Căn cứ vào kế hoạch sữa chữa TSCĐ phòng tổ chức lập tờ trình số 112/TT- TC ngày 6/4/2004 (có kèm theo "Biên bản giám định kỹ thuật" giám định hiện trạng TSCĐ nhất trí đa công trình vào sửa chữa) gửi Giám đốc công ty xin sửa chữa văn phòng công ty. Sau khi Giám đốc duyệt công việc sửa chữa trên, phòng tổ chức công ty có trách nhiệm lập hồ sơ dự toán, các phòng chức năng có nhiệm vụ thẩm định dự toán rồi trình Hội đồng giá. Ngày 12/4/2004, Giám đốc ra Quyết định số 134/QĐ-TC KTTC phê duyệt dự toán sửa chữa TSCĐ. Đến ngày 25/5/2004 công trình sửa chữa văn phòng công ty hoàn thành, phòng tổ chức lập hồ sơ quyết toán gồm Tờ trình số 112/TT-TC xin phê duyệt quyết toán sửa chữa TSCĐ gửi lên Giám đốc, kèm theo "Bảng tổng hợp quyết toán" do bên B lập và "Biên bản nghiệm thu bàn giao công trình sửa chữa đã hoàn thành đa vào sử dụng". Cuối cùng, ngày 28/5/2004 Giám đốc ra Quyết định số 480/QĐ-TK KTTC phê duyệt quyết toán văn phòng công ty.
đồng" để thanh lý cho "Hợp đồng kinh tế" về việc thi công sửa chữa văn phòng công ty. Ngày 5/6/2004 bên B gửi cho công ty "Hoá đơn GTGT" (liên 2) cho việc thi công sửa chữa công trình. Đến ngày 10/6/2004, kế toán lập Phiếu chi số 156 trả tiền cho bên B, lúc này kế toán mới ghi sổ nghiệp vụ sửa chữa TSCĐ.
Công ty cổ phần đầu t phát triển công nghệ Trung Dũng
Số 112/TT-TC
Cộng hoà x hội chủ nghĩa Việt Namã
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Hà Nội, ngày 06 tháng 4 năm 2004
Tờ trình
Về việc xin phê duyệt dự toán sửa chữa tài sản cố định
Công trình: Sửa chữa văn phòng công ty.
Kính gửi: Ông Giám đốc công ty
Căn cứ nhiệm vụ kế hoạch sửa chữa TSCĐ công ty giao cho cơ quan văn phòng công ty năm 2004.
Căn cứ biên bản giám định kỹ thuật, phòng tổ chức trình Giám đốc công ty xem xét và phê duyệt dự toán sửa chữa TSCĐ công trình:
- Tên công trình: Văn phòng công ty - Địa điểm: 67/4A Lý Thờng Kiệt - Thời gian sửa chữa: 15/4/2004 - Thời gian hoàn thành: 20/5/2004
- Đơn vị sửa chữa: Công ty xây dựng số 4 - Địa điểm: Lê Đại Hành - Hai Bà Trng HN
- Giá trị dự toán xin duyệt: 52.554.138 đồng.
Nội dung Giá trị trớc thuế VAT (5%) Giá trị sau thuế
1. Dự toán sửa chữa 48.563.150 2.428.158 50.991.318
2. Chi phí dự phòng 1.562.820 Cộng 52.554.138 Giám đốc công ty (Ký, họ tên) Bảng tổng hợp quyết toán Đơn vị: đồng Chỉ tiêu KH Hệ số Thành tiền
Chi phí theo đơn giá
- Chi phí Vật liệu A 34.089.668
- Chi phí nhân công B 3.791.639
- Chi phí máy xây dựng C 64507