Tỷ lệ nợ quỏ hạn là chỉ tiờu quan trọng để đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng của ngõn hàng, nú phản ỏnh những rủi ro tớn dụng mà ngõn hàng cú thể gặp phải. Tuy vậy, trong hoạt động tớn dụng của ngõn hàng, nợ quỏ hạn là một hiện tượng tất yếu, khụng thể trỏnh khỏi, chỉ cú thể hạn chế được chứ khụng thể triệt tiờu hoàn toàn. Điều quan trọng nhất là phải cố gắng giảm tỷ lệ nợ quỏ hạn tới mức thấp nhất. Dưới đõy là tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn ở chi nhỏnh ngõn hàng cụng thương Hoàng Mai
Bảng 2.9: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn giai đoạn 2006-2008 (đơn vị tỷ đồng) Chỉ tiờu 2006 2007 2008 Chi nhỏnh DNVVN Chi nhỏnh DNVVN Chi nhỏnh DNVVN Tổng dư nợ 1573,68 273,4 1761,32 344,82 2133,13 352,28 Nợ quỏ hạn 13,06 7,86 2,974 1,086 2,13 7,3 Tỷ lệ nợ quỏ hạn 0,83% 2,87% 0,168% 0,315% 0,1% 2,07% (Nguồn bỏo cỏo tớn dụng của phũng khỏch hàng doanh nghiệp)
Qua bảng số liệu trờn ta thấy tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ của chi nhỏnh là rất thấp. Tổng dư nợ tớn dụng của chi nhỏnh tăng đều qua cỏc năm đồng thời nợ quỏ hạn giảm đều qua cỏc năm cho thấy hoạt động tớn dụng của chi nhỏnh đạt hiệu quả cao và tăng trưởng ổn định, ớt cú rủi ro. Tuy nhiờn, tỷ lệ nợ quỏ hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ lại cao hơn tỷ lệ nợ quỏ hạn chung của chi nhỏnh. Nguyờn nhõn cú thể là do tỡnh hỡnh sản xuất và tài chớnh của cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ cũn gặp nhiều khú khăn, hiệu quả kinh doanh thấp dẫn đến lợi nhuận khụng cao, khụng cú tiền để thanh toỏn nợ cho ngõn hàng.
Dựa trờn bảng số liệu bỏo cỏo về tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn cú thể thấy tỷ lệ nợ quỏ hạn của chi nhỏnh núi chung và đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ núi riờng ngày càng giảm đi đỏng kể. Đặc biệt là vào năm 2007 tỷ lệ nợ quỏ hạn của Chi nhỏnh chỉ cũn 0,168%, tỷ lệ nợ quỏ hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ cũn 0,3%. Kết quả này cú được là do bắt đầu từ cuối năm 2006 ban lónh đạo của chi nhỏnh đó đề ra những giải phỏp tớch cực, cụ thể như triển khai thực hiện 7
giải phỏp “về nõng cao chất lượng tớn dụng” trong đú đỏnh giỏ thực trạng về dư nợ và chất lượng tớn dụng của từng đơn vị vay vốn, tăng cường cho vay cú tài sản đảm bảo cú tớnh thanh khoản cao, đồng thời đẩy mạnh thu nợ xấu, thu hồi nợ đó xử lý.
Nguyờn nhõn của nợ quỏ hạn
Trong hoạt động tớn dụng ngõn hàng, đầu tư, cho vay vốn nhưng chậm hoặc khụng thu được vốn dẫn đến nợ quỏ hạn, thậm chớ rủi ro mất vốn là điều khụng thể trỏnh khỏi. Nợ quỏ hạn phỏt sinh do nhiều nguyờn nhõn, cú thể nguyờn nhõn là từ phớa ngõn hàng nhưng chủ yếu phỏt sinh từ phớa khỏch hàng.
Nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng:
Sở dĩ khỏch hàng khụng trả được vốn và lói vay đỳng hạn theo cú thể do sản xuất, kinh doanh chưa hiệu quả, hàng hoỏ sản xuất ra tiờu thụ chậm, hoặc tiờu thụ rồi những tiền chưa thu được. Tuy nhiờn, cũng khụng loại trừ trường hợp khỏch hàng thua lỗ nờn chõy ỡ, khụng chịu trả nợ cho ngõn hàng. Một số nguyờn nhõn khỏc từ phớa khỏch hàng dẫn đến nợ quỏ hạn như phỏ sản, sử dụng vốn sai mục đớch, cố ý lừa đảo …
Nguyờn nhõn từ phớa ngõn hàng
Ngoài nguyờn nhõn là do khỏch hàng, nợ quỏ hạn phỏt sinh một phần cũng do khõu quản lý tớn dụng của ngõn hàng cũn hạn chế:
+ Trong quỏ trỡnh thẩm định đầu tư cho vay vốn, một số ớt cỏn bộ ngõn hàng (cỏn bộ tớn dụng) thực hiện nhưng chưa đỳng cỏc quy định của ngành đề ra. Đú cú thể là do trỡnh độ, năng lực chuyờn mụn hạn chế; do chưa cú cơ chế ràng buộc; hoặc đạo đức nghề nghiệp khụng cao...
+ Cỏn bộ ngõn hàng chạy theo thành tớch ảo (dư nợ) để được hưởng hệ số lương cao hơn những người khỏc
+ Khi đó xảy ra nợ quỏ hạn, nợ tồn đọng, ngõn hàng thiếu cương quyết đụn đốc thu hồi.
Do vậy, để bảo đảm an toàn vốn vay, đảm bảo khả năng thu hồi nợ và lói đỳng thời hạn, ngõn hàng cụng thương Hoàng Mai cần phải thực hiện một số biện phỏp nhằm giỳp doanh nghiệp khắc phục những yếu kộm, sớm loại trừ những khả năng phỏt sinh nợ quỏ hạn từ phớa khỏch hàng và từ phớa khỏc trong đú cú bản thõn ngõn hàng.