa phong kiến dới sự thống trị của thực dân Pháp. Hệ thống tiền tệ, tín dụng ngân hàng đ- ợc thiết lập và bảo hộ bởi thực dân Pháp thông qua Ngân hàng Đông Dơng-vừa đóng vai trò là ngân hàng trung ơng trên toàn cõi Đông Dơng (Việt Nam, Lào, Campuchia), vừa là ngân hàng thơng mại. Bớc sang năm 1950, công cuộc kháng chiến chống Pháp ngày một tiến triển mạnh mẽ với những chiến thắng vang dội trên khắp các chiến trờng và mở rộng vùng giải phóng. Trên cơ sở chủ trơng chính sách mới về tài chính – kinh tế mà Đại hội Đảng lần thứ 11 (tháng 2/1951) đã đề ra, ngày 6 tháng 5 năm 1951, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã ký sắc lệnh số 15/SL thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng của nhà
nớc dân chủ nhân dân đầu tiên ở Đông Nam á.
Tháng 7 năm 1976, đất nớc đợc thống nhất, nớc Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam ra đời. Theo đó, Ngân hàng Quốc gia ở Miền Nam đợc hợp nhầt vào NHNN Việt Nam, tạo thành hệ thống Ngân hàng Nhà nớc duy nhất của cả nớc. Hệ thống tổ chức thống nhất của NHNN bao gồm : Ngân hàng Trung ơng đặt trụ sở chính tại thủ đô Hà Nội, các Chi nhánh Ngân hàng tại các tỉnh, thành phố và các chi điếm ngân hàng cơ sở tại các huyện, quận trên phạm vi cả nớc.
Thời kỳ 1975-1985 : Là giai đoạn 10 năm khôi phục kinh tế sau chiến tranh giải phóng và thống nhất nớc nhà, là thời kỳ xây dựng hệ thống ngân hàng mới của chính quyền cách mạng; tiến hành thiết lập hệ thống ngân hàng thống nhất trong cả nớc và thanh lý hệ thống ngân hàng của chế độ cũ ở miền Nam. Theo đó, Ngân hàng Quốc gia Việt Nam của chính quyền Việt Nam cộng hoà (ở miền Nam) đã đợc quốc hữu hóa và sáp nhập vào hệ thống Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam, cùng thực hiện nhiệm vụ thống nhất tiền tệ trong cả nớc, phát hành các loại tiền mới của nớc CHXHCN Việt Nam, thu hồi các loại tiền cũ ở cả hai miền Nam-Bắc vào năm 1978. Đến cuối những năm 80, hệ thống Ngân hàng Nhà nớc về cơ bản vẫn hoạt động nh là một công cụ ngân sách, cha thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ theo nguyên tắc thị trờng. Sự thay đổi về chất trong hoạt động của hệ thống ngân hàng – chuyển dần sang hoạt động theo cơ chế thị trờng chỉ đợc bắt đầu khởi xớng từ cuối những năm 80, và kéo dài cho tới ngày nay.
Thời kỳ 1986 đến nay : Từ năm 1986 đến nay đã diễn ra nhiều sự kiện quan trọng, đánh dấu sự chuyển biến căn bản của hệ thống Ngân hàng Việt Nam.
Từ năm 1986 đến năm 1990: Thực hiện tách dần chức năng quản lý Nhà n- ớc ra khỏi chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng, chuyển hoạt động ngân hàng sang hạch toán, kinh doanh xã hội chủ nghĩa. Cơ chế mới về hoạt động ngân hàng đã đợc hình thành và hoàn thiện dần. Tháng 5/1990, hai pháp lệnh ngân hàng ra đời (Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam và Pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính) đã chính thức chuyển cơ chế hoạt động của hệ thống Ngân hàng Việt Nam từ 1 cấp sang 2 cấp, trong đó lần đầu tiên đối tợng nhiệm vụ và mục tiêu hoạt động của mỗi cấp đợc luật pháp phân biệt rạch
ròi. Trong thời gian này 4 ngân hàng thơng mại quốc doanh lớn đã đợc thành lập gồm : Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam; Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam; Ngân hàng Công thơng Việt Nam; và Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam.
Năm 1993 : Bình thờng hóa các mối quan hệ với các tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế (IMF, WB, ADB)
Năm 1995 : Quốc hội thông qua nghị quyết bỏ thuế doanh thu đối với hoạt động ngân hàng; thành lập ngân hàng phục vụ ngời nghèo.
Năm 1997 : Quốc hội X thông qua Luật ngân hàng Nhà nớc Việt Nam và Luật các tổ chức tín dụng; Thành lập Ngân hàng phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu Long.
Năm 1999 : Thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam.
Năm 2000 : Cơ cấu lại tài chính và hoạt động của các NHTMNN và cơ cấu lại tài chính và hoạt động của các NHTMCP.
Năm 2002 : Tự do hóa lãi suất cho vay VND của các tổ chức tín dụng-bớc cuối cùng tự do hóa hoàn toàn lãi suất thị trờng tín dụng ở cả đầu vào và đầu ra.
Năm 2003 : Tiến hành cơ cấu lại theo chiều sâu hoạt động phù hợp với chuẩn quốc tế đối với các Ngân hàng thơng mại; Thành lập NH Chính sách xã hội trên cở Ngân hàng phục vụ ngời nghèo để tiến tới tách bạch tín dụng chính sách với tín dụng thơng mại theo cơ chế thị trờng; Tiến hành sửa bớc 1 Luật NHNNVN.
Trải qua hơn 50 năm xây dựng và trởng thành, Hệ thống ngân hàng nớc ta đã góp phần xứng đáng vào những thành tựu của cuộc cách mạng Việt nam. Cho đến ngày hôm nay, hệ thống ngân hàng vẫn là nhân tố nòng cốt, tích cực
trong công cuộc đổi mới toàn diện nền kinh tế đất nớc theo hớng công nghiệp hóa, hiện đại hóa, vận hành bằng cơ chế kinh tế thị trờng có sự quản lý vĩ mô của Nhà nớc theo định hớng xã hội chủ nghĩa.
2.2.2. Quá trình hình thành và phát triển các ngân hàng thơng mại cổ phần Việt Nam
Sự ra đời và hoạt động của các NHTMCP Việt Nam gắn liền với quá trình đổi mới hoạt động hệ thống ngân hàng thông qua việc chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng 1 cấp thành hệ thống ngân hàng 2 cấp (Ngân hàng Nhà nớc và các ngân hàng thong mại), trong bối cảnh kinh tế nớc ta chuyển đổi từ nền kinh tế kế hoạch hóa tập trung quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thị trờng định hớng xã hội chủ nghĩa.
Không phải đến hôm nay ngành ngân hàng mới đề cập đến 2 chữ “cổ phần” mà nó đã có từ lâu, chính xác hơn là cách đây 14 năm kể từ khi Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty tài chính ra đời năm 1990 (nay là Luật các tổ chức tín dụng). Ngân hàng Nhà nớc Việt nam đã tiến hành cấp phép cho loại hình NHTMCP hoạt động từ thời điểm đó, với mô hình : “NHTMCP là NHTM đợc thành lập dới hình thức công ty cổ phần, trong đó một cá nhân hoặc một tổ chức không đợc sở hữu số cổ phần của ngân hàng quá tỷ lệ do NHNN quy định”.
Tháng 12 năm 1997 Luật các Tổ chức tín dụng ra đời, NHTMCP đợc quy định là Ngân hàng cổ phần của Nhà nớc và nhân dân. Có 2 loại hình NHTMCP đợc thành lập theo các Pháp lệnh về Ngân hàng (bằng cách điều chỉnh từ tổ chức tín dụng cũ hoặc thành lập mới) là NHTMCP đô thị (có trụ sở chính tại các đô thị lớn) và NHTMCP nông thôn (có trụ sở đặt tại các thị trấn, thị tứ).
5 năm sau, số NHTMCP ở nớc ta đã lên tới 54 ngân hàng, trong đó có 33 NHTMCP đô thị và 21 NHTMCP nông thôn.... Đó là một tốc độ mà không có bất kỳ một nớc nào trên thế giới có thể đạt đợc và một hệ thống NHTMCP đợc coi là trẻ nhất trên thế giới, trong khi đó, số lợng NHTM quốc doanh lúc đó chỉ có 4 và vẫn đợc giữ nguyên.
Theo quy định, bên cạnh chủ sở hữu là tổ chức Nhà nớc (sở hữu phần vốn của Nhà nớc góp vào NHCP) thì NHTMCP còn có thể có nhiều chủ sở hữu khác nh các cá nhân ngời Việt Nam, ngời nớc ngoài, các tổ chức ngoài quốc doanh, các tổ chức nớc ngoài. Nghĩa là, NHTMCP Việt Nam thuộc sở hữu cổ đông, trong đó phải có cổ đông là tổ chức Nhà nớc.
Trong thời gian đầu, cổ đông trong các NTHMCP chủ yếu là doanh nghiệp nhà nớc. Thời gian sau này các công ty t nhân, công ty TNHH, hộ kinh doanh và cá nhân chiếm tỷ trọng lớn hơn. Đây là lĩnh vực thể hiện rõ nhất chủ trơng phát triển kinh tế nhiều thành phần của Đảng và Chính phủ Việt nam đợc thực hiện trong lĩnh vực ngân hàng, một ngành đợc coi là quan trọng hàng đầu của đất nớc. Hay nói cách khác, ngân hàng là ngành có tổ chức cổ phần chiếm tỷ trọng lớn so với các ngành kinh tế khác.
Tuy nhiên, do còn rất non trẻ, hoạt động trong môi trờng cha ổn định, các NHTMCP đều còn non nớt, tình trạng mất khả năng chi trả của nhiều NHTMCP đã làm mất lòng tin của dân chúng. Kể từ năm 1998, Chính phủ đã thực hiện một số biện pháp nhằm chấn chỉnh củng cố lại hệ thống ngân hàng, chủ yếu là cải thiện khung pháp lý và cơ cấu lại hệ thống NHTMCP. Bên cạnh một số ít NHTMCP hoạt động lành mạnh, có hiệu quả, đóng góp vào việc đa dạng hóa các trung gian tài chính và việc phát triển hệ thống ngân hàng ở nớc ta thì một
số NHTMCP khác do quản lý yếu kém đã làm giảm niềm tin của công chúng vào hệ thống NHTMCP và gây nhiều trở ngại cho tiến trình cải cách ngân hàng của Chính phủ.
Theo Nghị định 82/1998/NĐ-CP do Chính phủ ban hành ngày 3 tháng 10 năm 1998 các NHTMCP đô thị phải có mức vốn pháp định tối thiểu là 50 tỷ đồng (nếu ngân hàng tại Hà nội và TP. HCM thì vốn pháp định tối thiểu là 70 tỷ đồng, NHTMCP nông thôn tối thiểu là 5 tỷ đồng), đã có một số ngân hàng phát hành thêm cổ phiếu để tăng vốn điều lệ đáp ứng yêu cầu về mức vốn pháp định. Nhng việc tăng vốn thông qua phát hành cổ phiếu là một giải pháp khó thực hiện, nhất là trong tình hình hệ thống NHTMCP có những biến động tác động tiêu cực đến niềm tin của các cổ đông tơng lai.
Để góp phần giải quyết tình trạng yếu kém trong hệ thống các NHTMCP, phơng thức sáp nhập hay mua lại ngân hàng đã đợc sử dụng, đặc biệt qúa trình này diễn ra mạnh mẽ nhất vào năm 2000. Nh vậy, cùng một lúc giải quyết đợc hai vấn đề là các ngân hàng có thể tích tụ, tập trung củng cố để đáp ứng quy định của Chính phủ đồng thời quy mô ngân hàng cũng trở nên lớn hơn. Tuy nhiên, việc sáp nhập hay mua lại cha đảm bảo giải quyết đợc vấn đề cơ bản là nâng cao trình độ quản lý. Nh vậy, bản thân các ngân hàng sau khi sáp nhập vẫn chứa đựng những nguy cơ tiềm tàng.
Sau một thời gian dài chấn chỉnh và cơ cấu lại, đến nay hình ảnh và vị thế của các NHTMCP Việt nam đã đợc cải thiện trong mắt công chúng và cả trong hệ thống ngân hàng. Đến cuối năm 2003, số lợng các NHTMCP sau cải tổ, cơ cấu lại là 34 ngân hàng, trong đó có 22 NHTMCP đô thị và 12 NHTMCP nông thôn. Kết quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP ngày càng có chiều h- ớng tích cực, đặc biệt là tốc độ tăng vốn và lãi suất của cổ đông. Trong 2 năm
trở lại đây, các ngân hàng đều trong quá trình “thắt lng buộc bụng” để tăng vốn điều lệ. Một số đơn vị đã thành công với chiến lợc tăng vốn của mình và trở thành những NHTMCP hàng đầu nh : Sacombank hiện có 505 tỷ đồng; ACB với 481 tỷ đồng. Kế đến là NHCP xuất nhập khẩu Eximbank với 300 tỷ đồng, NHTMCP Quân dội 280 tỷ đồng, VIB 180 tỷ đồng.
Tính đến hết năm 2003 đã thực hiện đợc mục tiêu chính là xây dựng hệ thống NHTMCP lành mạnh, có quy mô phù hợp hơn và có nhiều khả năng cạnh tranh. Có thể nói, đến thời điểm này, các ngân hàng đã chuẩn bị sẵn sàng cho thời kỳ hội nhập với các tổ chức thơng mại quốc tế và thực hiện cam kết Hiệp định thơng mại Việt-Mỹ; theo đó, ngân hàng sẽ phải đối đầu với những cạnh tranh gay gắt.
Sự ra đời của các NHTMCP mới là bớc tiến lớn của hệ thống NHTM Việt Nam. Lần đầu tiên các ngân hàng đã có sự cạnh tranh và nỗ lực để đạt hiệu quả kinh tế tốt hơn. Sau gần 14 năm hoạt động, hệ thống NHTMCP đã trải qua những thăng trầm để tồn tại, ngày càng đợc hoàn thiện và không ngừng phát triển, đồng thời khẳng định vai trò, vị trí của mình trong hệ thống Ngân hàng, góp phần tích cực thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.