6. Bố cục của đề tài:
3.3.3 Các quy phạm pháp luật và các cơ quan liên quan:
- Các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng của các NHTM như đảm bảo tiền vay, lãi suất cho vay,... cần được nghiên cứu hoàn thiện phù hợp với thực tiễn hoạt động và thông lệ quốc tế nhằm hạn chế rủi ro về pháp lý cho các NHTM.
- Các quy định về xử lý TSĐB và việc phối hợp thực hiện cần được xem xét sửa đổi nhằm giúp các NHTM có thể đẩy nhanh việc xử lý TSĐB, thu hồi nợ.
Kết luận chƣơng 3:
Trong chương 3, tác giả đã đưa ra một số giải pháp cần thiết nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng, hiệu quả kinh doanh và các nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) và những kiến nghị nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng đối với hệ thống NHTM.
Để thực hiện được tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng, bên cạnh các vấn đề về chính sách, định hướng tín dụng, quy trình và bộ máy cấp tín dụng, kiểm tra kiểm soát,… theo tác giả vấn đề cốt lõi để quản trị tốt rủi ro tín dụng chính là vấn đề quản trị nhân sự, trong đó quan trọng nhất là các khâu tuyển dụng, đào tạo, đánh giá, bố trí cán bộ và hệ thống kiểm tra giám sát việc thực thi công việc của mỗi cá nhân trong bộ máy quản trị và cấp tín dụng.
PHẦN KẾT LUẬN
Trên cơ sở tập hợp, luận giải và phân tích các cơ sở lý luận và dữ liệu cụ thể, đề tài đã hoàn thành một số nội dung sau:
- Hệ thống hóa mang tính lý luận về tín dụng, rủi ro tín dụng và mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại.
- Giới thiệu về mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam, trong đó chủ yếu tập trung vào giai đoạn từ năm 2007 đến năm 2009. Qua đó đưa ra những đánh giá ảnh hưởng của mô hình quản trị rủi ro đối với hoạt động tín dụng của VIB.
- Đề xuất các giải pháp giúp nâng cao năng lực quản trị tín dụng cũng như các nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam.
Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài sẽ đóng góp một phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt nam (VIB) nói riêng và các ngân hàng thương mại nói chung có thể tổ chức mô hình quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm soát được và giảm thiểu các khoản nợ xấu, các khoản nợ có vấn đề, sớm nhận diện được những rủi ro để từ đó có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng như mong đợi, đủ sức cạnh tranh trong thời kỳ hội nhập quốc tế.
Qua đây, tác giả xin trân trọng cảm ơn sự giúp đỡ nhiệt tình, hiệu quả của thầy hướng dẫn (PGS, TS. Trần Huy Hoàng), các thầy cô, giảng viên và viên chức Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh đã truyền đạt kiến thức, hỗ trợ cho tôi quá trình học tập và thực hiện đề tài này. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến các bạn đồng môn, các bạn đồng nghiệp và Ban lãnh đạo Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam đã tạo điều kiện, giúp đỡ tôi hoàn thành đề tài: “Nghiên cứu mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam” và tác giả rất mong nhận được sự góp ý, giúp đỡ của các thầy cô phản biện để đề tài được hoàn thiện và tốt hơn.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Nxb. Thống kê,
Thành phố Hồ Chí Minh.
2. Trần Huy Hoàng, Nguyễn Đăng Dờn, Trầm Xuân Hương, Nguyễn Văn Sáu, Nguyễn Quốc Anh, Nguyễn Thanh Phong, Dương Tấn Khoa (2007),
Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nxb Lao động Xã hội, Thành phố Hồ Chí Minh.
3. Trần Viết Hoàng, Cung Trần Việt (2008), Các Nguyên lý Tiền tệ Ngân hàng và Thị trường Tài chính, Nxb. Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh.
4. Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng hiện đại, Nxb. Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh.
5. Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng và Thẩm định tín dụng Ngân hàng,
Nxb Tài chính, Thành phố Hồ Chí Minh.
6. Ngân hàng Quốc Tế (2010), Sổ tay Tín dụng, Hà Nội.
7. Ngân hàng Quốc Tế (2008), Báo cáo thường niên 2007, Hà Nội. 8. Ngân hàng Quốc Tế (2009), Báo cáo thường niên 2008, Hà Nội. 9. Ngân hàng Quốc Tế (2010), Báo cáo thường niên 2009, Hà Nội.
10.Lê Thanh Tâm, Phạm Bích Liên (2009), Quản trị Rủi ro hoạt động: Kinh nghiệm Quốc tế và Bài học đối với các Ngân hàng Thương mại Việt Nam,
Tạp chí Ngân hàng số 20, Hà Nội.
11.Lê Văn Tề, Hồ Diệu (2004), Ngân hàng Thương mại, Nxb Thống kê,
Thành phố Hồ Chí Minh.
12.Nguyễn Thị Ngọc Trang, Trần Ngọc Thơ, Nguyễn Khắc Quốc Bảo, Hồ Quốc Tuấn (2007), Quản trị Rủi ro Tài Chính, Nxb Thống kê, Thành phố
Hồ Chí Minh.
13.Trường Đại học Luật Hà Nội (2002), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, Nxb Công An Nhân dân, Hà Nội.
Tiếng Anh:
1. Basel Committee on Banking Supervison (2004), International Convergence of Capital Muasurement and Capital Standards – A Revised Framework, Bank For International Settlements, Basel.
2. Eugene F. Brigham, Michael C. Ehrhardt (2002), Financial Management: Theory and Practice, South-Western, Ohio.
PHẦN PHỤ LỤC Phụ lục 1. Các Khối, Ban, Vùng của VIB:
1.1. Khối Nghiệp vụ Tổng hợp:
Khối Nghiệp vụ Tổng hợp chính thức được thành lập từ giữa tháng 3 năm 2009 trên cơ sở cơ cấu và tổ chức lại các phòng thuộc Khối Hỗ trợ và Khối Công nghệ ngân hàng trước đây. Khối nghiệp vụ Tổng hợp có chức năng quản lý các nghiệp vụ hỗ trợ nhằm đảm bảo hỗ trợ tốt cho hoạt động kinh doanh của hệ thống VIB. Khối nghiệp vụ Tổng hợp bao gồm 7 phòng ban: Pháp chế và tuân thủ, Trung tâm Công nghệ, Trung tâm thanh toán, Trung tâm xử lý giao dịch tập trung, Quản lý chất lượng dịch vụ, Hành chính và phòng Quản lý Bất động sản và xây dựng cơ bản.
1.2. Khối quản lý rủi ro:
Khối quản lý rủi ro chính thức được thành lập từ giữa tháng 3 năm 2009. Chức năng chính của Khối quản lý rủi ro là xây dựng các chính sách quản trị rủi ro, chịu trách nhiệm quản lý và đưa ra các cảnh báo sớm về rủi ro hoạt động, rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường. Khối quản lý rủi ro bao gồm 3 phòng chính: Phòng quản lý rủi ro tín dụng, Phòng quản lý rủi ro hoạt động, Phòng quản lý rủi ro thị trường.
1.3. Khối Khách hàng Doanh nghiệp:
Khối Khách hàng doanh nghiệp được thành lập với chức năng là cung cấp các sản phẩm tài chính cho các khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ và khách hàng doanh nghiệp lớn. Kể từ khi thành lập, Khối luôn đóng vai trò quan trọng trong thu nhập cũng như chiến lược phát triển của ngân hàng. Các sản phẩm chính của Khối Khách hàng doanh nghiệp bao gồm các sản phẩm huy động và cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp, bao thanh toán, tài trợ thương mại… Ngoài ra, Khối cũng cung cấp các dịch vụ với mức phí phù hợp như chi trả lương, quản lý dòng tiền và dịch vụ thu mua ngoại tệ.
Khối Khách hàng doanh nghiệp bao gồm 3 phòng ban chính và các Vùng kinh doanh bao gồm Phòng tiếp thị và phát triển thị trường, Phòng định chế tài chính và
Phòng quản lý sản phẩm .
Tính đến 31/3/2010, huy động vốn của Khối đạt 12,720 tỷ đồng chiếm 37.7% huy động toàn ngân hàng. Dư nợ Khối đạt 19,754 tỷ đồng, chiếm 69.9% dư nợ toàn hàng. Khách hàng của Khối rất đa dạng bao gồm khách hàng doanh nghiệp lớn, các định chế tài chính, tổ chức Chính phủ và các khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
1.4. Khối Ngân hàng Bán lẻ:
Nhiệm vụ chính của Khối Bán lẻ là cung cấp các sản phẩm huy động, cho vay và các dịnh vụ ngân hàng tới các khách hàng là cá nhân thông qua hệ thống mạng lưới và hệ thống công nghệ như ATM, tài khoản e-saving và mobile banking, dịch vụ e-banking,...Hiện nay, Khối đang tập trung tăng cường thị phần của mình bằng việc mở rộng thêm mạng lưới hoạt động và tăng cường phát triển các gói sản phẩm và dịch vụ phù hợp với nhu cầu của khách hàng.
Khối Ngân hàng Bán lẻ được chia làm 5 phòng ban chính và các vùng kinh doanh bao gồm: Phòng tiếp thị và phát triển thị trường, Phòng quản lý quan hệ đối tác, Phòng quản lý sản phẩm, Phòng quản lý mạng lưới, Phòng quản lý các kênh phân phối phi vật lý.
Tính đến 31 tháng 3 năm 2010, huy động vốn của Khối đạt 19,619 tỷ đồng chiếm 58.2% huy động toàn ngân hàng. Dư nợ Khối đạt 8,494 tỷ đồng, chiếm 30.1% dư nợ toàn hàng .
1.5. Khối Nguồn vốn và Kinh doanh ngoại hối:
Khối Nguồn vốn và kinh doanh ngoại hối được thành lập với nhiệm vụ là quản lý tài sản nợ có, giao dịch và mua bán bao gồm đầu tư chứng khoán, trái phiếu, giao dịch trên thị trường liên ngân hàng và giao dịch ngoại hối, đồng thời đảm bảo tính thanh khoản cho hoạt động của ngân hàng. Khối Nguồn vốn và kinh doanh ngoại hối được chia làm 3 phòng chính: Phòng thị trường tiền tệ, Phòng ngoại hối, Phòng trái phiếu và đầu tư.
Ngoài ra, VIB cũng có những quy định riêng nhằm quản lý hoạt động đầu tư và giao dịch của Khối Nguồn vốn và Kinh doanh ngoại hối bao gồm quy định về định mức đầu tư, thẩm quyền phê duyệt và các quy trình quản lý nhằm giảm thiểu
rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối và nguồn vốn.
1.6. Khối Quản lý tín dụng:
Khối Quản lý tín dụng có nhiệm vụ quan trọng là xây dựng chính sách tín dụng, tái thẩm định và quản lý chất lượng tín dụng trên toàn hệ thống VIB. Cơ cấu Khối Quản lý tín dụng bao gồm: Phòng chế độ tín dụng, Phòng quản lý tài sản đảm bảo, Phòng tái thẩm định, Phòng quản lý giao dịch tín dụng và Trung tâm thu hồi nợ và khai thác tài sản.
Tính đến 31/03/2010, tổng dư nợ tín dụng đạt 30,045 tỷ đồng. Tổng dư nợ chiếm 85% so với tổng nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư. Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát tốt ở mức 1.30% so trong bối cảnh nền kinh tế và ngành ngân hàng có nhiều biến động và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Các chính sách tín dụng luôn được điều chỉnh kịp thời, phù hợp với các diễn biến của thị trường và sự thay đổi chính sách của Nhà nước.
Về cơ cấu về tín dụng: hiện nay VIB đang tập trung cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEs), khách hàng doanh nghiệp lớn và định chế tài chính, chiếm 70% tổng dư nợ; tiếp đến là khách hàng cá nhân, chiếm 30%.
1.7. Ban Tài Chính:
Chức năng chính của Ban Tài chính là quản lý, điều hành và giám sát hệ thống đối với các hoạt động tài chính của VIB. Ban Tài chính bao gồm 3 bộ phận chính là: Bộ phận kế toán tổng hợp, Bộ phận phân tích tài chính và Bộ phận quản lý chi tiêu nội bộ.
1.8. Ban Nhân sự:
Chức năng chính của Ban Nhân sự là quản lý, điều hành và giám sát hệ thống trong hoạt động nhân sự. Ban Nhân sự bao gồm 3 phòng ban chính là: Phòng tuyển dụng, Phòng đào tạo, Phòng chế độ, chính sách và quan hệ lao động.
Tính đến 31/12/2009, tổng số nhân sự của VIB là 2.641 cán bộ nhân viên. Về cơ cấu, về độ tuổi, trình độ nhân sự của VIB thay đổi nhiều so với các năm trước đây đặc biệt trình độ đại học và sau đi học của đội ngũ cán bộ nhân viên tăng lên rõ rệt. Ngoài ra trình độ cán bộ của VIB được nâng lên do thường xuyên được đào tạo
và bồi dưỡng lại các nghiệp vụ và kiến thức mới.
1.9. Ban Kế hoạch chiến lược và quản lý dự án:
Chức năng chính của Ban kế hoạch chiến lược là xây dựng, hoạch định chiến lược, chính sách phát triển, và kế hoạch kinh doanh. Ngoài ra Ban kế hoạch chiến lược còn chịu trách nhiệm nghiên cứu, phân tích thông tin về môi trường kinh doanh và đối thủ cạnh tranh, làm đầu mối quản lý, theo dõi, đánh giá hiệu quả triển khai các dự án của VIB.
1.10. Ban Quản lý thương hiệu và truyền thông
Chức năng chính của Ban Quản lý thương hiệu và truyền thông là quản lý, điều hành và giám sát các hoạt động về quản lý thương hiệu và truyền thông. Cơ cấu tổ chức của Ban Quản lý thương hiệu và truyền thông bao gồm 3 phòng ban chính: Phòng quản lý và phát triển thương hiệu, Phòng quản lý quan hệ với nhà đầu tư và Phòng quản lý truyền thông.
1.11. Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản VIB AMC
Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản VIB AMC được thành lập theo quyết định số 3181/QĐ NHNN ra ngày 28/12/2009 của Ngân hàng Nhà Nước với vốn điều lệ ban đầu là 50 tỷ đồng.
VIB AMC hoạt động theo mô hình công ty TNHH 1 thành viên do VIB làm chủ sở hữu, với mục đích quản lý, khai thác có hiệu quả những tài sản đảm báo của các khoản nợ xấu, tăng cường khả năng phòng ngừa những rủi ro tài chính trong các hoạt động tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng và sự an toàn trong các hoạt động tín dụng của VIB.
Bên cạnh việc đáp ứng nhu cầu về xử lý nợ và quản lý tài sản của VIB, VIBAMC sẽ sử dụng các kỹ năng chuyên sâu của mình để phục vụ nhu cầu xử lý nợ và tài sản tồn đọng của các Tổ chức tín dụng khác;
Vùng Đông Bắc
Hải Phòng, Hải Dương, Quảng Ninh,…
Vùng Đông Hồ Chí Minh
Hồ Chí Minh, Quận 2, Bình Thạnh, Gò Vấp,…
Vùng Nam Trung Bộ:
Nha Trang, Quy Nhơn Đăklăk, Lâm Đồng,… Vùng Bắc Hà Nội Sở Giao Dịch, Ba Đình, Vĩnh Phúc, Thái Nguyên, Việt Trì,… Vùng Nam Hà Nội
Trung Tâm Kinh Doanh, Hà Nội, Hà Đông, Vinh, Thanh Hoá,…
Vùng ĐBSCL
Cần Thơ, An Giang Kiên Giang, Cà Mau, Đồng Tháp,…
Vùng Đông Nam Bộ
Đồng Nai, Bình Dương, Vũng Tàu, Tây Ninh,…
VIB - Ngân hàng tiên phong cung cấp dịch vụ Ngân hàng trực tuyến với nhiều sản
phẩm đa dạng.
•Đến 31/03/2010 VIB có 9 Vùng kinh doanh với 117 chi nhánh và PGD tại 27 tỉnh thành trên cả nước. •Mạng lưới phục vụ khách hàng doanh nghiệp trên 90 điểm kinh doanh trải khắp lãnh thổ Việt Nam. •Các điểm ATM, POS: 125ATM và 2439 POS trên toàn quốc.
Vùng Miền Trung:
Đà Nẵng, Hải Châu, Quảng Ngãi, Huế,…
Vùng Tây HồChí Minh
Sài Gòn, Tân Bình, Quận 11, Quận 5, Quận
Phụ lục 2. Sơ đồ mô hình quản trị rủi ro của VIB: BỘMÁY QUẢN TRỊRỦI RO HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TỔNG GIÁM ĐỐC BAN KIỂM SOÁT PHÒNG KIỂM TOÁN NỘI BỘ ỦY BAN QUẢN LÝ RỦI RO KHỐI QUẢN LÝ RỦI RO KHỐI QUẢN LÝ TÍN DỤNG ỦY BAN QUẢN LÝ
TÀI SẢN NỢ, TÀI SẢN CÓ (ALCO) ỦY BAN TÍN DỤNG
PHÒNG QUẢN LÝ RỦI RO THỊ TRƯỜNG PHÒNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG PHÒNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG QUẢN LÝ RỦI RO BẢNG CÂN ĐỐI TÀI SẢN QUẢN LÝ RỦI RO GIAO DỊCH GIÁM SÁT RỦI RO HOẠT ĐỘNG KẾ HOACH DỰ PHÒNG RỦI RO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP RỦI RO KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN QUẢN LÝ DANH MỤC ĐẦU TƯ PHÒNG QUẢN LÝ TSĐB PHÒNG TÁI THẨM ĐỊNH PHÒNG CHÍNH SÁNH TÍN DỤNG PHÒNG QUẢN LÝ GDTD TRUNG TÂM QLN VÀ KTTS
Phụ lục 3. Tình hình tài chính của VIB
(Các năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 các năm 2007, 2008 và 2009 theo VAS và IFRS – nguồn: tổng hợp từ các báo cáo tài chính, báo cáo thưởng niên và báo cáo quản trị của của VIB).
Đơn vị: Triệu Đồng
Báo Cáo Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh VAS
CHỈ TIÊU 2007 2008 2009
Thu nhập từ lãi và các khoản thu nhập tương
tự 1,949,745 4,098,267 3,721,763
Chi phí lãi và các chi phí tương tự lãi 1,240,563 3,279,493 2,586,595