định dự ỏn đầu tư.
TĐDAĐT là cụng cụ trợ giỳp cỏc nhà quản trị Ngõn hàng ra quyết định tài trợ cho DA. Khi quyết định ĐT cho DA tức là quyết định bỏ vốn ĐT dài hạn nhằm tăng năng lực sản xuất của chủ ĐT và thu lợi nhuận cho Ngõn hàng. Nếu khụng tiến hành TĐDA trước khi ra quyết định ĐT thỡ rất cú thể dẫn đến quyết định ĐT sai lầm, gõy hậu quả nghiờm trọng mà khụng ai khỏc là chủ ĐT và Ngõn hàng là người đầu tiờn phải gỏnh chịu. Điều đú cho thấy vai trũ của TĐDAĐT là rất quan trọng trong đú chất lượng TĐDA là yếu tố cốt lừi, quyết định DA cú thành cụng hay khụng.
Chất lượng của cụng tỏc TĐDAĐT chớnh là việc cỏn bộ TĐ rỳt ra kết luận một cỏch chớnh xỏc về tớnh khả thi, tớnh hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ, những rủi ro cú thể xảy ra của DA để quyết định cho vay hoặc khụng cho vay đối với một DAĐT của doanh nghiệp. Nếu chấp thuận cho vay thỡ đối với DAĐT đú Ngõn hàng sẽ cho vay với số tiền là bao nhiờu, thời gian cho vay là bao lõu, phương tức giải ngõn và hỡnh thức thu nợ là như thế nào…để tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động hiệu quả nhất. Mặc dự cụng tỏc TĐ trong thời gian qua đó gúp phần khụng nhỏ đưa lại những kết quả rất lớn cho nền kinh tế, nhưng vẫn cũn cú những tồn tại chưa thể đỏp ứng được yờu cầu của nền kinh tế thị trường cú sự điều tiết vĩ mụ của Nhà nước. Vỡ vậy, tiếp tục nõng cao chất lượng cụng tỏc TĐDAĐT là một yờu cầu cấp thiết nhằm đỏp ứng đũi hỏi của nền kinh tế trong thời kỳ đổi mới.
Hiện nay, một số chủ ĐT khi đó cú định hướng ĐT họ thường tiến hành thuờ cỏc cơ quan tư vấn để cựng phối hợp xõy dựng DA. Do cỏc chuyờn gia tư vấn cú nhiều năm kinh nghiệm nờn cỏc DA họ lập ra đảm bảo được những yờu cầu cơ bản đú là tớnh khoa học, tớnh thực tiễn và tớnh thống nhất. Tuy nhiờn, một DAĐT dự được soạn thảo kỹ lưỡng đến đõu vẫn chứa đựng ý kiến chủ quan của nhà ĐT và tất yếu mắc phải những sai sút nhất định trong việc nhỡn nhận, đỏnh
giỏ cỏc vấn đề của DA. Những sai sút này nếu khụng được phỏt hiện và điều chỉnh kịp thời sẽ gõy ra những thiệt hại khụn lường khi đưa DA vào triển khai và nhất là khi đưa vào vận hành, khai thỏc. Chớnh vỡ vậy, trước khi tài trợ vốn cho DA, Ngõn hàng thương mại nhất thiết phải tiến hành cụng tỏc TĐ để cú thể nắm bắt một cỏch cụ thể và rừ ràng tất cả vấn đề liờn quan đến DA. Như vậy, TĐDAĐT là một hoạt động vụ cựng cần thiết và cú ý nghĩa rất quan trọng trong hoạt động cho vay của Ngõn hàng.
Trong điều kiện cỏc nguồn lực xó hội cũn khan hiếm và cú hạn như ở nước ta, để đảm bảo cỏc mục tiờu kinh tế xó hội mà Đảng và Nhà nước đó đề ra đũi hỏi phải sử dụng cỏc nguồn lực hạn chế trờn một cỏch hợp lý nhất. Cỏc kế hoạch ĐT cựng DA sẽ được đưa vào nhằm sắp xếp cỏc nguồn lực theo cỏc mục tiờu đó định. Để xỏc định được cỏc nguồn lực này cú được sử dụng một cỏch hợp lý mang lại hiệu quả như đó định khụng thỡ chỉ cú thể thụng qua cụng tỏc xõy dựng và TĐDA. Đặc biệt là quỏ trỡnh TĐ để đưa đến quyết định ĐT hay sửa đổi quyết định hoặc hoàn toàn bỏc bỏ là một khõu rất quan trọng trong chu kỳ của DA. Do vậy, nõng cao chất lượng của quỏ trỡnh TĐ luụn là vấn đề hết sức cần thiết.
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường cú sự cạnh tranh gay gắt của cỏc doanh nghiệp, muốn tồn tại và phỏt triển thỡ điều cốt lừi là phải quản lý, sử dụng vốn một cỏch cú hiệu quả nhất. Chớnh việc xõy dựng và TĐDA sẽ đảm bảo được mục tiờu này, vỡ quỏ trỡnh này sẽ cho doanh nghiệp cú thể lựa chọn giữa lợi ớch và chi phớ trong cỏc phương ỏn kinh doanh, hoặc cú thể chỉ ra rằng nờn tổ chức lại sản xuất, cải tiến quỏ trỡnh quản lý, thay đổi thiết bị cụng nghệ, nõng cao năng suất lao động, hạ giỏ thành sản phẩm…Đặc biệt, trong điều kiện của nước ta hiện nay, phần lớn cỏc doang nghiệp cũn thiếu vốn, cụng nghệ trang thiết bị cũn lạc hậu, cũ kỹ thỡ việc lựa chọn, xỏc định phương ỏn, chiến lược kinh doanh hay một chương trỡnh hành động đỳng đắn, đú là điều cú ý nghĩa hết sức quan trọng liờn quan đến vấn đề sống cũn của doanh nghiệp.
Bờn cạnh đú, để đảm bảo được mục tiờu tăng trưởng kinh tế, thỳc đẩy quỏ trỡnh cụng nghiệp hoỏ, hiện đại hoỏ đất nước, chỳng ta cần một lượng vốn rất lớn. Nếu chỉ dựa vào việc huy động nguồn vốn trong nước thỡ khú cú thể đảm bảo được mục tiờu trờn. Nếu chất lượng của quỏ trỡnh TĐ được nõng cao như : đảm bảo yờu cầu về mặt thời gian, thủ tục, chất lượng xõy dựng và TĐDA theo
yờu cầu của cỏc chương trỡnh hợp tỏc của cỏc tổ chức quốc tế…sẽ gúp phần thu hỳt vốn ĐT nước ngoài bằng cỏc con đường như : viện trợ, vay ODA, quỹ hợp tỏc ĐT, ĐT hợp tỏc nước ngoài, hợp tỏc liờn doanh…cú như vậy mới đảm bảo đựơc nguồn vốn thỳc đẩy tăng trưởng kinh tế.
Như võy, nõng cao chất lượng TĐDAĐT là vấn đề cấp thiết khụng chỉ của nhà ĐT mà đú cũn là mối quan tõm đặc biệt của cỏc Ngõn hàng và của cả nền kinh tế.
1.2.4.2. Cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư. Chất lượng TĐDAĐT phụ thuộc vào nhiều yếu tố, thụng thường cú thể phõn thành hai nhúm nhõn tố cơ bản đú là : nhúm nhõn tố chủ quan và nhúm nhõn tố khỏch quan .
a. Nhúm nhõn tố chủ quan: là những nhõn tố thuộc về phớa Ngõn hàng, vỡ thế Ngõn hàng cú thể chủ động kiểm soỏt, điều chỉnh được cụng tỏc TĐ để cú hiệu quả cao nhất. Cỏc nhõn tố chủ quan bao gồm :
- Con người: Đõy là nhõn tố được xem là cơ bản và quan trọng nhất, vỡ trong cụng tỏc TĐDAĐT tại cỏc Ngõn hàng, cỏn bộ TĐ là người trực tiếp TĐ cỏc DA. Chất lượng TĐ cú đạt được hay khụng, trỡnh tự TĐ cú đầy đủ hay khụng phụ thuộc rất nhiều vào trỡnh độ của cỏn bộ. Cú thể hiểu đõy là sự am hiểu về quy trỡnh, nắm chắc nội dung, kỹ thuật chủ yếu khi xem xột DA của cỏn bộ. Bờn cạnh đú, để cho cỏc phõn tớch được xỏc thực, yờu cầu đặt ra cho cỏc cỏn bộ là phải cú sự hiểu biết sõu rộng về cỏc lĩnh vực khỏc ngoài Ngõn hàng. Đú là những kiến thức về kinh tế chớnh trị, phỏp luật …Bờn cạnh trỡnh độ và kinh nghiệm, vấn đề đạo đức nghề nghiệp cũng là một vấn đề rất đỏng quan tõm .
-Thụng tin: TĐDAĐT được tiến hành trờn cơ sở cỏc thụng tin thu thập từ nhiều nguồn. Vỡ thế thụng tin là yếu tố quan trọng giỳp cho việc TĐ được thành cụng. Cỏn bộ TĐ của Ngõn hàng cú thể khai thỏc thụng tin TĐ từ cỏc nguồn như: cỏc thụng tin thực tế từ DA và doanh nghiệp xin vay vốn, thụng tin từ cỏc văn bản phỏp lý, cỏc quy định, cỏc tiờu chuẩn…do Nhà nước ban hành, thụng tin từ cỏc cơ quan nghiờn cứu, cỏc chuyờn gia và cỏc phương tiện thụng tin đại chỳng, thụng tin qua mạng Internet… Việc thu thập cỏc thụng tin đỳng, đủ, chớnh xỏc sẽ tạo điều kiện cho cỏn bộ TĐ đỏnh giỏ chớnh xỏc về DA và doanh
nghiệp, trờn cơ sở đú ra quyết định đỳng đắn, đảm bảo hoạt động tài trợ của Ngõn hàng .
- Phương phỏp TĐ: Với nguồn thụng tin đó thu thập được, do mỗi DA cú một đặc trưng nhất định nờn cỏn bộ TĐ phải lựa chọn, đưa ra được phương phỏp TĐ thống nhất và phự hợp. Làm được điều đú sẽ đảm bảo cho Ngõn hàng hoạt động cú hiệu quả và thành cụng .
- Cụng tỏc tổ chức điều hành: TĐDAĐT là tập hợp nhiều hoạt động cú liờn quan chặt chẽ với nhau. Cụng tỏc TĐ bao gồm cả ba giai đoạn : trước, trong và sau khi cho vay nờn việc phõn cấp điều hành là rất cần thiết để cỏc bước được thực hiện một cỏch hợp lý và khoa học. Mặt khỏc, phương thức điều hành hợp lý của ban lónh đạo sẽ là cơ sở phỏt huy năng lực của cỏn bộ TĐ. Việc phõn định quyền hạn và trỏch nhiệm cho từng bộ phận sẽ giỳp cho việc TĐ được chớnh xỏc, khỏch quan và dễ dàng hơn .
- Ứng dụng khoa học cụng nghệ: Hiện nay, trong cỏc Ngõn hàng, việc lưu trữ và xử lý thụng tin hầu hết được thực hiện trờn mỏy tớnh. Đồng thời, hệ thống mạng cũng giỳp Ngõn hàng thuận lợi hơn trong việc thu thập và xử lý thụng tin. Nhờ đú, cụng tỏc TĐ được tiến hành dễ dàng hơn, giảm được rủi ro do sai sút trong tớnh toỏn, tiết kiệm thời gian tạo hiệu quả cao trong TĐ .
b. Nhõn tố khỏch quan: Đõy là những nhõn tố nằm ngoài tầm kiểm soỏt của Ngõn hàng, vỡ thế Ngõn hàng sẽ phải tỡm cỏch khắc phục và thớch nghi, bao gồm cỏc nhõn tố sau:
- Chủ trương, chớnh sỏch, kế hoạch phỏt triển của Nhà nước: Cỏc DAĐT phỏt triển là cỏc DA thường sử dụng nguồn lực của đất nước để đạt được những mục tiờu xỏc định của chủ đầu tư cũng như của xó hội. Nhà nước bao giờ cũng thể hiện sự quan tõm của mỡnh đến lĩnh vưc này vỡ nú ảnh hưởng tới sự phỏt triển chung của nền kinh tế xó hội. Sự quan tõm đú thể hiện qua cụng tỏc quản lý của Nhà nước với cỏc DAĐT. Một DAĐT, nhất là cỏc DA cú quy mụ lớn đều cần phải cú sư phờ duyệt của cỏc cơ quan Nhà nước cú thẩm quyền. Vỡ vậy, khi Ngõn hàng TĐDA khụng thể đi ngược lại với chiến lược chung của quốc gia .
-Tớnh xỏc thực của thụng tin doanh nghiệp: Dự trỡnh độ cỏn bộ TĐ cú tốt đến đõu cũng khú cú thể đi sõu và nắm vững được tỡnh nội bộ của doanh nghiệp. Như võy, chất lượng của việc TĐ khỏch hàng bị hạn chế. Do đú, việc cung cấp
thụng tin đỳng, đủ, chớnh xỏc của doanh nghiệp sẽ tạo điều kiện cho cỏn bộ TĐ đỏnh giỏ chớnh xỏc doanh nghiệp. Cú thể núi, sự hợp tỏc và năng lực thực sự của doanh nghiệp là một sự đảm bảo tốt cho Ngõn hàng TĐDAĐT.
- Những biến động của thị trường và mụi trường: Một DAĐT thường cú tuổi thọ khỏ dài. Do đú, nhận định của Ngõn hàng cú thể bị sai lệch do yếu tố mụi trường, thị trường thay đổi làm cho xuất hiện hoặc hỡnh thành cỏc loại rủi ro tiềm ẩn từ trước. Nếu khụng cú biện phỏp chống đỡ, dự phũng từ trước thỡ Ngõn hàng cú thể gặp rủi ro rất lớn. Mặt khỏc, những biến động của thị trường rất phức tạp, vượt ra ngoài vũng kiểm soỏt của doanh nghiệp, ảnh hưởng tới DA và đương nhiờn Ngõn hàng rất khú cú thể thu hồi vốn và cú lói như dự kiến. Vấn đề đặt ra là doanh nghiệp cũng như Ngõn hàng phải cú những phương phỏp tớch cực dự bỏo về thị trường thật tốt nhằm giảm thiểu rủi ro. Đặc biệt với cỏc DA vay vốn bằng ngoại tệ, cụng tỏc TĐ cũn bị ảnh hưởng bởi cỏc yếu tố mang tớnh chất quốc tế, nhất là biến động về chớnh trị và tài chớnh làm cho tiền tệ và giỏ cả thế giới mất tớnh ổn định. Hơn nữa nú cũn bị ảnh hưởng bởi chớnh sỏch quản lý ngoại tệ của Nhà nước.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG VỀ CễNG TÁC TĐDAĐT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1. Khỏi quỏt về Ngõn hàng Thương mại cổ phần Bắc Á -chi nhỏnh Hà Nội. 2.1.1. Sơ lược quỏ trỡnh phỏt triển của Ngõn hàng cổ phần Bắc Á - Hà Nội.
Hiện nay hệ thống Ngõn hàng thương mại cổ phần Việt Nam phỏt triển rất mạnh mẽ cả về số và chất lượng. Hoạt động của hệ thống thương mại cổ phần Việt Nam cú đúng gúp khụng nhỏ vào sự phỏt triển của nền kinh tế đất nước. Ngõn hàng Thương mại cổ phần Bắc Á được thành lập ngày 17/9/1994, cú trụ sở chớnh tại thành phố Vinh - Hà Nội, nhằm mục đớch trở thành một trung gian tài chớnh hiệu quả nối liền những nhà tiết kiệm và những nhà đầu tư đang cần vốn để kinh doanh, phỏt triển trong thời kỳ mở cửa.Tớnh đến năm 2004, số vốn điều lệ của Ngõn Hàng đó tăng lờn đến 115 tỷ đồng và được đỏnh giỏ là một trong những Ngõn hàng cú sự phỏt triển tốt.
Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt của nền kinh tế thị trường như hiện nay, chỉ tớnh riờng trờn địa bàn Hà Nội đó cú tới khoảng hơn 20 Ngõn hàng thương mại hoạt động. Tuy nhiờn, sau hơn 10 năm thành lập, Ngõn hàng thương mại cổ phần Bắc Á - Hà Nội đó đứng vững và phỏt triển. Điều này chứng tỏ sự đỳng đắn trong đường lối, chớnh sỏch và kế hoạch phỏt triển của chi nhỏnh. Để đỏp ứng yờu cầu của nền kinh tế thị trường và quỏ trỡnh hiện đại hoỏ cụng nghệ Ngõn hàng, chi nhỏnh đó thường xuyờn quan tõm đến việc đào tạo cỏn bộ nhõn viờn về mọi mặt đặc biệt là nghiệp vụ chuyờn mụn bằng cỏch cho kiểm tra và xếp loại cỏn bộ hàng năm để cú được một đội ngũ cỏn bộ chuyờn mụn cao, giàu kinh nghiệm. Bờn cạnh đú, Ngõn hàng đó quan tõm đến hoạt động Marketting như tặng quà cho khỏch hàng, thực hiện tiết kiệm dự thưởng…hơn nữa để phục vụ khỏch hàng một cỏch nhanh chúng và thuận tiện chi nhỏnh đó thực hiện giao dịch một cửa thay vỡ giao dịch nhiều cửa như trước. Bằng cỏc chớnh sỏch khỏch hàng hấp dẫn như vậy, chi nhỏnh đó thu hỳt được một khối lượng lớn khỏch hàng đến với mỡnh. Đõy cú thể núi là một thành cụng rất lớn của chi nhỏnh.
Hiện nay, chi nhỏnh Hà Nội đó mở thờm 3 phũng giao dịch tại 27 Hoàng Diệu, 101E Phương Mai, 93 Tõy Sơn,117 Thỏi Hà - Đống Đa. Tất cả mạng lưới phũng giao dịch này đều chịu sự quản lý, giỏm sỏt và điều hành của trụ sở chớnh của chi nhỏnh đặt tại 57A Phan Chu Trinh -Hoàn Kiếm. Đứng đầu quản lý chung toàn bộ chi nhỏnh là Ban giỏm đốc bao gồm cú giỏm đốc và cỏc phú giỏm đốc. Sau ban giỏm đốc là là cỏc phũng ban phụ trỏch cỏc lĩnh vực chuyờn mụn bao gồm: phũng kinh doanh, phũng kế toỏn ngõn quỹ, phũng hành chớnh…Và để đảm bảo cho cỏc hoạt động của Ngõn hàng được an toàn, ban thanh tra giỏm sỏt hoạt động của cỏc phũng ban chuyờn mụn.
Giống như bất kỳ một Ngõn hàng thương mại nào khỏc ở Việt Nam, Ngõn hàng Bắc Á khụng ngừng mở rộng cỏc lĩnh vực hoạt động, nõng cao chất lượng và đa dạng hoỏ cỏc loại sản phẩm dịch vụ để ngày một phục vụ khỏch hàng tốt hơn mà chủ yếu tập trung vào phũng tớn dụng. Đối với nghiệp vụ tớn dụng, đõy là một nghiệp vụ truyền thống của bất kỳ một Ngõn hàng thương mại nào, chi nhỏnh đó đa dạng hoỏ cỏc loại sản phẩm như: đa dạng hoỏ cỏc loại hỡnh tiền gửi để khuyến khớch khỏch hàng gửi tiền, đa dạng hoỏ cỏc loại hỡnh cho vay như cho vay hộ gia đỡnh, cho vay cổ phần hoỏ, cho vay kinh doanh…đặc biệt là cho vay dưới hỡnh thức DAĐT. Qua những con số thống kờ dưới đõy ta cũng cú thể đỏnh giỏ được chất lượng và hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ này tại chi nhỏnh.
2.1.2. Khỏi quỏt hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng cổ phần Bắc Á - chi nhỏnh Hà Nội. nhỏnh Hà Nội.
Trong những năm vừa qua, nền kinh tế thế giới và kinh tế Việt Nam cú những biến động mạnh mẽ tỏc động đến toàn bộ cỏc thành phần kinh tế trong đú cú hoạt động của cỏc Ngõn hàng thương mại. Đứng trước tỡnh hỡnh đú, cựng với